1PERNIAGAAN 3766#Learning@homeBAB 3SUMBER PEMBIAYAAN PERNIAGAANTINGKATAN 5TAHUN 2020
2STANDARD KANDUNGAN/STANDARD PEMBELAJARANSTANDARD KANDUNGANSTANDARD PEMBELAJARAN3.3 Sumber PembiayaanPerniagaanMurid boleh:3.3.1 Mengenal pasti sumber pembiayaan untuk sesebuah perniagaan.3.3.2 Menghuraikan jenis pembiayaan dalaman dan luaran yang sesuai untuk sesebuah perniagaan.3.3.3 Menyelesaikan keperluan pembiayaan bagi sesebuah perniagaan.3.3.4 Membandingkan kekuatan dan kelemahan jenis pembiayaan untuk sesebuah perniagaan.3.3.5 Menghuraikan prosedur mendapatkan sumber pembiayaan untuk sesebuah perniagaan.3.3.6 Membuat justifikasi jenis pembiayaan yang sesuai digunakan untuk memulakan sesebuah perniagaan.STANDARD PRESTASITahap Penguasaan Tafsiran1Menyatakan sumber pembiayaan dalaman dan luaran untuk sesebuah perniagaan.2Menerangkan kekuatan dan kelemahan sumber pembiayaan dalaman dan luaran untuk sesebuah perniagaan.3Mengaplikasikan kaedah untuk mendapatkan sumber pembiayaan dalaman dan luaran untuk sesebuah perniagaan.4Menganalisis jenis pembiayaan yang sesuai untuk memulakan sesebuah perniagaan.5Menyediakan kertas cadangan bagi mendapatkan sumber pembiayaan untuk sesebuah perniagaan.6Menilai pembiayaan yang optimum diperlukan untuk mengoperasikan sesebuah perniagaan.
NOTA Usahawan perlu kenalpasti sumber pembiayaan bedasarkan:-a) Jumlah Modal yang diperlukanb) Jenis perniagaan yang dijalankan-milikan tunggal/perkongsian,syarikat Sdn. Bhd/Syarikat awam berhadSumber pembiayaan terbahagi kepada 2, iaitu :1) Sumber pembiayaan dalaman2) Sumber pembiayaan luaranJENIS WANG TUNAIINVENTORIBANGUNAN KILANGJENTERA
https://ms.businessemt.com/36-info-8544853-do-leasingcompanies-workl-44543http://www1.bankinginfo.com.my/index.php?intPrefLangID=2&Pembiayaan daripada bank dan institusi kewangan• Beri pinjaman dari peringkat permulaan, perkembangan dan pemulihan• Peminjam mesti ada aset sebagai cagaran• Terdiri daripada pinjaman jangka pendek dan pinjaman jangka panjangJenis pembiayaan dari bank dan Institusi kewangana) Modal Permulaan- diberikan kepada usahawan yang hendak mulakan perniagaan- Dikenali sebagai Sumber Modal Formal.- Pinjaman berbentuk pinjaman berpenggal, pinjaman jangka pendek dan pinjaman jangka panjangb) Sewa BeliAktiviti sewa asetTujuan : Untuk membeli aset tersebut setelah selesai bayaran ansuranBank akan beli dahulu aset tersebut dan sewakanHak milik akan berpindah setelah selesai bayaran ansuranc) Pajakan-Bank/Institusi kewangan sewa mesin/jentera kepada usahawan-Bank/Institusi kewangan/syarikat pajakan pegang hak milik mesin-Usahawan= Penyewa
-Usahawan perlu membayar sewa sepanjang tempoh pajakan-contoh aset yang biasa dipajak seperti mesin, kenderaan dan premisKebaikan pajakan kepada usahawan:a) dapat menggunakan aset tanpa mengeluarkan modalb) Hanya perlu bayar sewa sahajac) Kos kerosakkan mesin/aset ditanggung oleh syarikat pajakand) Penjimatan melalui bayaran sewa yang rendahe)Tidak menanggung risiko keusangan asetf) Boleh kurangkan pembayaran cukaid) Syer-bahagian dalam modal perniagaan/saham-syer diterbitkan untuk dapatkan modal-Bank Saudagar menjadi penanggung jaminan terbitan syer oleh syarikat awam-Bank saudagar akan beli syer yang tidak dapat dilanggan oleh pelabure) Overdraf-Kemudahan kredit yang disediakan oleh bank perdagangan.