PKPRI DKI Jakarta| RK & RAPB Tahun Buku 2024 i KATA PENGANTAR Bismillahirrahmanirrahim. Assalamu’alaikum warahmatullahi wabarakatuh. Dengan mengucapkan puji syukur kehadirat Allah SWT, yang telah melimpahkan Rahmat, Karunia dan Ridho-Nya, sehingga Pengurus dapat melaksanakan tugasnya sebagaimana diamanatkan dalam Pasal 30 ayat (1) huruf b, Undang-undang Republik Indonesia Nomor 25 Tahun 1992 tentang Perkoperasian menyatakan bahwa Pengurus bertugas mengajukan “Rancangan Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Koperasi”. Berdasarkan Pasal 23 huruf d menyatakan bahwa Rapat Anggota berwenang menetapkan Rencana Kerja, Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja (RK dan RAPB) Koperasi. RK dan RAPB Tahun 2024 disusun berdasarkan pada estimasi kegiatan tahun 2023 dan memperhatikan aspirasi anggota serta perkembangan yang terjadi dengan tetap mengupayakan efisiensi dan penyesuaian di berbagai bidang kegiatan usaha. Selain itu penyusunan RK dan RAPB Tahun 2024, Pengurus PKPRI DKI Jakarta berusaha untuk meningkatkan pelayanan kepada Koprim Anggota melalui pendidikan/pelatihan, studi banding, dan pembinaan dalam rangka mengembangkan usaha Koprim Anggota. RK dan RAPB Tahun 2024 ini meliputi Bidang Organisasi dan Manajemen, Bidang Usaha, dan Bidang Keuangan. Diharapkan agar Koprim Anggota yang hadir pada Rapat Anggota ini dapat menyetujui dan mengesahkan RK dan RAPB PKPRI DKI Jakarta Tahun 2024. Pengurus menyampaikan ucapan terima kasih dan penghargaan yang setinggi-tingginya kepada Koprim Anggota dan pihak-pihak terkait yang selama ini telah bekerjasama dan berpartisipasi dalam rangka untuk menumbuhkembangkan PKPRI DKI Jakarta. Pengurus menyadari bahwa RK dan RAPB ini masih terdapat kekurangan dan belum sempurna, untuk itu kami mohon masukan dan saran-saran yang bersifat membangun demi untuk kemajuan PKPRI DKI Jakarta. Akhirnya semoga Allah SWT senantiasa memberikan petunjuk, kejujuran, kecerdasan, tanggungjawab kepada kita semua agar Pengurus, Pengawas, Manajer, dan Karyawan PKPRI DKI Jakarta dapat melaksanakan amanah dalam mengelola PKPRI DKI Jakarta dengan baik. Wassalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh. Jakarta, Desember 2023
PKPRI DKI Jakarta| RK & RAPB Tahun Buku 2024 ii DAFTAR ISI BAGIAN PERTAMA RENCANA KERJA DAN RAPB PENGURUS BAGIAN KEDUA RENCANA KERJA DAN RENCANA BELANJA PENGAWAS KATA PENGANTAR i DAFTAR ISI ii BAB I : PENDAHULUAN 1 BAB II : RENCANA KERJA TAHUN 2024 4 A. Bidang Organisasi dan Manajemen 4 1. Pengelolaan Organisasi dan Manajemen 4 2. Pembinaan Anggota 4 3. Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM) 5 4. Pemeliharaan dan Perawatan Aset 5 5. Pengabdian Masyarakat 5 B. Bidang Usaha dan Keuangan 6 1. Pengelolaan Usaha 6 2. Pengembangan Usaha 7 3. Pengelolaan Keuangan 7 BAB III : RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA TAHUN 2023 8 1. Rencana Pendapatan 8 2. Rencana Biaya 8 3. Sisa Hasil Usaha (SHU) 8 4. Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Tahun 2024 9 5. Rincian angka-angka RAPB PKPRI DKI Jakarta Tahun 2024 10 BAB IV : PENUTUP 13 KATA PENGANTAR 14 BAB I : PENDAHULUAN 15 BAB II : SASARAN RENCANA KERJA PENGAWAS 17 BAB III : RENCANA KERJA PENGAWAS TAHUN 2024 18 A. Bidang Organisasi dan Manajemen 18 B. Pembinaan Anggota 18 C. Pengelolaan Usaha 19 D. Pengelolaan Keuangan 20 E. Pengelolaan Aset 21 F. Pengelolaan Personil/Karyawan 21 G. Pengabdian Masyarakat 21 BAB IV : RENCANA ANGGARAN BELANJA PENGAWAS TAHUN 2024 22 BAB V : PENUTUP 23
BAGIAN PERTAMA RENCANA KERJA DAN RAPB PENGURUS TAHUN 2024
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 1 RENCANA KERJA DAN RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA (RK DAN RAPB) PUSAT KOPERASI PEGAWAI REPUBLIK INDONESIA (PKPRI) DKI JAKARTA TAHUN 2024 BAB I PENDAHULUAN Berdasarkan Pasal 22 ayat (10) Undang-undang Nomor 25 Tahun 1992 tentang Perkoperasian dan berdasarkan Anggaran Dasar PKPRI DKI Jakarta Pasal 35 ayat (1) menyatakan bahwa Rapat Anggota merupakan pemegang kekuasaan tertinggi dalam Koperasi. Berdasarkan Undang-undang Nomor 25 Tahun 1992 Pasal 23 huruf d, dan berdasarkan Anggaran Dasar PKPRI DKI Jakarta Pasal 35 ayat (4) menyatakan bahwa Rapat Anggota menetapkan Rencana Kerja, Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Koperasi. Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja (RK dan RAPB) Tahun 2024 ini disusun dengan memperhatikan kinerja PKPRI DKI Jakarta tahun 2023 yang diestimasi tercapai sesuai dengan target RK dan RAPB Tahun 2023 baik bidang Organisasi dan Manajemen, Usaha, dan Keuangan serta memperhatikan asumsi umum kegiatan perekonomian pada tahun 2024. Estimasi realisasi tahun 2023 adalah sebagai berikut: - Pendapatan Rp9.322.355.100 (95,56%) - Biaya Rp8.151.486.378 (98,29%) - SHU Rp1.170.868.722 (80,06%) Dalam pelaksanaan RK dan RAPB Tahun 2024 PKPRI DKI Jakarta akan berusaha semaksimal mungkin untuk: 1. Meningkatkan pengelolaan PKPRI DKI Jakarta secara efektif, efisien, dan profesional. 2. Meningkatkan hubungan kerja fungsional PKPRI DKI Jakarta dengan Koprim Anggota. 3. Meningkatkan pengelolaan usaha-usaha yang dikelola PKPRI DKI Jakarta. 4. Meningkatkan pelayanan kepada Koprim Anggota. 5. Mengembangan usaha baru berdasarkan analisis kelayakan bisnis secara komprehensif
