รายงานสรุปผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 จังหวัดตราด กลุ่มงานระบบการคลัง ส านักงานคลังจังหวัดตราด
รายงานสรุปผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณ ประจ าปีงบระมาณ พ.ศ. 2566 จังหวัดตราด 1 บทสรุปผู้บริหาร (Executive Summary) ผลการติดตามสถานะการใช้จ่ายและเบิกจ่ายเงินงบประมาณภาพรวมของจังหวัดตราด ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2565 - 30 กันยายน 2566 ซึ่งเป็นการประมวลผล ข้อมูลจากระบบบริหารการเงินการคลังภาครัฐแบบอิเล็กทรอนิกส์ใหม่ (New GFMIS Thai) ดังนี้ 1. จ าแนกตามงบประมาณที่ได้รับการจัดสรรในปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 จังหวัดตราดได้รับเงินงบประมาณรายจ่ายประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 รวมทั้งสิ้น 2,754.09 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว 2,553.26 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 92.71 โดยจ าแนกเป็น 2 กลุ่ม คือ เงินงบประมาณที่ได้รับจัดสรรตาม พ.ร.บ. และเงินกันไว้เบิกเหลื่อมปีดังนี้ 1.1 เงินงบประมาณที่ได้รับจัดสรรตาม พ.ร.บ งบประมาณรายจ่ายประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 ได้รับการจัดสรรเงินงบประมาณรวม 2,446.10 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว 2,253.52 ล้านบาท คิดเป็น ร้อยละ 92.13 และมีการกันเงินไว้เบิกเหลื่อมปี พ.ศ. 2566 จ านวน 189.16 ล้านบาท ทั้งนี้สัดส่วนโครงสร้าง เงินงบประมาณทั้งสิ้นประกอบด้วย รายจ่ายงบลงทุนคิดเป็นร้อยละ 60.14 ของงบประมาณที่ได้รับการจัดสรร เป็นสัดส่วน 2 ใน 3 ของวงเงินงบประมาณ ในขณะที่รายจ่ายงบประจ าคิดเป็นร้อยละ 39.86 ของงบประมาณ ที่ได้รับการจัดสรร 1.2 เงินกันไว้เบิกเหลื่อมปี ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ได้รับอนุมัติกันเงินงบประมาณ จ านวน 307.99 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว 299.74 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 97.35 สรุปผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 ข้อมูล ณ วันที่ 30 กันยายน 2566 หน่วย : ล้านบาท รายการ งบประมาณ เบิกจ่าย ร้อยละ กันไว้เบิกเหลื่อมปี พ.ศ. 2566 รวม 2,754.09 2,553.26 92.71 189.16 1) งบประมาณตาม พ.ร.บ. 2,446.10 2,253.52 92.13 189.16 รายจ่ายงบประจ า 975.05 936.36 97.88 17.85 รายจ่ายงบลงทุน 1,471.06 1,299.12 88.31 171.32 2) เงินกันไว้เบิกเหลื่อมปีพ.ศ. 2565 307.99 299.74 97.35 - ที่มา : ข้อมูลจากระบบบริหารการเงินการคลังภาครัฐแบบอิเล็กทรอนิกส์ใหม่ (New GFMIS Thai) ณ วันที่ 30 กันยายน 2566
รายงานสรุปผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณ ประจ าปีงบระมาณ พ.ศ. 2566 จังหวัดตราด 2 2. ผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณเทียบกับเป้าหมายตามมติคณะรัฐมนตรีก าหนด หน่วย : ล้านบาท รายการ งบประมาณ เบิกจ่าย ร้อยละ เป้าหมาย ผลต่าง (+/-) งบประมาณตาม พ.ร.บ. (งบภาพรวม) 2,446.10 2,253.52 92.13 93.00 -0.87 รายจ่ายงบประจ า 975.05 936.36 97.88 98.00 -0.12 รายจ่ายงบลงทุน 1,471.06 1,299.12 88.31 75.00 13.31 ที่มา : ข้อมูลจากระบบบริหารการเงินการคลังภาครัฐแบบอิเล็กทรอนิกส์ใหม่ (New GFMIS Thai) ณ วันที่ 30 กันยายน 2566 เมื่อเปรียบเทียบกับเป้าหมายตามมติคณะรัฐมนตรีก าหนดให้รายจ่ายภาพรวมเบิกจ่าย ร้อยละ 93 รายจ่ายงบประจ าเบิกจ่ายร้อยละ 98 และรายจ่ายงบลงทุนเบิกจ่ายร้อยละ 75 จังหวัดตราด มีผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณตามพ.ร.บ งบประมาณรายจ่ายประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 รายจ่าย ภาพรวมและรายจ่ายงบประจ าต่ ากว่าเป้าหมายร้อยละ 0.87 และ 0.12 ตามล าดับ ในขณะที่ผลการเบิกจ่าย รายจ่ายงบลงทุนสูงกว่าเป้าหมายร้อยละ 13.31 3. ผลการใช้จ่ายและเบิกจ่ายเงินงบประมาณจ าแนกตามวงเงินงบประมาณที่ได้รับการจัดสรร จังหวัดตราดมีผลการใช้จ่ายและเบิกจ่ายเงินงบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 จ าแนกตามวงเงินงบประมาณที่ได้รับการจัดสรร โดยแบ่งเป็นหน่วยงานที่ได้รับการจัดสรรงบประมาณตั้งแต่ 50 ล้านบาทขึ้นไป เป็นขนาด XL, หน่วยงานที่ได้รับการจัดสรรงบประมาณตั้งแต่ 10 – 50 ล้านบาท เป็นขนาด L, หน่วยงานที่ได้รับการจัดสรรงบประมาณตั้งแต่ 1 – 10 ล้านบาท เป็นขนาด M และหน่วยงาน ที่ได้รับการจัดสรรงบประมาณไม่ถึง 1 ล้านบาท เป็นขนาด S ดังนี้ หน่วย : ล้านบาท หน่วยงาน งบประมาณ ใช้จ่าย ร้อยละ เบิกจ่าย ร้อยละ รวม 2,446.10 2,442.68 99.86 2,253.52 92.13 รายจ่ายงบลงทุน = 46 หน่วยงาน 1,471.06 1,470.44 99.96 1,299.12 88.31 XL = 5 หน่วยงาน 1,155.53 1,155.15 99.97 1,099.75 95.17 L = 12 หน่วยงาน 269.82 269.59 99.92 159.26 59.03 M = 13 หน่วยงาน 38.68 38.68 99.98 33.09 85.53 S = 16 หน่วยงาน 7.02 7.02 100.00 7.02 100.00
รายงานสรุปผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณ ประจ าปีงบระมาณ พ.ศ. 2566 จังหวัดตราด 3 หน่วย : ล้านบาท หน่วยงาน งบประมาณ ใช้จ่าย ร้อยละ เบิกจ่าย ร้อยละ รายจ่ายงบประจ า = 74 หน่วยงาน 975.05 972.24 99.71 954.39 97.88 XL = 5 หน่วยงาน 506.89 506.45 99.91 503.76 99.38 L = 12 หน่วยงาน 266.28 264.37 99.28 250.40 94.04 M = 46 หน่วยงาน 197.13 196.71 99.79 195.52 99.18 S = 11 หน่วยงาน 4.74 4.72 99.54 4.72 99.54 ที่มา : ข้อมูลจากระบบบริหารการเงินการคลังภาครัฐแบบอิเล็กทรอนิกส์ใหม่ (New GFMIS Thai) ณ วันที่ 30 กันยายน 2566 