คู่มือขั้นตอนการยืม-คืนเงินทดรองจ่าย

คู่มือขั้นตอนการยืม-คืนเงินทดรองจ่าย

E-BOOK

งานการเงินและพัสดุ คณะมนุษยศาสตร์
มหาวิทยาลัยนเรศวร





จัดทำโดย น.ส.ศรินทิพย์ บริรุ่งมงคล

คุ ณ ส ม บั ติ ผู้ ยื ม เ งิ น
ก า ร ยื ม เ งิ น ท ด ร อ ง จ่ า ย
ก า ร คื น เ งิ น ท ด ร อ ง จ่ า ย

ร ะ ย ะ เ ว ล า ส่ ง ใ ช้ เ งิ น เ ห ลื อ จ่ า ย
แ บ บ ฟ อ ร์ม ใ บ ยื ม เ งิ น

คุณสมบัติผู้ยืมเงิน ๑. ผู้ยืมต้องได้รับอนุมัติให้ไปราชการหรือมีโครงการรองรับ
และได้รับอนุมัติ โครงการเรียบร้อยแล้วเท่านั้น

๒. ไม่ค้างชำาระหนี้เงินยืมสัญญาเดิม

๓. ผู้ยืมส่งสัญญายืมเงิน จำนวน 1 ฉบับ ในการยืมเงินเงินใน
แต่ละครั้งพร้อม เอกสารประกอบ เช่น โครงการ ขออนุมัติการ
เดินทางไปราชการ

๔. เจ้าหน้าที่ตรวจสอบความถูกต้องของรายการและจำนวน
เ งิ น ที่ ยื ม

๕. เจ้าหน้าที่ตรวจสอบ เสนอผู้มีอำนาจเพื่ อพิจารณาอนุมัติให้
ยืม

ขั้นตอนการยืมเงิน การยืมเงินทดรองจ่าย
ทดรองจ่าย



สั่งจ่ายผ่านระบบ( KTB Corporate Online)

1.ผู้ยืมเขียนสัญญายืมเงิน
ยื่นสัญญายืมเงินล่วงหน้าไม่น้อยกว่า 7 วัน
2.การเงินตรวจสอบเอกสารถูกต้อง/ครบถ้วน
ผู้ยืมต้องไม่มีหนี้ค้าง

3.ผู้มีอำนาจอนุมัติสัญญายืม

คณบดีเซ็นอนุมัติจ่ายภายใน 2 วัน

3.จ่ายเข้าบัญชีผู้ยืมผ่านระบบ KTB CORPORATE ONLINE

งานการเงินโอนเงินเข้าบัญชีผู้ยืมผ่าน ระบบ KTB
Corporate Online ให้ผู้ยืม 3 วันก่อนดำเนินโครงการ

ขั้นตอนการคืนเงิน การคืนเงินทดรองจ่าย
ทดรองจ่าย



1.ผู้ยืมส่งเอกสารเบิกจ่าย



ผู้ยืมทำบันทึกข้อความเบิกจ่ายพร้อมแนบหลักฐานการเบิก
จ่าย
2.งานการเงินตรวจสอบเอกสารเบิกจ่าย
เอกสารเบิกจ่ายมีความถูกต้อง/ครบถ้วน

3.ผู้ยืมคืนเงินเหลือจ่าย
โอนเงินเข้าบัญชีเลขที่ 857-0-24154-2 ชื่อบัญชีคณะ
มนุษยศาสตร์ธนาคารกรุงไทย สาขามหาวิทยาลัยนเรศวร

4.งานการเงินออกใบรับใบสำคัญ รับคืนเงินและออกใบ
เสร็จรับเงิน
งานการเงินบันทึกล้างลูกหนี้เงินยืมในทะเบียน

ร ะ ย ะ เ ว ล า ส่ ง ใ ช้ เ งิ น เ ห ลื อ จ่ า ย




-ส่งใช้ภายใน 15 วัน นับจากวันที่ได้รับเงิน
กรณีดังต่อไปนี้
1. ค่าใช้จ่ายโครงการ ๒. เงินยืมราชการอื่นๆ

- ส่งใช้ภายใน 7 วัน นับจากวันเดินทางกลับ
กรณีดังต่อไปนี้
1. เดินทางไปราชการชั่วคราว
2. เดินทางไปราชการต่างประเทศชั่วคราว

แบบฟอร์ม
ใบยืมเงิน

เลขที่เตรียมใบยืม............................................... เลขที่ใบยมื .........................................

เลขที่เตรียมจ่าย.................................................. วนั ครบกาหนด...................................

แหล่งเงินงบประมาณ............................................................ ขา้ ราชการ / ลกู จา้ งประจา

หน่วยงาน.......................................................... มหาวทิ ยาลัยนเรศวร พนกั งานมหาวิทยาลยั
แผนงาน.............................................................. พนกั งานราชการ

กองทนุ ................................................................ ใบยืมเงนิ พนกั งานมหาวทิ ยาลยั โดยใชเ้ งินรายได้ (สญั ญาจา้ ง 3 ปี ข้ึนไป)

ขา้ พเจา้ ddd ตาแหน่ง

หน่วยงาน.......................................................... มีความประสงคข์ อยมื เงินจาก........................................โดยขอรับรองว่า การยมื เงินไดป้ ระมาณการ

ตามความเป็นจริง คานึงถึงความจาเป็นและเหมาะสมเพื่อใชส้ าหรับ...........................................................................................ดงั รายละเอียดตอ่ ไปน้ี

-

(ตวั อกั ษร) (ศูนย์บาทถ้วน) -

ขา้ พเจา้ สญั ญาวา่ จะปฏิบตั ิตามระเบยี บของทางราชการทกุ ประการ และจะนาใบสาคญั ไดต้ รวจสอบสิทธิของผยู้ ืมเงินเป็นไปตามหลกั เกณฑข์ อง