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 2 Penyusunan RK dan RAPB 2024 di bidang usaha merupakan kegiatan yang berkesinambungan dari tahun 2023 dan tahun-tahun sebelumnya. Kegiatan usaha tersebut meliputi usaha-usaha SPBU, Simpan Pinjam, dan Penyewaan. Selama ini usaha SPBU merupakan usaha yang sangat dominan menjadi sumber pendapatan utama untuk PKPRI DKI Jakarta. SPBU baru yang berlokasi di Jalan Syeh Quro Karawang yang merupakan unit SPBU yang ke-3 milik PKPRI DKI Jakarta telah selesai dan sudah operasional secara penuh. Usaha penyewaan gedung yang berlokasi di Jl. Gunung Sahari Raya No. 18 Jakarta Pusat sudah terealisasi pada akhir tahun 2023 ini. Usaha simpan pinjam kepada anggota tetap berjalan, namun dalam tahun 2023 mengalami penurunan peminjam. Dalam tahun 2024 diharapkan dapat mengalami peningkatan. Dalam tahun 2024 Bidang Organisasi dan Manajemen diprioritaskan untuk mendorong modernisasi melalui digitalisasi layanan koperasi. Untuk meningkatkan kemampuan dan keterampilan teknis dalam pengelolaan Koperasi Primer Anggota, PKPRI DKI Jakarta akan melakukan pendampingan dan bimbingan teknis baik di bidang organisasi maupun di bidang usaha sesuai kebutuhan anggota. Kegiatan verifikasi dan validasi terhadap anggota pasif sudah dilakukan tetap akan dilanjutkan, sehingga diharapkan ke depan seluruh Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta menjadi anggota aktif bahkan diharapkan adanya penambahan anggota. Dari uraian tersebut di atas, RK dan RAPB PKPRI DKI Jakarta pada Tahun 2024 direncanakan pendapatan yang diperoleh sebesar Rp9.668.962.000. Jika dibandingkan dengan estimasi realisasi tahun 2023 sebesar Rp9.322.355.100 maka mengalami kenaikan sebesar Rp346.606.900 atau sebesar 103,72%. Untuk biaya pada tahun 2024 sebesar Rp8.113.135.000 Jika dibandingkan dengan estimasi biaya tahun 2023 sebesar Rp8.151.486.378 maka mengalami penurunan sebesar Rp38.351.376,86 atau sebesar 99,53%. Sedangkan untuk Sisa Hasil Usaha (SHU) pada tahun 2024 direncanakan sebesar Rp1.555.827.000. Jika dibandingkan dengan estimasi realisasi SHU tahun 2023 sebesar Rp1.170.868.722 maka mengalami kenaikan sebesar Rp384.958.276,99 atau sebesar 132,88%. PKPRI DKI Jakarta berharap semua kegiatan dapat dikelola secara profesional, dengan adanya keterpaduan dalam melaksanakan kegiatan organisasi dan usaha antara Pengurus,
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 3 Pengawas dan Pengelola serta dukungan dan keterlibatan Anggota maka pelaksanaan kegiatan tahun 2024 berjalan lancar dan target pendapatan maupun Sisa Hasil Usaha dapat tercapai. Uraian lebih lanjut mengenai RK dan RAPB Tahun 2023 terdapat pada halaman berikutnya disajikan dengan sistematika sebagai berikut: BAGIAN KESATU Rencana kerja dan RAPB Pengurus Tahun 2024 I. Pendahuluan II. Rencana Kerja Tahun 2024 III. Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Tahun 2024 IV. Penutup BAGIAN KEDUA Rencana Kerja dan Rencana Belanja Pengawas Tahun 2024
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 4 BAB II RENCANA KERJA TAHUN 2024 Dalam rangka meningkatkan kinerja PKPRI di bidang Organisasi dan Manajemen serta di bidang Keuangan dan Usaha maka Rencana Kerja Tahun 2024 disusun sebagai berikut. A. Bidang Organisasi dan Manajemen 1) Pengelolaan Organisasi dan Manajemen a. Menyelenggarakan tata kelola administrasi dan ketatausahaan. b. Melaksanakan reviu terhadap Anggaran Dasar/Anggaran Rumah Tangga dan Peraturan/Keputusan Pengurus agar sesuai dengan kebutuhan organisasi. c. Menyelenggarakan Rapat Anggota Tahunan Tahun Buku 2023 dan Rapat Anggota Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Tahun Buku 2025. d. Mendayagunakan situs https://pkpridkijkt.co.id sebagai media informasi kepada Anggota dan pemangku kepentingan lainnya. 2) Pembinaan Anggota a. Melaksanakan pendidikan dan pelatihan dan/atau studi banding untuk Pengurus, Pengawas, dan Manajer Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta. b. Melanjutkan pembangunan ekosistem Koperasi Digital melalui optimalisasi penggunaan aplikasi PKPRI DKI Mobile dalam pelayanan informasi dan administrasi kepada Anggota c. Melaksanakan Seminar/Workshop/Bimtek Digitalisasi Koperasi dalam rangka menciptakan ekosistem koperasi yang maju yang didukung dengan teknologi informasi. d. Melakukan inventarisasi potensi usaha Anggota dan memuatnya dalam situs https://pkpridkijkt.co.id dan aplikasi PKRI DKI Mobile. e. Melakukan penjajagan pelaksanaan Bazar Anggota Koperasi. f. Melanjutkan verifikasi dan validasi keanggotaan Koprim PKPRI DKI Jakarta yang tidak aktif selama 5 (lima) tahun atau lebih. g. Melaksanakan penilaian untuk mendapatkan Koprim terbaik Anggota PKPRI DKI Jakarta sebanyak 10 (sepuluh) Koprim.
