KOPERASI PEBADANAN KEMAJUAN EKONOMI NEGERI PERLIS BERHAD ___________________________________________________________________________ MEMBENTANG DAN MELULUSKAN CADANGAN PEMBAHAGIAN KEUNTUNGAN BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2022 1.0 PENDAHULUAN 1.1 Tujuan cadangan pembahagian keuntungan ini dibentangkan adalah untuk dipertimbangkan oleh anggota-anggota dalam mesyuarat Agung untuk mendapat kelulusan pembahagian keuntungan Koperasi ini bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2022. 1.2 Cadangan pembahagian keuntungan ini dibuat menurut Undang-Undang Kecil Koperasi ini dan juga menurut Akta Koperasi 1993. 2.0 CADANGAN AGIHAN KEUNTUNGAN Keuntungan Bersih Dalam Tahun 2022 RM 30,934.81 Tolak : PEMBAHAGIAN BERKANUN: Pindahan/Sumbangan kepada : Kumpulan Wang Rizab Statutori – 15% RM 4,631.37 Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi – 2% RM - Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi – 1% RM - _ RM 4,631.37 Tolak : PEMBAHAGIAN KEUNTUNGAN: Dividen atas Modal Syer Anggota (10%) RM 24,496.78 Pulangan atas Modal Yuran Anggota RM - Kumpulan Wang Penebusan Syer RM - Kumpulan Wang Kebajikan Am RM - Honararium Lembaga RM 900.00 Saguhati Pekerja RM 2,800.00__ RM 28,196.78 3.0 PENUTUP Anggota-anggota Koperasi di dalam Mesyuarat Agung ini adalah diminta untuk mempertimbangkan dan meluluskan cadangan pembahagian keuntungan tersebut. MUKA | 49
K o p e r a s i P K E N P s B e r h a d ( K o o p N e g e r i N o . 1 7 5 ) K o p e r a s i L e s t a r i E k o n o m i A n g g o t a MUKA | 50
KOPERASI PERBADANAN KEMAJUAN EKONOMI NEGERI PERLIS BERHAD ( ANGGARAN PENDAPATAN DAN PERBELANJAAN ) BIL BUTIR NOTA ANGGARAN ANGGARAN ANGGARAN PENDAPATAN % 2024 2023 2022 SEBENAR 2022 (+/-) (RM) (RM) (RM) (RM) PENDAPATAN 1 Keuntungan Atas Pembiayaan 1 (a) Pembiayaan Berjamin 18% 42,000.00 42,000.00 30,000.00 34,299.38 (b) Pembiayaan Pengguna 60% 500.00 500.00 160.00 200.00 (c) Pembiayaan Modal Yuran 18% 9,600.00 9,600.00 7,200.00 7,867.17 (d) Pembiayaan Komputer 64% 3,000.00 3,000.00 1,600.00 1,084.22 (e) Pembiayaan Baiki Kenderaan 6% 2,500.00 500.00 900.00 2,350.00 (f) Penghutang terkurang catat - - - 12,392.95 2 Sewa Diterima 2 (a) Sewa rumah kedai / Pejabat 24% 79,200.00 75,600.00 72,600.00 60,100.00 (b) Sewa Waremart / Lot Niaga 100% 943,200.00 - - - (Padang Besar) 4 Bayaran Perkhidmatan 4 (a) Bayaran proses pinjaman 23% 2,010.00 2,010.00 2,000.00 1,540.00 (b) Yuran Perkhidmatan (Pakej Persekolahan) 68% 1,200.00 500.00 550.00 390.00 5 Fee Masuk 5 41% 170.00 170.00 140.00 100.00 6 Keuntungan Perniagaan 6 (a) Agensi Insuran & Takaful 11% 100,000.00 