-Diberikan kepada pemegang akaun semasa-Wang boleh dikeluarkan melebihi jumlah simpanan-Faedah dikenakan atas jumlah overdraf yang digunakan ikut kadar harianf) Pinjaman Perniagaan Gadaian/Ar-Rahnu-Barang beharga dijadikan cagaran untuk dapatkan pinjaman-Jika hutang tidak dapat dibayar, barang cagaran akan jadi hak milik Ar-RahnuKelayakan Pemohon Gadaian-Terbuka kepada semua warganegara Malaysia dan pemaustatin tetap yang berumur 18 tahun ke atas.-Tidak MuflisHak Gadaian-Pinjaman maksimum sehingga 80% daripada nilai semasa barang kemas (nilai marhun) atau RM 100,000.00 bagi setiap pelanggan (RM25K bagi setiap Surat Akuan Gadaian).-Pinjaman minimum adalah RM250.00 bagi setiap satu jenis barangan gadaianTempoh GadaianTempoh gadaian pertama ialah 6 bulan, dan boleh dilanjutkan selama 3 bulan sebanyak 4 kali tertakluk k kepada penyelesaian upah simpan terdahulu.Bayaran Ansuran GadaianPembayaran upah simpan dan pinjaman boleh dibuat secara ansuran di mana-mana cawangan, mesin ATM, CDM dan Perbankan InternetPenebusan Gadaian- Penebusan gadaian boleh dibuat secara berperingkat atau sepenuhnya sebelum atau pada tarikh matangCara Memohona)Borang pemohonan Ar-Rahnu.b) MyKad dan barang gadaianKelebihana)Produk yang mematuhi garis panduan syariah.b) Bebas dari unsur Riba dan Ghararc) Upah simpan yang rendahd) Had pinjaman yang tinggie) Semua urusan dilakukan di hadapan pelanggan di dalam sebuah bilik khasf) Cepat, mudah dan selamatg) Servis cucian emas yang rendah ditawarkan kepada pelanggan Ar-Rahnu MuamalatG) PEMFAKTORAN- peniaga boleh menjual akaun belum terimanya / invois kepada syarikat pemfaktoran / bank untuk mendapatkan wang tunai dengan segera- jumlah wang tunai yang diterima oleh peniaga adalah jumlah nilai akaun belum terima / invois setelah ditolak kadar faedah dan bayaran perkhidmatan antara 1 – 2 peratus atas nilai aset
akaun belum terima / invois- contoh syarikat pemfaktoran : Public Leasing and Factoring Sdn. Bhd.Kebaikan kepada peniaga:a) boleh mendapat wang tunai dengan segerab) dapat mengelakkan risiko hutang lapukc) mengatasi masalah aliran tunaid) tidak perlu lagi mengawasi akaun belum terimaPEMBIAYAAN DARIPADA AGENSI KERAJAAN• Kerajaan sediakan pelbagai skim dan dana kewangan• Antaranya : Bantuan modal, jaminan kredit serta geran penyelidikan dan pembangunanBANTUAN MODAL-Mudah diperoleh-diurus oleh institusi kewangan terlibatJAMINAN KREDIT-Jaminan kepada peniaga untuk dapatkan pinjaman bank-peniaga tiada cagaran atau status kewangan tidak memuaskanGERAN PENYELIDIKAN DAN PEMBANGUNAN-Untuk galakkan syarikat lebih inovatif gunakan teknologi sedia ada-cipta teknologi/produk baru• Kerajaan sediakan pelbagai skim dan dana kewangan• Antaranya : Bantuan modal, jaminan kredit serta geran penyelidikan dan pembangunanAGENSI KERAJAAN YANG MENYEDIAKAN KEMUDAHAN PEMBIAYAAN1. Majlis Amanah Rakyat(Mara) https://www.mara.gov.my/en/index/2.Tabung Ekonomi Kumpulan Usaha Niaga(Tekun) https://www.tekun.gov.my/en/3.Credit Guarantee Corporation Malaysia Berhad/Syarikat Jaminan Kredit Malaysia(CGC) https://www.cgc.com.my/5.Kementerian Sains, Teknologi Dan Inovasi(MOSTI) https://www.mosti.gov.my/web/MARA-Membantu perniagaan Bumiputera-Bantu PKS-utk memulakan dan kembangkan perniagaan-Pembiayaan sektor perniagaan patuh syariah seperti pembuatan, peruncitan-Antara skim yang MARA tawarkan ialah:-a) Skim Pembiayaan