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 5 h. Memberikan bantuan dana pendidikan bagi Koprim yang melaksanakan kegiatan pendidikan dan pelatihan sebesar Rp2.000.000,- untuk yang melaksanakan satu hari dan sebesar Rp2.500.000,- untuk yang melaksanakan lebih dari satu hari. i. Melakukan penjaringan Koprim yang memenuhi syarat untuk menjadi Anggota PKPRI DKI Jakarta. j. Sebagai narasumber pada pelatihan koperasi yang diselenggarakan oleh Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta. k. Menghadiri undangan Rapat Anggota Tahunan Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta. 3) Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM) a. Meningkatkan pengetahuan, keterampilan, dan disiplin kerja karyawan dengan melaksanakan Pelatiham/Diklat/Sharing Session baik dilaksanakan sendiri maupun dilaksanakan oleh lembaga lain. b. Meningkatkan kesejahteraan karyawan disesuaikan dengan kemampuan keuangan. c. Merumuskan KPI (Key Performance Indicator) karyawan PKPRI DKI Jakarta sebagai dasar untuk evaluasi kinerja pegawai. d. Memberikan apresiasi kepada karyawan yang berprestasi atau bekerja dengan baik dalam jangka panjang. e. Melaksanakan Analisis Beban Kerja sebagai dasar penataan dan rekruitmen karyawan. 4) Pemeliharaan dan Perawatan Aset. a. Penambahan kelengkapan sarana dan prasarana gedung. b. Pemeliharaan dan perbaikan gedung/gudang, sarana dan prasarana milik PKPRI DKI Jakarta. c. Menyelesaikan dan/atau memperbaharui legalitas formal atas kepemilikan aset PKPRI DKI Jakarta sesuai peraturan yang berlaku. d. Melakukan pemantauan atas aset yang disewakan ke pihak lain. 5) Pengabdian Masyarakat PKPRI DKI Jakarta melakukan pengabdian kepada masyarakat terutama yang berlokasi di sekitar area usaha berupa bantuan dan sumbangan untuk: a. Fakir miskin dan kaum dhuafa. b. Sarana ibadah.
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 6 c. Sarana lingkungan, dan d. Kegiatan masyarakat lainnya. B. Bidang Usaha dan Keuangan 1. Pengelolaan Usaha a. Usaha Simpan Pinjam 1) Memberikan pinjaman modal kerja kepada Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta. 2) Memberikan pinjaman secara selektif kepada Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta maksimal 10 kali simpanan dengan batasan tertinggi sebesar Rp2 miliar. 3) Mengupayakan penyelesaian tunggakan pinjaman Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta yang yang bermasalah. 4) Mengadakan kunjungan ke Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta yang mengajukan pinjaman untuk menilai kelayakan pemberian pinjaman oleh PKPRI DKI Jakarta. 5) Memotivasi koprim untuk meningkatkan simpanan terutama simpanan khusus dan sukarela. b. Usaha Penyewaan Aset 1) Mengupayakan secara optimal penyewaan lantai 3 gedung PKPRI DKI Jakarta di Jalan Gunung Sahari Raya No. 18, Jakarta Pusat dengan kegiatan promosi yang lebih menarik. 2) Mengupayakan optimalisasi aset gudang di Jl. Tipar Cakung Sukapura Jakarta Utara untuk meningkatkan pendapatan. 3) Mengupayakan optimalisasi penyewaan/pemanfaatan tanah kosong di samping SPBU Syech Quro. c. Usaha Pengelolaan Stasiun Pengisian Bahan Bakar Umum (SPBU) 1) Meningkatkan supervisi dan pemantauan pengelolaan usaha SPBU. 2) Melakukan pembinaan terus-menerus kepada pengelola dan petugas lapangan. 3) Melengkapi sarana pendukung lainnya.
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 7 2. Pengembangan Usaha 1) Memanfaatkan dan mengoptimalkan kekayaan dan sumber daya, serta jejaring yang dimiliki PKPRI DKI Jakarta, akan mencari berbagai peluang usaha antara lain penyewaan aset. 2) Inventarisasi potensi aset yang ada seperti aset SPBU dan aset gedung milik PKPRI DKI Jakarta. 3) Melakukan analisis potensi pengembangan jenis usaha yang sesuai kondisi pasar/market dan kebutuhan masyarakat, misal: usaha lapangan/sarana olahraga, usaha lahan parkir, kontrakan/indekos, dll. 3. Pengelolaan Keuangan 1) Melakukan efisiensi biaya untuk meningkatkan Sisa Hasil Usaha PKPRI DKI Jakarta. 2) Mengelola keuangan dengan standar akuntansi koperasi baik dalam penatakelolaan pembukuan maupun dalam pelaporan melalui aplikasi IT. 3) Melakukan audit keuangan oleh Kantor Akuntan Publik.