100,000.00 85,000.00 88,882.21 (b) Pemaju Projek / Kontrak 0% - - - (c) Caj Pengurusan 24% 10,000.00 5,000.00 6,300.00 7,614.42 - Tiket Penerbangan & Penginapan 7 Keuntungan Saham Bank Rakyat 7 5% 1,950.00 1,950.00 1,700.00 1,858.25 8 Dividen Atas Pelaburan 8 39% 150.00 30.00 15.00 90.91 9 Pelbagai Pendapatan 9 -2% 6,000.00 3,000.00 1,200.00 6,130.24 * Hibah Bank * Keuntungan Simpanan Tetap * Caj Tunai Cek * Denda tunggakan Pinjaman * Lain-Lain Pendapatan JUMLAH PENDAPATAN 1,201,480.00 243,860.00 209,365.00 224,899.75 MUKA | 51
BIL BUTIR NOTA ANGGARAN ANGGARAN ANGGARAN BELANJA % 2024 2023 2022 SEBENAR 2022 (+/-) (RM) (RM) (RM) (RM) PERBELANJAAN 1 Belanja Pengurusan 10 (a) Gaji kakitangan 26% 126,000.00 97,800.00 93,600.00 93,600.00 (b) KWSP / PERKESO (Majikan) 27% 18,900.00 14,670.00 14,040.00 13,773.40 (c) Bonus / Insentif pekerja 100% 10,500.00 8,150.00 - - (d) Belanja perubatan / Rawatan 52% 6,000.00 3,000.00 2,500.00 2,869.55 (e) Belanja / Elaun keraian kakitangan 100% 500.00 - - - (f) Tuntutan perjalanan pekerja / lembaga 100% 2,400.00 360.00 360.00 - (g) Elaun Kursus Lembaga 100% 2,000.00 - - - 2 Belanja Pentadbiran 11 (a) Alatulis & percetakan 12% 2,500.00 2,100.00 2,100.00 2,206.02 (b) Setem dan pos 0% - - - - (c) Belanja perjalanan / Tambang 100% 1,000.00 - - - (d) Keraian Lembaga / Pengurusan 100% 1,000.00 450.00 450.00 - (f) Tuntutan perjalanan Lembaga 85% 2,000.00 - - 297.54 (g) Bil Telefon / Fax / Internet 14% 4,200.00 4,200.00 3,400.00 3,594.15 (h) Bil Elektrik / Air 20% 3,000.00 2,500.00 2,500.00 2,412.10 3 Elaun-Elaun Lembaga 12 (a) Elaun Tetap Pengerusi/Setiausaha/Bendahari 80% 5,400.00 3,600.00 2,340.00 1,080.00 (RM65 x 12 bulan x 3) (b) Elaun Kehadiran Mesyuarat Lembaga Koperasi 64% 4,500.00 2,250.00 2,250.00 1,600.00 Mesyuarat J/Kuasa Pinjaman 66% 1,500.00 540.00 540.00 510.00 Mesyuarat J/Kuasa Pelaburan 66% 1,500.00 - - 510.00 4 Bayaran Audit 13 (a) Audit Dalam 33% 450.00 300.00 300.00 300.00 5 Elaun Kehadiran 14 Mesyuarat Agung 41% 11,200.00 8,000.00 7,400.00 6,600.00 6 Belanja Mesyuarat Agung 15 (a) Keraian / Percetakan / Petugas 7% 12,000.00 8,000.00 4,800.00 11,187.65 Hadiah / Pelbagai Belanja 7 Lain-Lain Elaun dan Belanja 16 (a) Elaun J/Kuasa Semakan Deraf AGM 0% 300.00 150.00 150.00 300.00 (b) Tambang untuk lain-lain mesyuarat 100% 1,000.00 - - - (c) Elaun kursus / Seminar 100% 1,000.00 500.00 220.00 - - - - 8 Perbelanjaan Kewangan 17 (a) Keuntungan Pembiayaan TMP-SKM (6%) 100% 480,000.00 - - (b) Bayaran audit & Caj 8% 4,000.00 4,000.00 4,000.00 3,700.00 (c) Caj bank 2% 300.00 290.00 290.00 293.50 (d) Belanja zakat ( 2.5% drp keuntungan ) 0% 5,000.00 - - - (e) Komisyen agen insuran & Takaful 15% 15,000.00 15,000.00 12,750.00 12,768.11 (f) Bayaran Guaman 100% 50,000.00 - - - (g) Caj pekhidmatan 28% 500.00 500.00 1,300.00 360.00 MUKA | 52