คู่จา่ ยท่ีถูกตอ้ งพร้อมท้งั เงินเหลือจ่าย (ถา้ มี) ส่งใชภ้ ายในกาหนดไวใ้ นระเบียบการเบิก มหาวิทยาลยั นเรศวรและไดต้ รวจสอบงบประมาณเงินยืมแลว้

จา่ ยเงินจากคลงั คอื ภายใน ...... วนั นบั แตว่ นั ที่ไดร้ ับเงินยมื น้ี ถา้ ขา้ พเจา้ ไมส่ ่งตามระยะ ลงชื่อ...........................................เจา้ หนา้ ที่การเงินหน่วยงาน

เวลากาหนด ขา้ พเจา้ ยนิ ยอมใหห้ กั เงินเดือน คา่ จา้ ง เบ้ียหวดั บาเหน็จ บานาญหรือเงิน (.........................................................................)

อื่นใดที่ขา้ พเจา้ พงึ ไดร้ ับจากทางราชการ ชดใชจ้ านวนเงินที่ยมื ไปจนครบไดท้ นั ที ทราบและเห็นชอบการยมื เงิน โดยจะกากบั ติดตามการใช้

จ่ายเงินและส่งคืนเงินยืมของผยู้ มื ตามระยะเวลาท่ีกาหนด

ลงชื่อ............................................................ผยู้ ืม ลงชื่อ.......................................................หวั หนา้ หน่วยงาน

(....................................................................................) (....................................................................................)

วนั ที่........................................................... วนั ท่ี.....................................................

เจา้ หนา้ ที่กองคลงั : อนุมตั ใิ ห้ยืมเงินตามเง่ือนไขข้างต้น

ไมม่ ยี อดเงินยืมคงคา้ ง ลงชื่อ...............................................ผตู้ รวจสอบ

มยี อดเงินยมื คงคา้ ง เป็นเงิน.................บาท (.........................................................) ............................................................

...................................................... ลงชื่อ............................................................... (....................................................................)
(...............................................................) (.................................................................) วนั ที่....................................................
วนั ท่ี........................................................... วนั ท่ี.........................................................
(ศนู ยบ์ าทถว้ น) ไวถ้ กู ตอ้ งแลว้
ขา้ พเจา้ ไดร้ ับเงินทดรอง จานวนเงิน ใบรับเงนิ
- บาท ตวั อกั ษร

.......................................................... ..........................................................
(........................................................) (........................................................)

ผรู้ ับเงิน ผจู้ ่ายเงิน
วนั ที่................................................... วนั ที่...............................................

*** การโอนเงินผา่ นระบบ e-Payment เขา้ บญั ชีเงินฝากธนาคารของผยู้ มื เงิน ถือเป็นหลกั ฐานการรับเงินเรียบร้อยแลว้ โดยเป็นไปตามระเบียบกระทรวง

การคลงั วา่ ดว้ ยการเบกิ เงินจากคลงั การรับเงิน การจ่ายเงิน การเกบ็ รักษาเงินและการนาส่งคลงั และตามประกาศมหาวิทยาลยั นเรศวร เรื่องหลกั เกณฑแ์ ละแนว
ปฏิบตั กิ ารยมื เงินทดรองจ่ายจากเงินรายได้

รายการส่งใช้คืนเงนิ ยืม

คร้ังท่ี วนั เดือนปี รายการส่งใชเ้ งินสด/ใบสาคญั จานวนเงิน คงคา้ ง ลายมอื ชื่อผรู้ ับเงนิ เลขที่ใบรับ

แบบสรุปการโอนเงินตามรายการยืมเงิน มหาวทิ ยาลัยนเรศวร

ช่ือ- สกลุ เลขทีบ่ ัญชี ธนาคาร-สาขา จานวนเงิน

รวม ( )

รายชื่อดังกล่าวข้างต้น ข้าพเจ้าขอรับรองว่าเป็นผูม้ ีสิทธิได้รบั เงินยมื ตามใบยมื เงินจรงิ

......................................................
(..........................................................................)

ผูย้ ืมเงิน

เบอร์โทรศัพท(์ เคลื่อนท)่ี ผยู้ ืมเงนิ ................................................

กองคลังจะดาเนินการแจ้งการจ่ายเงินยมื โดยวิธีการส่งข้อความผ่านทางโทรศัพท์เคล่อื นที่ของผู้ยืม
ตามที่แจ้งหมายเลขไว้ข้างต้น

หมายเหตุ
1 กรณีเงินนอกงบประมาณแผ่นดิน

ผู้รบั โอนต้องเป็นผรู้ ับผดิ ชอบค่าธรรมเนียมธนาคาร ตามอตั ราของธนาคารเรียกเก็บ
ยกเว้น บัญชีเงินฝากธนาคารกรุงไทย สาขาในจังหวัดพิษณุโลก ได้รับการยกเว้นค่าธรรมเนียม

2 กรณีเงินงบประมาณแผน่ ดิน
ได้รับการยกเว้นค่าธรรมเนียมการโอนเงินทุกธนาคาร กรณีโอนเงินไม่เกิน 2,000,000 บาท
หากเกนิ ได้รับการยกเว้นค่าธรรมเนียมเฉพาะธนาคารกรงุ ไทย สาขาในจังหวัดพิษณุโลกเท่านั้น

อ้างอิง

- ระเบียบกระทรวงการคลังว่าด้วยเงินทดรองราช พ.ศ. ๒๕๔๗
- ระเบียบการเบิกจ่ายเงินจากคลัง การเก็บรักษาเงินและน าเงินส่ง
คลัง พ.ศ. ๒๕๕๑