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 8 BAB III RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA TAHUN 2024 Secara keseluruhan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja tahun 2024 sebagai berikut: 1. Rencana Pendapatan terdiri dari: a. Simpan Pinjam Rp 912.000.000 b. Penyewaan Rp 1.614.000.000 c. SPBU Sukapura Rp 1.820.795.000 d. SPBU Sepatan Rp 2.804.087.000 e. SPBU Karawang Rp 2.168.080.000 f. Lain-lain Rp. 350.000.000 + Rp 9.668.962.000 2. Rencana Biaya terdiri dari: a. Biaya Operasional Rp 3.340.900.000 b. Biaya Adm./umum Rp 4.772.235.000 + Rp 8.113.135.000 - 3. Sisa Hasil Usaha (SHU) Rp 1.555.827.000 Adapun rincian Rencana Pendapatan, Belanja, dan SHU Tahun 2024 seperti pada halaman berikut:
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 9 4. RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA TAHUN 2024 MATA ANGGARAN ANGGARAN ESTIMASI ANGGARAN % 2023 REALISASI 2023 2024 1 2 5 6 5=4/3 I PENDAPATAN 1. Simpan Pinjam 1.212.000.000 1.074.246.863 912.000.000 84,90 2. Persewaan 1.264.000.000 1.526.000.000 1.614.000.000 105,77 3. SPBU Sukapura 2.159.069.000 1.776.385.832 1.820.795.000 102,50 4. SPBU Sepatan 2.678.910.000 2.698.574.913 2.804.087.000 103,91 5. SPBU Kerawang 2.091.700.000 1.835.177.366 2.168.080.000 118,14 6. Lain-lain/penyertaan 350.000.000 411.970.126 350.000.000 84,96 9.755.679.000 9.322.355.100 9.668.962.000 103,72 II BIAYA A. BIAYA OPERASIONAL 1. Simpan Pinjam 138.300.000 107.533.426 108.300.000 100,71 2. SPBU Sukapura 997.300.000 989.077.393 1.004.200.000 101,53 3. SPBU Sepatan 1.183.320.000 1.202.599.008 1.240.500.000 103,15 4. SPBU Karawang 942.000.000 968.023.156 987.900.000 102,05 3.260.920.000 3.267.232.983 3.340.900.000 102,25 B. BIAYA ADMINISTRASI/UMUM 1. Biaya gaji 1.589.664.001 1.586.188.000 1.589.664.000 100,22 2. Biaya kesejahteraan 494.000.000 507.126.824 516.000.000 101,75 3. Biaya rapat/perjalanan dinas 216.000.000 223.300.000 228.000.000 102,10 4. Biaya kantor 390.000.000 363.092.509 390.000.000 107,41 5. Biaya kendaraan kantor 108.000.000 108.891.381 114.000.000 104,69 6. Biaya Orpendik 509.000.000 495.861.304 509.000.000 102,65 7. Biaya bunga Bank 473.000.000 299.015.749 173.000.000 57,86 8. Biaya penyusutan/amortisasi 792.571.000 792.571.000 792.571.000 100,00 9. Biaya kerugian cad. piutang 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100,00 10. Biaya lain-lain 360.000.000 408.206.628 360.000.000 88,19 5.032.235.001 4.884.253.395 4.772.235.000 97,71 Jumlah biaya ( A + B ) 8.293.155.001 8.151.486.378 8.113.135.000 99,53 Sisa Hasil Usaha ( I - II ) 1.462.523.999 1.170.868.722 1.555.827.000 132,88
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 10 5. RINCIAN ANGKA-ANGKA RAPB PKPRI DKI JAKARTA TAHUN BUKU 2024 Dalam Rupiah (Rp) A. PENDAPATAN 1. Pendapatan USP 1.1. Pendapatan jasa pinjaman Kredit Modal Kerja 900.000.000 1.2. Pendapatan jasa giro, denda dan lain-lain 12.000.000 912.000.000 2. Pendapatan Sewa 2.1. Gedung Kantor Gunung Sahari 350.000.000 2.2. Ruko Kebayoran 840.000.000 2.3. Toko Cipinang 70.000.000 2.4. Gudang Sukapura 300.000.000 2.5. Kontrakan Penggilingan 54.000.000 1.614.000.000 3. Pendapatan SPBU 3.1. SPBU Sepatan 2.804.087.000 3.2. SPBU Sukapura 1.820.795.000 3.2. SPBU Karawang 2.168.080.000 6.792.962.000 4. Pendapatan Lain-lain 4.1. SHU IKP-RI 150.000.000 4.2. Jasa Giro dan lain-lain 200.000.000 350.000.000 Jumlah rencana pendapatan 9.668.962.000 B. BIAYA I. Biaya Operasional 1. Unit Simpan Pinjam 1.1. Bunga Tabungan Koperasi 36.000.000 1.2. Bunga Tabungan Wajib 60.000.000 1.3. Biaya operasional lainnya 12.300.000 108.300.000 2. Unit SPBU Sukapura Biaya setiap bulan rata-rata @ 83.000.000,- 1.004.200.000 2. Unit SPBU Sepatan Biaya setiap bulan rata-rata @ 103.000.000.- 1.240.500.000 3. Unit SPBU Karawang Biaya setiap bulan rata-rata @ 82.000.000,- 987.900.000 3.340.900.000
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 11 II. Biaya Umum dan Administrasi 1. Biaya Gaji 1.1. Gaji karyawan 611.664.000 1.2. Transport dan uang makan 388.800.000 1.3. Honor Pengurus & Pengawas 424.200.000 1.4. Lembur 15.000.000 1.5. Dana Pensiun 150.000.000 1.589.664.000 2. Biaya Kesejahteraan 2.1. Natura 198.000.000 2.2. THR 210.000.000 2.3. Tunjangan Kesehatan/Jamsostek 108.000.000 516.000.000 3. Biaya Rapat dan Perjalanan Dinas 3.1. Biaya Rapat 48.000.000 3.2. Biaya Perjalanan Dinas 180.000.000 228.000.000 4. Biaya Kantor 4.1. ATK, Fotocopy dan materai 36.000.000 4.2. Pemeliharaan Inventaris 24.000.000 4.3. Perawatan Gedung 30.000.000 4.4. Listrik, air dan telp 180.000.000 4.5. Rumah tangga 120.000.000 390.000.000 5. Biaya Kendaraan Kantor 5.1. BBM & Tol 84.000.000 5.2. Perbaikan/sparepart 12.000.000 5.3. Perpanjangan STNK 12.000.000 5.4. Pelumas dan asuransi 6.000.000 114.000.000 6. Biaya Organisasi, Penerangan dan Pendidikan 6.1. Pengawasan dan Pemeriksaan 26.000.000 6.2. Kunjungan Konsultasi/pembinaan 20.000.000 6.3. Menghadiri RAT/RAK Koprim 45.000.000 6.4. Iuran Dekopinwil 3.000.000 6.5. Biaya RAT Tahun Buku 2018 225.000.000 6.6. Biaya RAK RK dan RAPB Tahun 2020 120.000.000 6.7. Biaya Peringatan Harkop 10.000.000 6.8. Langganan Wartakop dan Kompas 5.000.000 6.9. Cetak Kalendar Tahun 2020 20.000.000 6.10. Biaya pendidikan/cerdik untuk koprim 35.000.000 509.000.000