จากการวิเคราะห์การใช้จ่ายและการเบิกจ่ายงบประมาณตามตารางข้างต้น แยกตามประเภท รายจ่าย ดังนี้ รายจ่ายงบลงทุน พบว่าหน่วยงานที่มีขนาด L มีผลการเบิกจ่ายงบประมาณร้อยละ 59.03 ซึ่งต่ ากว่าเป้าหมายที่ก าหนด (ร้อยละ 75.00) โดยมีสาเหตุส าคัญ ดังนี้ ได้รับการจัดสรรงบประมาณในไตรมาสที่ 3 ซึ่งส่วนราชการไม่ได้เตรียมความพร้อม ในการจัดซื้อจ้างไว้ล่วงหน้า จึงท าให้ไม่สามารถด าเนินการเบิกจ่ายได้ตามเป้าหมายที่ ครม. ก าหนด โครงการก่อสร้างที่ได้รับการจัดสรรเป็นโครงการที่ใช้ระยะเวลาก่อสร้างนานเกินกว่า 300 วัน เมื่อรวมระยะเวลาการจัดหาหรือได้รับการจัดสรรงบประมาณระหว่างปีท าให้ผลการเบิกจ่ายไม่เป็นไป ตามเป้าหมายและส่งผลให้ส่วนราชการต้องกันเงินไว้เบิกเหลื่อมปี ผู้รับจ้างบางรายประมูลงานได้หลายหน่วยงาน ท าให้ไม่สามารถด าเนินการได้ตามแผนงาน โครงการก่อสร้างที่ส่งให้หน่วยงานในการบริหารสัญญา ท าให้เกิดความล่าช้าไม่สามารถเบิกจ่ายได้ ซึ่งหากหน่วยงานที่มีขนาด L มีผลการเบิกจ่ายงบลงทุนได้ตามเป้าหมายที่ร้อยละ 75.00 จะส่งผลให้การเบิกจ่ายงบลงทุนของจังหวัดเพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 90.32 และงบภาพรวมเพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 93.34 รายจ่ายงบประจ า พบว่าหน่วยงานที่มีขนาด L มีผลการเบิกจ่ายงบประมาณร้อยละ 94.04 ซึ่งต่ ากว่าเป้าหมายที่ก าหนด (ร้อยละ 98.00) โดยสาเหตุส าคัญ ดังนี้ งบกลางรายการเงินส ารองจ่ายเพื่อกรณีฉุกเฉินหรือจ าเป็น(บรรเทาสาธารณภัย) ได้รับการจัดสรรเป็นโครงการซ่อมแซมถนน ซึ่งรหัสงบประมาณก าหนดไว้เป็นรายจ่ายงบประจ า โดยได้รับการ จัดสรรงบประมาณในเดือนมิถุนายน พ.ศ. 2566 ได้ก่อหนี้ผูกพันและสัญญาเกินกว่าวันที่ 30 กันยายน 2566 ส่งผลต่อเป้าหมายการเบิกจ่ายของจังหวัด กรมต้นสังกัดบางแห่งไม่ดึงเงินเหลือจ่ายกลับส่วนกลาง เช่น รายจ่ายประเภทเงินเหลือจ่าย ประเภทงบกลางส านักงบประมาณ เงินอุดหนุนประเภทการเรียนการสอนและงบบุคลากร ทั้งนี้งบประมาณ ดังกล่าวระบุวัตถุประสงค์ของการใช้เงินตามโครงการที่ก าหนดโดยไม่สามารถน าไปใช้ตามภารกิจ ของหน่วยงานได้ จึงท าให้ไม่สามารถด าเนินการเบิกจ่ายได้ตามเป้าหมายที่ ครม. ก าหนด
รายงานสรุปผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณ ประจ าปีงบระมาณ พ.ศ. 2566 จังหวัดตราด 4 หน่วยงานที่ได้รับการจัดสรรงบประมาณตั้งแต่ 10 ล้านบาทขึ้นไป และมีผลการเบิกจ่าย ร้อยละ 100 ได้แก่ หน่วย : ล้านบาท รายจ่ายงบลงทุน รายจ่ายงบประจ า หน่วยงาน งบประมาณ หน่วยงาน งบประมาณ แขวงทางหลวงตราด 293.81 ที่ท าการปกครองจังหวัดตราด 157.66 แขวงทางหลวงชนบทตราด 202.41 เทศบาลเมืองตราด 102.25 โรงพยาบาลตราด 36.64 องค์การบริหารส่วนจังหวัดตราด 62.01 ส านักงานสาธารณสุขจังหวัดตราด 41.52 เรือนจ าจังหวัดตราด 32.37 โรงพยาบาลตราด 28.88 วิทยาลัยชุมชนจังหวัดตราด 13.21 ส านักงานเกษตรจังหวัดตราด 10.19 ที่มา : ข้อมูลจากระบบบริหารการเงินการคลังภาครัฐแบบอิเล็กทรอนิกส์ใหม่ (New GFMIS Thai) ณ วันที่ 30 กันยายน 2566 4. กราฟเปรียบเทียบผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณ พ.