BIL BUTIR NOTA ANGGARAN ANGGARAN ANGGARAN BELANJA % 2024 2023 2022 SEBENAR 2022 (+/-) (RM) (RM) (RM) (RM) 9 Perbelanjaan Harta dan Alatan 18 (a) Susutnilai 4% 21,000.00 20,000.00 19,000.00 20,096.10 (b) Pembaikan 90% 10,000.00 500.00 200.00 964.00 (c) Penyelenggaraan (IWK) 69% 2,000.00 750.00 750.00 624.00 (e) Peruntukan hutang lapuk 0% - - - (f) Insuran harta 100% 10,000.00 1,800.00 1,800.00 - (g) Lesen perniagaan 70% 500.00 160.00 160.00 150.00 (h) Cukai pintu & sampah (MPK) 78% 20,000.00 5,000.00 3,600.00 4,376.60 (i) Cukai tanah 96% 20,000.00 750.00 750.00 731.50 10 Perbagai Belanja 19 (a) Kelab Sukan 5% 190.00 190.00 190.00 180.00 (b) Derma / Cenderamata 90% 2,000.00 - - 200.00 (c) Rosotnilai Saham 100% 1,000.00 3,000.00 6,000.00 (d) Sumbangan 10% 1,000.00 1,000.00 700.00 900.00 (e) Rebet Pinjaman 10% 6,000.00 4,000.00 3,700.00 5,399.37 (f) Lain-Lain Belanja 21% 3,000.00 1,500.00 1,100.00 2,381.35 (g) Sistem SPBA 11 Perbelanjaan Luar Jangka 20 (Tidak lebih 2.5% dari anggaran Belanjawan) 100% 15,000.00 5,000.00 - - 887,364.00 222,033.00 195,262.00 193,964.94 314,116.00 21,827.00 14,103.00 30,934.81 JUMLAH PERBELANJAAN LEBIHAN / (KURANGAN) MUKA | 53
NOTA KEPADA ANGGARAN BELANJAWAN ( PENDAPATAN DAN PERBELANJAAN ) PENDAPATAN 1. Keuntungan Atas Pembiayaan (a) Pembiayaan Berjamin Anggaran Pengeluaran 2024 berjumlah RM 350,000.00 Oleh itu, RM 350,000.00 x 6% x 2 = RM 42,000.00 (b) Pembiayaan Pengguna Anggaran Pengeluaran 2024 berjumlah RM 5,000.00 Oleh itu, RM 5,000.00 x 5 % x 2 = RM 500.00 (c) Pembiayaan Modal Yuran Anggaran Pengeluaran 2024 berjumlah RM 120,000.00 Oleh itu, RM 120,000.00 x 4% x 2 = RM 9,600.00 (d) Pembiayaan Komputer Anggaran Pengeluaran 2024 berjumlah RM 30,000.00 Oleh itu, RM 30,000.00 x 5% x 2 = RM 3,000.00 (e) Pembiayaan Baiki Kenderaan Anggaran Pengeluaran 2024 berjumlah RM 50,000.00 Anggaran Caj Pengurusan RM 2,500.00 = RM 2,500.00 2. Sewa Diterima (Bangunan Kedai/Pejabat) (a) No 38, Lot 19, Jalan Medan Kangar, Perlis RM 2,000.00 No 40, Lot 20, Jalan Medan Kangar, Perlis RM 2,000.00 No 38, Lot 19, Jalan Medan Kangar, Perlis RM 600.00 No.4, Taman Aman Fasa V, Kangar RM 2,000.00 Oleh itu RM 6,600.00 x 12 bulan = RM 79,200.00 RM 79,200.00 (b) Sewa Waremart & Lot Niaga (Padang Besar) RM 78,600.00 Oleh itu RM 78,600.00 x 12 bulan = RM 943,200.00 RM 943,200.00 3. Bayaran Perkhidmatan (a) Bayaran Proses Pinjaman Berjamin ( 20 orang x RM 30.00 ) - RM 