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 12 7. Biaya Bunga dan Administrasi Bank 7.1. Bunga pinjaman 120.000.000 7.2. Biaya administrasi dan provisi 50.000.000 7.3. Bunga simpanan berjangka 3.000.000 173.000.000 8. Biaya Penyusutan Aktiva Tetap 8.1. Gedung Kantor 639.261.000 8.2. Inventaris Kantor 117.310.000 8.3. Kendaraan Kantor 30.000.000 8.4. Amortisasi Aktiva lain-lain 6.000.000 792.571.000 9. Biaya Kerugian Cadangan Piutang Untuk pinjaman Unit Simpan Pinjam dianggarkan sebesar 100.000.000 10. Biaya Lain-lain 10.1. Pajak Bumi dan Bangunan 250.000.000 10.2. Biaya penyusunan Laporan 2023 5.000.000 10.3. Biaya penyusunan RK&RAPB 2025 5.000.000 10.4. Biaya pemeriksaan Akuntan Publik 40.000.000 10.5. Biaya Asuransi Gedung , Pajak dll 60.000.000 360.000.000 Jumlah Biaya Administrasi 4.772.235.000 Jumlah Rencana Biaya I + II 8.113.135.000 Rencana SHU 1.555.827.000
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 13 BAB IV PENUTUP Demikian Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja PKPRI DKI Jakarta Tahun Buku 2024 disajikan untuk dicermati dan disempurnakan oleh Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta. Kami mengharapkan masukan dan saran dari peserta rapat anggota dalam rangka perbaikan dan penyempurnaan RK-RAPB PKPRI DKI Jakarta Tahun Buku 2024. Atas perhatian dan dukungan Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta kami sampaikan terima kasih, semoga PKPRI DKI Jakarta ke depan semakin dapat memberikan pelayanan yang lebih baik kepada Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta. Selamat Bekerja. Jakarta, Desember 2023 PENGURUS PUSAT KOPERASI PEGAWAI RI DKI JAKARTA Ketua Umum, Sekretaris, Hj. Syahnas Rasyid, S.E., M.M. Dr. Gibson Sihombing
BAGIAN KEDUA RENCANA KERJA DAN RENCANA BELANJA PENGAWAS TAHUN 2024
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 14 KATA PENGANTAR Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh. Puji syukur kita panjatkan kehadirat Allah SWT, Tuhan Yang Maha Kuasa, bahwa berkat Rahmat dan Karunia-Nya, maka Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Belanja (RK-RAB) Pengawas Tahun 2024 PKPRI DKI Jakarta dapat tersusun, sebagai pedoman pelaksanaan pengawasan. RK-RAB tahun 2024 merupakan tahun kedua masa tugas Pengawas Periode kepengurusan tahun 2022 sampai dengan 2026. Pengawas tetap melaksanakan tugas dan fungsinya dengan semangat dan optimis selaras dengan program kerja yang disusun oleh Pengurus. Dengan telah tersusunnya RK-RAB tahun 2024 maka hal ini telah memenuhi ketentuan yang tertuang di dalam Undang-undang No. 25 Tahun 1992 tentang Perkoperasian, Anggaran Dasar/Anggaran Rumah Tangga PKPRI DKI Jakarta. RK-RAB Pengawas ini memuat hal-hal yang akan dilaksanakan oleh Pengawas, antara lain Sasaran RK Pengawas dan RAB Pengawas Tahun 2024 yang diselaraskan dengan RK-RAB Pengurus. Kami menyadari bahwa dalam menyusun RK-RAB Pengawas tahun 2024 masih diperlukan sumbang saran agar rencana kerja dimaksud dapat terlaksana dengan baik, sehingga dapat memenuhi harapan untuk kemajuan PKPRI DKI Jakarta. Terima kasih. Wassalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh. PENGAWAS PKPRI DKI JAKARTA
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 15 BAB I PENDAHULUAN Pengawas Pusat Koperasi Pegawai Republik Indonesia (PKPRI) DKI Jakarta telah menyusun Rencana Kerja Pengawasan dan Rencana Anggaran Belanja Pengawasan Tahun Buku 2024 sebagai acuan untuk melaksanakan tugas-tugas Pengawas. RK-RAB ini telah mencakup saran/usulan dari Koprim yang disampaikan pada RAT PKPRI DKI Jakarta. Program Kerja Pengawas ini mengacu pada tugas Pengawas PKPRI DKI Jakarta yang tertuang di dalam AD Pasal 54, yaitu melakukan pengawasan sekurang-kurangnya tiga bulan sekali terhadap tata-kelola PKPRI DKI Jakarta meliputi Bidang Organisasi, Bidang Usaha, Bidang Keuangan, Pembukuan dan pelaksanaan Kebijakan Pengurus, sedangkan Rencana Anggaran Belanja (RAB) adalah rencana kebutuhan belanja untuk mendukung pelaksanakan kegiatan pengawasan. Pengawas berwenang mengadakan pemeriksaan tentang catatan-catatan dan/atau keberadaan harta kekayaan PKPRI DKI Jakarta, serta mengumpulkan keterangan yang diperlukan setiap waktu, untuk disimpulkan sehingga dapat menyampaikan saran atau rekomendasi kepada Pengurus untuk peningkatan capaian kinerja PKPRI DKI Jakarta. Kebijakan Pengawasan tahun buku 2024 diharapkan dapat mengoptimalkan kinerja PKPRI DKI Jakarta dengan melakukan kegiatan sebagai berikut: 1. Mendorong Pengurus melaksanakan percepatan pemenuhan kebutuhan internal PKPRI DKI Jakarta. 