ศ. 2564 - 2566 4.1 การเบิกจ่ายงบประจ า ที่มา : ข้อมูลจากระบบบริหารการเงินการคลังภาครัฐแบบอิเล็กทรอนิกส์ใหม่ (New GFMIS Thai) ณ วันที่ 30 กันยายน 2566 แนวโน้มผลการเบิกจ่ายงบประจ าของจังหวัดตราด ตั้งแต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 จนถึงปัจจุบัน ปรับสูงขึ้นอย่างต่อเนื่อง โดยในปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 มีผลการเบิกจ่ายคิดเป็นร้อยละ 97.88 ซึ่งเพิ่มขึ้นจากปีก่อนหน้าร้อยละ 3.43
รายงานสรุปผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณ ประจ าปีงบระมาณ พ.ศ. 2566 จังหวัดตราด 5 4.2 การเบิกจ่ายงบลงทุน ที่มา : ข้อมูลจากระบบบริหารการเงินการคลังภาครัฐแบบอิเล็กทรอนิกส์ใหม่ (New GFMIS Thai) ณ วันที่ 30 กันยายน 2566 แนวโน้มผลการเบิกจ่ายงบลงทุนของจังหวัดตราด มีทิศทางตัวปรับสูงขึ้นอย่างต่อเนื่อง และสูงกว่าเป้าหมายที่ ครม.ก าหนดที่ร้อยละ 75 โดยในปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 มีผลการเบิกจ่ายคิดเป็น ร้อยละ 88.31 ซึ่งเพิ่มขึ้นจากปีก่อนหน้าร้อยละ 9.59 4.3 การเบิกจ่ายภาพรวม ที่มา : ข้อมูลจากระบบบริหารการเงินการคลังภาครัฐแบบอิเล็กทรอนิกส์ใหม่ (New GFMIS Thai) ณ วันที่ 30 กันยายน 2566 แนวโน้มผลการเบิกจ่ายภาพรวมของจังหวัดตราด ปรับตัวสูงขึ้นต่อเนื่องตั้งแต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 จนถึงปัจจุบัน สอดคล้องกับทิศทางผลการเบิกจ่ายงบประจ าและงบลงทุน โดยในปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 มีผลการเบิกจ่ายคิดเป็นร้อยละ 92.13 ซึ่งเพิ่มขึ้นจากปีก่อนหน้าร้อยละ 5.75 จัดอยู่ในล าดับที่18 ของประเทศ
รายงานสรุปผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณ ประจ าปีงบระมาณ พ.ศ. 2566 จังหวัดตราด 6 ทั้งนี้ เมื่อวิเคราะห์ผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณของจังหวัดตราด ปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 พบว่า รายจ่ายงบภาพรวมมีผลเบิกจ่ายต่ ากว่าเป้าหมาย เนื่องจากจังหวัดตราดได้รับการจัดสรรเงินงบประมาณ ประกอบด้วยงบลงทุนคิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 60.14 และงบประจ าคิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 39.86 การเบิกจ่าย งบลงทุนของจังหวัดตราดในปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 แม้จะสูงกว่าเป้าหมายที่ครม.