600.00 Bayaran Proses Pinjaman Pengguna ( 5 orang x RM 30.00 ) - RM 150.00 Bayaran Proses Pinjaman Kecemasan ( 10 orang x RM 30.00 ) - RM 150.00 Bayaran Proses Pinjaman Modal Yuran ( 20 orang x RM 30.00 ) - RM 600.00 = RM2,010.00 (b) Yuran Perkhidmatan (Pakej Persekolahan) ( 40 orang x RM 30.00) = RM 1,200.00 4. Fee Masuk Dianggarkan seramai 17 orang akan menyertai Koperasi bagi tahun 2024. Oleh itu : RM 10 .00 X 17 orang = RM 170.00 5. Keuntungan Dari Perniagaan (a) Agensi Insuran & Takaful = RM 100,000.00 (b) Pemaju Projek / Kontrak = - (c) Caj Pengurusan (Tiket Penerbangan&Penginapan) = RM 10,000.00 6. Keuntungan Saham Bank Rakyat = RM 1,950.00 (Saham: RM 15,000 x 15%) 7. Dividen Atas Pelaburan Saham = RM 150.00 8. Pelbagai Pendapatan = RM 6,000.00 MUKA | 54
PERBELANJAAN 10. Perbelanjaan Pengurusan Perbelanjaan Pengurusan adalah peruntukan perbelanjaan yang berkaitan dengan pengurusan anggota kerja . (a) Gaji Kakitangan :- (i) Pengurus - RM 4,300.00 x 12 Bulan - RM 51,600.00 (ii) Pegawai - RM 2,000.00 x 12 Bulan - RM 24,000.00 (iii) Kerani 1 - RM 2,300.00 x 12 Bulan - RM 27,600.00 (iv) Kerani 2 - RM 1,900.00 x 12 Bulan - RM 22,800.00 RM 126,000.00 (b) KWSP & PERKESO 15% x RM 126,000.00 = RM 18,900.00 / (Anggaran) = RM 18,900.00 (c) Bonus/Insentif 1 x Gaji Pengurus - 1 x RM 4,300.00 Pegawai - 1 x RM2,000.00 Kerani 1 - 1 x RM 2,300.00 Kerani 2 - 1 x RM 1,900.00 = RM10,500.00 (d) Belanja Perubatan (4 kakitangan) = RM 6,000.00 (e) Elaun Keraian Kerja = RM 500.00 (f) Tuntutan Perjalanan Koperasi (RM200.00 x 12 bulan) = RM 2,400.00 (g) Elaun Kursus Lembaga = RM2,000.00 11. Perbelanjaan Pentadbiran Perbelanjaan Pentadbiran adalah peruntukkan perbelanjaan yang berkaitan dengan pejabat Koperasi ini. (a) Alatulis. = RM 2,500.00 (b) Setem dan Pos. = - (c) Belanja perjalanan - Pengerusi , Setiausaha dan Bendahari = RM 1,000.00 (d) Peruntukan Keraian Lembaga. = RM 1,000.00 (e) Tuntutan Perjalanan = RM 2,000.00 (Tuntutan perjalanan bagi lembaga dan kakitangan koperasi di luar pejabat untuk mencari peluang perniagaan, menghadiri kursus, seminar dan sebagainya.) (g) Bil Telefon/Fax/Internet Perbelanjaan untuk membayar bil telefon & Streamyx (RM350 x 12 bulan) - Anggaran = RM 4,200.00 (h) Bil Elektrik/Air - Anggaran = RM 3,000.00 12. Elaun - Elaun Lembaga (a) Elaun Tetap untuk Pengerusi , Setiausaha dan Bendahari Anggaran - RM150 x 3 x 12 bulan = RM 5,400.00 (b) Elaun Kehadiran Mesyuarat i) Mesyuarat Lembaga (9 Lembaga x RM 50.00 x 5 mesyuarat) = RM 4,500.00 ii) Mesyuarat J/Kuasa Pinjaman (6 x RM 30.00 x 6 mesyuarat) = RM 1,500.00 iii) Mesyuarat J/Kuasa Perniagaan dan Pelaburan (5 x RM 30.00 x 6 mesyuarat) = RM 1,500.00 13. Elaun Audit Dalam 3 Juruaudit x RM 150.00/ setahun = RM 450.00 MUKA | 55