2. Meningkatkan fungsi kontrol terhadap pengembangan usaha PKPRI DKI Jakarta dan pelaksanaan manajemen yang efisien dan efektif. 3. Membantu dan menjaga kelangsungan organisasi dan kelembagaan guna tercapainya Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja PKPRI DKI Jakarta yang telah ditetapkan. 4. Mempertahankan, memonitor, mengevaluasi, dan mendorong Pengurus dalam optimalisasi pendapatan kegiatan Simpan-Pinjam PKPRI DKI Jakarta.
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 16 5. Pengurus agar mengoptimalisasi lahan-lahan kosong di lokasi SPBU Sepatan, Sukapura dan Karawang, sehingga mempunyai nilai tambah. Misalnya gerai ATM, Toko Swalayan, restoran dan lain-lain. 6. Mempertahankan dan mendorong Pengurus dalam optimalisasi pendapatan SPBU Sukapura, Sepatan, dan Syech Quro Karawang, Penyewaan dan Pendapatan lainnya serta menjaga/mengamankan, merawat aset-aset milik PKPRI DKI Jakarta. 7. Mendorong Pengurus agar mengoptimalkan penagihan dan/atau melakukan upaya represif dalam hal adanya tunggakan-tunggakan beberapa Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta yang lalai melaksanakan kewajibannya. 8. Pengurus agar melakukan monitoring terhadap koprim-koprim yang mendapatkan pinjaman baik dalam jumlah kecil maupun dengan jumlah besar, apakah usahanya cukup lancar untuk membayar angsurannya. Hal ini sangat penting agar PKPRI DKI Jakarta dapat mengantisipasi terjadinya potensi piutang macet seperti pengalaman masa lalu. 9. Pengurus agar menyempurnakan prosedur dan syarat-syarat pemberian pinjaman kepada koprim anggota PKPRI DKI Jakarta, agar penyaluran dana dimaksud berjalan dengan baik. 10. Pengurus agar dapat meningkatkan upaya pelayanan melalui partisipasi Anggota PKPRI DKI Jakarta dalam memanfaatkan fasilitas dana untuk digunakan pada Koprim anggota masing-masing. 11. Pengurus melakukan monitoring dan evaluasi Koperasi Anggota yang melaksanakan Rapat Anggota Tahunan. 12. Mendorong Pengurus untuk memanfaatkan IT/aplikasi dalam laporan keuangan sehingga secara real time anggota dapat mengetahui simpanan dan kewajibannya. 13. Mendorong Pengurus agar segera menyelesaikan administrasi kepemilikan Aset tanah kontrakan/kost yang berlokasi di Penggilingan.. 14. Mendorong pengurus untuk mengoptimalkan dana LPDB ke Koprim sehingga akan dirasakan manfaatnya. 15. Mengusulkan kepada pengurus untuk membuat SOP terkait dengan penyusutan Piutang Macet dan umur piutang dengan sarat dan ketentuan yang berlaku. 16. Mendorong pengurus untuk membuat SOP atau alur kerja terkait dengan imlplementasiaplikasi Koota.
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 17 BAB II SASARAN RENCANA KERJA PENGAWAS Sasaran Rencana Kerja Pengawas diarahkan kepada: 1. Melakukan evaluasi realisasi dari Rencana Kerja dan RAPB tahun berjalan. 2. Melakukan Pengawasan terhadap kinerja Pengurus, Manajer dan Karyawan yang meliputi kinerja Organisasi, Usaha, Keuangan dan pelaksanaan Kebijakan. 3. Melakukan pemeriksaan keuangan melalui analisa seluruh aspek usaha. 4. Melakukan pengawasan dan evaluasi baik langsung maupun tidak langsung terhadap pemberdayaan aset PKPRI DKI Jakarta antara lain: a. Unit SPBU Sukapura, Sepatan dan SPBU Karawang. b. Penyewaan: − Gedung di Jalan Gunung Sahari Raya No. 18 Jakarta Pusat (Lantai 1, 2 dan 3). − Ruko di Jalan Panglima Polim Raya Kebayoran Baru. − Gudang/Kantor di Jalan Tipar Cakung Nomor 48 Sukapura Jakarta Utara. − Toko/Kios di Pasar Induk Cipinang. − Ruangan/Toko, ATM, lahan kosong di area SPBU Karawang − Rumah Kost Penggilingan. 5. Melakukan evaluasi tehadap Laporan Pembinaan Koprim Anggota yang bermasalah terutama dalam hal: keberadaan. organisasi. dan keuangan. 6. Evaluasi terhadap Tindak Lanjut temuan pengawas yang dilaksanakan oleh Pengurus. 7. Melakukan penilaian dan evaluasi laporan piutang macet terhadap Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta. 8. Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan pemanfatan IT/Apikasi dalam laporan keuangan.