ก าหนดร้อยละ 13.31 ยังไม่สูงพอที่จะท าให้ภาพรวมการเบิกจ่ายเป็นไปตามเป้าหมาย ดังนั้น ผลการเบิกจ่ายงบลงทุนจึงเป็นตัวแปร ส าคัญที่ต้องมีการเร่งรัดการเบิกจ่ายงบประมาณให้สูงกว่าเป้าหมาย อย่างไรก็ตาม รายจ่ายงบภาพรวม ของจังหวัดมีผลการด าเนินงานและการจัดล าดับของประเทศที่ดีขึ้นอย่างต่อเนื่อง ซึ่งแสดงให้เห็นถึง ความมีประสิทธิภาพในการเบิกจ่ายเงินงบประมาณที่ปรับสูงขึ้น โดยปัจจัยส าคัญมาจากผู้บริหารทุกระดับ และผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่ายให้ความส าคัญในเรื่องมาตรการเร่งรัดการเบิกจ่ายเงินงบประมาณ ตลอดจนท าหน้าที่ ในการก ากับ ติดตามเร่งรัดการใช้จ่ายและการเบิกจ่ายเงินงบประมาณให้เป็นไปตามเป้าหมายที่คณะรัฐมนตรี ก าหนด ข้อเสนอแนะ/แนวทางแก้ไข ดังนั้น เพื่อให้การเบิกจ่ายและการใช้จ่ายเงินงบประมาณของจังหวัดตราดมีประสิทธิภาพ มากยิ่งขึ้นและเป็นไปตามเป้าหมายที่คณะรัฐมนตรีก าหนด จึงมีแนวทางปฏิบัติ ดังนี้ ให้ส่วนราชการในจังหวัดประสานงานกับหน่วยงานต้นสังกัดเพื่อทราบรายการ/โครงการ ที่จะได้รับการจัดสรรเงินงบประมาณ น าเป้าหมายการเบิกจ่ายและการใช้จ่ายเงินงบประมาณรายไตรมาส ตามที่ครม.ก าหนดมาเป็นเกณฑ์ก าหนดแผนงาน/ แผนเงิน ของแต่ละโครงการ และเริ่มกระบวนการจัดซื้อ จัดจ้างตามแผนเพื่อหาตัวผู้รับจ้างให้พร้อมที่จะท าสัญญาหรือข้อตกลงได้ทันที เมื่อได้รับจัดสรรงบประมาณ รวมถึงก าหนดงวดงานในสัญญาให้สอดคล้องกับเป้าหมายการเบิกจ่ายและการใช้จ่ายเงินงบประมาณที่ครม. ก าหนด ให้ส่วนราชการในจังหวัดวางแผนการจัดซื้อจัดจ้างประจ าปีทั้งปี โดยส่วนราชการสามารถ ติดตามผลการเบิกจ่ายและการใช้จ่ายงบประมาณของหน่วยงานผ่านช่องทางต่างๆ (ไลน์กลุ่มผู้บริหาร, ไลน์กลุ่ม พัสดุ, ไลน์กลุ่มเร่งรัดฯและเว็ปไซต์) ที่ส านักงานคลังเผยแพร่ข้อมูลทุกสัปดาห์ เพื่อน าไปบริหารการใช้จ่าย งบประมาณของส่วนราชการต่อไป ให้ส่วนราชการในจังหวัดประสานกับหน่วยงานต้นสังกัดอย่างใกล้ชิดในช่วงไตรมาส 3-4 ส าหรับการเตรียมความพร้อมกรณีที่จะมีการจัดสรรงบประมาณเพิ่มเติมช่วงปลายปี เพื่อให้สามารถก่อหนี้ ผูกพันได้รวดเร็ว และส่งผลให้มีการใช้จ่ายงบประมาณ (สร้างPO) เป็นไปตามเป้าหมายที่ ครม.ก าหนด ให้ส่วนราชการในจังหวัดประสานหน่วยงานต้นสังกัด ในการของบประมาณค่าก่อสร้าง ที่มีระยะเวลาก่อสร้างนานกว่า 1 ปีงบประมาณ โดยของบประมาณเป็นรายการงบผูกพันข้ามปี เพื่อขอรับ การจัดสรรงบประมาณเป็นปีๆไป หากจะมีการแก้ไขแบบแปลนหรือปรับลดงาน ให้ผู้ควบคุมงานและคณะกรรมการ ตรวจรับงานด าเนินการขออนุมัติผู้มีอ านาจแก้ไขสัญญาก่อนที่จะให้ผู้รับจ้างด าเนินงาน
รายงานสรุปผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณ ประจ าปีงบระมาณ พ.ศ. 2566 จังหวัดตราด 7 กลุ่มงานระบบการคลัง ส านักงานคลังจังหวัดตราด โทร 039 512 429 E-mail : [email protected]