14. Elaun Kehadiran Mesyuarat Agong 160 Anggota x RM 70.00 = RM 11,200.00 15. Perbelanjaan Mesyuarat Agong (a) Keraian / Percetakan / Elaun Petugas / Pelbagai Belanja = RM 12,000.00 16. Lain Lain Elaun dan Perbelanjaan (a) Elaun J/Kuasa Semakan Deraf Minit AGM = RM 300.00 (b) Tambang hadir lain-lain mesyuarat / perjumpaan = RM 1,000.00 (c) Elaun hadir kursus / seminar / lawatan = RM 1,000.00 (Lembaga & Pengurusan RM40.00 dan Kakitangan RM25.00) 17. Perbelanjaan Kewangan (a) Keuntungan Pinjaman TMP-SKM (Faedah) = RM480,000.00 - Pembiayaan TMP-SKM RM 13,000,000.00 - Tempoh 25 Tahun - Keuntungan Atas Pembiayaan 6% (Faedah) (b) Bayaran Audit = RM 4,000.00 (c) Caj Bank = RM 300.00 (d) Akaun Zakat = RM5,000.00 (e) Komisyen Agen Insuran & Takaful = RM 15,000.00 (f) Bayaran Guaman = RM50,000.00 (g) Caj Perkhidmatan = RM 500.00 18. Perbelanjaan Harta dan Peralatan (a) Susutnilai Aset Tetap = RM 21,000.00 (2% x RM 800,000.00 / Rumah Kedai) (20% x RM25,000.00 / Alatan pejabat, perabot & kelengkapan) (b) Pembaikan = RM 2,000.00 (c) Penyelenggaraan (IWK) = RM 750.00 (e) Peruntukan Hutang Lapuk = - (f) Insuran Harta = RM 10,000.00 (g) Lesen Perniagaan = RM 500.00 (h) Cukai Pintu & Sampah (MPK) - Anggaran = RM 20,000.00 (Bangunan Kedai, Gudang Waremart & Gudang Teres) (i) Cukai Tanah Setahun Anggaran = RM 20,000.00 (Bangunan Kedai, Gudang Waremart & Gudang Teres) 19. Pelbagai Perbelanjaan (a) Kelab Sukan PKENPs = RM 190.00 (b) Derma/Cenderamata = RM2,000.00 (c) Rosotnilai Saham = RM 1,000.00 (d) Sumbangan = RM 1,000.00 (e) Rebet Pinjaman = RM 6,000.00 (f) Lain-Lain Perbelanjaan = RM 3,000.00 20. Belanja Luar Jangka - Tidak melebihi 5% daripada Jumlah Perbelanjaan = RM 15,000.00 MUKA | 56
K o p e r a s i P K E N P s B e r h a d ( K o o p N e g e r i N o . 1 7 5 ) MUKA | 57
AGENDA 11 USUL LEMBAGA Lembaga Koperasi yang bermesyuarat pada 16 Jun 2003 telah mengemukakan usul untuk diluluskan oleh Mesyuarat Agung Tahunan Koperasi Perbadanan Kemajuan Ekonomi Negeri Perlis Berhad Kali Ke-32 yang bersidang pada 25 Jun 2023 seperti yang berikut: TAMBAHAN SUMBANGAN TABUNG KHAIRAT KEMATIAN SUMBANGAN TABUNG KHAIRAT KEMATIAN JUMLAH ASAL SUMBANGAN JUMLAH BARU SUMBANGAN a) Kematian Anggota RM 1,000.00 RM 2,000.00 b) Kematian Pasangan (Suami/Isteri) RM 300.00 RM 1,000.00 c) Kematian Anak Yang Sah RM 250.00 RM 500.00 d) Kematian Ibubapa Anggota RM 250.00 RM 500.00 AGENDA 12 USUL ANGGOTA (Tiada) MUKA | 58
K o p e r a s i P K E N P s B e r h a d ( K o o p N e g e r i N o . 1 7 5 )