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 18 BAB III RENCANA KERJA PENGAWAS TAHUN 2024 A. Bidang Organisasi Dan Manajemen 1. Mengevaluasi hasil pelaksanaan Rapat Anggota Tahunan dan Rapat Anggota RKRAPB tahun 2023. 2. Mengevaluasi tata kerja PKPRI DKI Jakarta sesuai kebutuhan dan perkembangan organisasi. 3. Mengevaluasi tugas pokok dan fungsi Pengurus, Manajer dan Karyawan untuk mencapai tujuan dan sasaran organisasi. 4. Mengevaluasi penggunaan sistem IT/aplikasi terhadap pelaksanaan penyusunan laporan keuangan. 5. Menevalusi pelaksaan penggunaan IT/apikasi secara real time sehingga anggota dapat mengetahui hak dan kewajibannya. 6. Pengurus agar menyiapkan pointers materi sambutan sebagai standar pokok pikiran wakil PKPRI DKI Jakarta pada RAT Koprim. 7. Mengevaluasi pelaksanaan dan implementasi penggunaan system aplikasi KOOTA. B. Pembinaan Anggota 1) Internal: a) Memeriksa/mengevaluasi hasil pelaksanaan pendidikan dan pelatihan serta studi banding untuk Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta. b) Menguji hasil penilaian Koprim Terbaik Anggota PKPRI DKI Jakarta. c) Memeriksa/mengevaluasi bantuan dana pendidikan kepada Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta yang menyelenggarakan pendidikan kader. d) Menguji dan mengawasi hasil verifikasi status keanggotaan Koprim pada PKPRI DKI Jakarta. e) Mengevaluasi hasil penyaringan Koprim untuk menjadi Anggota baru PKPRI DKI Jakarta.
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 19 f) Mengevaluasi tingkat partisipasi Koprim Anggota dalam setiap kegiatan yang diselenggarakan oleh PKPRI DKI Jakarta. 2) Eksternal 1. Kerjasama dalam usaha peningkatkan kualitas SDM Koprim khususnya bidang Kepengawasan, dapat dilakukan diklat melalui PKPRI DKI Jakarta. 2. Menerima audiensi konsultasi di Kantor PKPRI DKI Jakarta. 3. Apabila diperlukan kunjungan ke Koprim, Pengawas bersedia memenuhi dengan surat undangan resmi. C. Pengelolaan Usaha 1. Usaha Simpan Pinjam a) Memeriksa dan mengawasi pinjaman modal kepada Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta dan persyaratannya. b) Memeriksa dan mengawasi jumlah Koprim yang berpartisipasi dalam peminjaman dan jumlah pinjamannya pada PKPRI DKI Jakarta. c) Menguji pemberian/persetujuan pinjaman kepada Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta apakah sudah sesuai dengan syarat-syarat yang telah ditetapkan beserta plafon besaran pinjamannya. d) Memeriksa hasil penyelesaian tunggakan pinjaman Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta yang bermasalah. e) Mengevaluasi penyempurnaan prosedur Pinjaman Koperasi Primer Anggota PKPRI DKI Jakarta. 2. Usaha Penyewaan Aset Milik Pkpri Dki Jakarta Mengawal Pengurus dalam mengoptimalkan pendapatan dari penyewaan: Gedung PKPRI di Jalan Gunung Sahari Raya No. 18, Jakarta Pusat, kios beras di Pasar Induk Cipinang, Ruko di Jl. Panglima Polim Raya, gudang di Jalan Tipar Cakung, lahan kosong dan ruangan di SPBU Karawang dan rumah kost. 3. Usaha Pengelolaan Stasiun Pengisian Bahan Bakar Umum (Spbu) a) Mengawasi dan mengevaluasi hasil perbaikan Tata Kelola SPBU. b) Mengawasi dan mengevaluasi hasil Supervisi dan Pemantauan oleh pengurus/manajer.
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 20 c) Memeriksa mesin pompa/dispenser di SPBU Sepatan Tangerang, SPBU Sukapura dan SPBU Karawang agar sesuai dengan takaran. d) Mengevaluasi hasil pembinaan Pengurus/Manajer kepada pengelola dan petugas lapangan di SPBU. e) Mengevaluasi organisasi pengelolaan SPBU Sukapura, SPBU Sepatan dan SPBU Syech Quro Karawang. f) Mengevaluasi tata kerja organisasi SPBU yang menyangkut: perencanaan, pengorganisasian, dan pelaksanaan. g) Memperhatikan performa semua SPBU baik kebersihan kerapihan, ketertiban sesuai dengan 3S (Senyum, Sapa, Salam). 4. Pengembangan Usaha Mendorong Pengurus untuk mengoptimalkan usaha yang ada, seperti pemanfaatan lahan kosong di SPBU Karawang dan mencari usaha-usaha baru yang aman dan menguntungkan untuk peningkatan pendapatan PKPRI DKI Jakarta. D. Pengelolaan Keuangan 1. Memeriksa pencapaian target RAPB PKPRI DKI Jakarta tahun 2023. 2. Mengevaluasi standar biaya umum untuk menyelenggarakan operasional organisasi. 3. Memeriksa hasil efisiensi belanja untuk meningkatkan SHU PKPRI DKI Jakarta. 4. Memeriksa hasil pengelolaan keuangan dengan standar akuntansi koperasi baik dalam penatakelolaan pembukuan maupun dalam pelaporan. 5. Mengevaluasi kemampuan modal sendiri dalam upaya memberikan pinjaman kepada Anggota dan pengembangan usaha. 6. Mengevaluasi pinjaman PKPRI DKI Jakarta ke Pihak lain (Bank/Lembaga Keuangan Non Bank) untuk pemenuhan permodalan. 7. Memeriksa pembagian SHU yang menjadi hak Koprim Anggota PKPRI DKI Jakarta. 8. Mengevaluasi Neraca PKPRI DKI Jakarta sebagai pertanggungjawaban keuangan kepada Koprim Anggota.
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 21 9. Memeriksa dan mengevaluasi penggunaan Dana Sosial dan Dana Pendidikan yang dialokasikan dari SHU maupun yang dianggarkan dari pos Belanja. 10. Mengharapkan Pengurus, agar besaran biaya yang bersifat temporer dan signifikan dapat dievaluasi dan disesuaikan dengan kemampuan keuangan PKPRI DKI Jakarta. E. Pengelolaan Aset 1. Mengawasi dan memeriksa hasil pekerjaan pemeliharaan instalasi dan jaringan air, listrik, telepon, air limbah, dan lift. 2. Memeriksa pekerjaan pemeliharaan Kios (Beras) di Pasar Induk Cipinang, Ruko Panglima Polim, Gudang Tipar Cakung, dan rumah kos seperti instalasi listrik, perangkat pendukung lainnya. 3. Mengevaluasi penyelesaian status hukum kepemilikan aset bergerak dan aset tidak bergerak. 4. Mengevaluasi pengelolaan aset dan penyusunan pedoman/peraturan penggunaan aset. 5. Memeriksa penambahan kelengkapan sarana dan prasarana gedung. F. Pengelolaan Personil/Karyawan 1. Menguji dan mengevaluasi hasil penetapan indikator kinerja individu pengelola, mulai dari manajer sampai dengan staf. 2. Menguji hasil evaluasi kinerja individu karyawan PKPRI DKI Jakarta. 3. Mengevaluasi hasil peningkatan disiplin kerja karyawan agar terwujud budaya kerja organisasi sejalan dengan nilai-nilai perkoperasian. 4. Memeriksa hasil pemberian apresiasi kepada Karyawan yang berprestasi. G. Pengabdian Masyarakat Memonitor Bantuan Sosial/CSR kepada masyarakat sekitar lingkungan Gedung PKPRI DKI Jakarta dan sekitar lingkungan lokasi unit usaha.
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 22 BAB IV RENCANA ANGGARAN BELANJA PENGAWAS TAHUN 2024 Anggaran Belanja Pengawas Tahun Buku 2024 dengan rincian sebagai berikut : 1. Organisasi Pengawas 1. Penyusunan Rencana Kerja Pemeriksaan tahun 2024 Rp. 600.000 2. Penyusunan Laporan Bulanan (12 laporan @ Rp.200.000) Rp. 2.400.000 3. Penyusunan Laporan Semester (2 laporan @ Rp.400.000) Rp. 800.000 4. Penyusunan Laporan Akhir Tahun 2023 Rp. 800.000 Jumlah (1) Rp. 4.600.000 2. Kas Opname Opname Kas (3 rekening) selama 12 bulan @ Rp.750.000,- Rp. 9.000.000 Jumlah (2) Rp. 9.000.000 3. Operasional Pemeriksaan 1. Pemeriksaan Bulanan (12 kali @ Rp.250.000,-) Rp. 3.000.000 2. Pemeriksaan Semester (2 kali @ Rp.1.000.000,-) Rp. 2.000.000 3. Pemeriksaan Tahunan Rp. 2.000.000 4. Kunjungan Kerja ke Koprim dan Monitoring Aset Rp. 5.400.000 Jumlah (3) Rp. 12.400.000 Jumlah (1+2+3) Rp. 26.000.000
PKPRI DKI JAKARTA| RK & RAPB Tahun Buku 2024 23 BAB V P E N U T U P Dengan telah tersusunnya Rencana Kerja Pengawas Tahun Buku 2024, maka diharapkan Pengawas akan bekerja semakin efektif. Rencana kerja Pengawas Pusat Koperasi Pegawai Republik Indonesia DKI Jakarta Tahun 2024 ini disajikan secara singkat namun tidak mengurangi maksud dan tujuan Visi dan Misi Pusat Koperasi Pegawai Republik Indonesia DKI Jakarta. Dalam melakukan pengawasan, Pengawas akan melaksanakannya secara berkesinambungan dan konsistensi dalam mencapai transparansi, demokrasi dan akuntabel dalam pengelolaan Pusat Koperasi Pegawai Republik Indonesia DKI Jakarta selaku Badan Usaha sehingga mampu memberikan pelayanan terbaik kepada anggota dan mitra kerjanya. RK-RAB ini diperlukan dukungan dan peran serta Anggota dalam mengawasi berbagai kegiatan Koperasi, agar Pusat Koperasi Pegawai Republik Indonesia DKI Jakarta pada khususnya dan Gerakan Koperasi pada umumnya dapat memenuhi harapan kita bersama. Semoga Allah SWT senantiasa memberikan Rahmat dan HidayahNya kepada kita sekalian. Jakarta, Desember 2023 PENGAWAS PUSAT KOPERASI PEGAWAI RI DKI JAKARTA Ketua, Sekretaris, H. Uang, S.H., M.M. Joko Santoso, S.E., M.M.