Kontrak Ekspress(SPiKe)b) Skim Pembiayaan Peningkatan Perniagaan (SPiM)c) Skim Jaminan Usahawan Mara (SJUM)-MARA sediakan kemudahan ruang niaga, gerai, tapak kilang dan arked-MARA juga sediakan kursus dan latihan untuk usahawanTEKUNKonsep TEKUN :-Pinjaman asas simpanan-pinjaman diberi sebagai modal tambahanObjektif TEKUN :a) Beri modal tambahan kepada peniagab) Menggalakkan budaya menabung dalam kalangan peniagac) Wujudkan jaringan usahawand) Bina kemahiran usahawanSkim yang ditawarkan TEKUN:a) Skim Pembiayaan Program Temannitab) Skim pembiayaan Kontrak-Ic) Skim pembiayaan Teman Tekund) Skim pembiayaan Tekun Niagae) Program pembangunan Usahawan Bekas Tenteraf) Program Pembangunan Usahawan Profesional Muda Bumiputera
g)Jumlah Pinjaman :-Antara RM500 hingga RM50,000Tempoh Bayaran Balik:-Antara sebulan hingga 5 TahunCredit Guarantee Corporation (CGC)-Membantu usahawan PKS-Yang tidak ada cagaran-Untuk mendapat pembiayaan daripada institusi kewangan-Supaya lebih berdaya maju-CGC bertindak sebagai pemberi jaminan kredit -untuk memudahkan permohonan pinjaman diterima oleh bankAGROBANK https://www.agrobank.com.my/-Dimiliki oleh kerajaan di bawah kementerian Kewangan-Pembangunan dan perniagaan berkaitan pertanian-Sediakan dana dan tabung pinjaman-Kadar caj perkhidmatan rendah-Pembiayaan untu beli tanah, mesin, jentera, jentolak-Antara dana yang disediakan ialah :-a) Modal Usahawan 1 Malaysia(MUSIM-i)b) Kemudahan Pembiayaan Modal Kerja-I(Tawarruq)c) Program Agropreneur Muda(PAM)KEMENTERIAN SAINS, TEKNOLOGI DAN INOVASI(MOSTI)- tawarkan geran insentif dalam bidang sains dan teknologi-Tujuan : untuk galakkan syarikat terlibat dengan penyelidikan dan pembangunan produk-Dana yang diperkenalkan :1) DANA SMART-untuk cari usahawan/penyelidik dalam bidang teknologi, pemprosesan dan produk2) DANA GO- terbahagi kepada 2 iaitu:a) Dana Fasiliti : Untuk bantu pemohon kurangkan jurang kegagalan antara fasa pra pengkomersialan kepada pengkomersialanb) Dana Inno : untuk biayai pembangunan atau penambahbaikan produk/perkhidmatan dengan unsur inovasiKEKUATAN DAN KELEMAHAN JENIS PEMBIAYAAN UNTUK SESEBUAH PERNIAGAAN• Usahawan perlu pilih sumber pembiayaan yang sesuai ikut keperluan perniagaan.• Usahawan perlu nilai kekuatan dan kelemahan setiap sumber pembiayaanKEKUATAN SUMBER PEMBIAYAAN DALAMAN1) Cepat dan Ringkas2) Tidak melibatkan kos seperti faedah atas pinjaman3)KELEMAHAN SUMBER PEMBIAYAAN DALAMAN1) Modal terhad2) Sukar tambah modal dalam jangkamasa singkatKEKUATAN SUMBER PEMBIAYAAN LUARAN1) Bank atau Institusi Kewangana) Tempoh bayaran balik pinjaman ikut kemampuanb) Jumlah ansuran bulanan ikut kemampuanc) Jumlah pinjaman boleh disesuaikan ikut keperluan semasa2) Agensi Kerajaana) Beri pinjaman untuk peniaga yang tiada cagaran
b) Boleh disesuaikan ikut keperluan semasac) Tidak dikenakan faedahKELEMAHAN SUMBER PEMBIAYAAN LUARAN1) Bank atau Institusi Kewangana) Perlu penjaminb) Kena ada cagaranc) Syarat pinjamand) Fedah tinggi2) Agensi Kerajaana) Persaingan sengitb) Jumlah pinjaman terhadc) Tertakluk kepada terma dan syaratd)SOALAN OBJEKTIF1. Apakah kelemahan sumber pembiayaan dalaman?A. Penjamin diperlukanB. Cagaran perlu disediakanC. Kadar faedah yang tinggi perlu dibayarD. Modal sukar ditambah dalam tempoh masa yang singkat2. Pernyataan yang manakah merupakan kelebihan pembiayaan sewa beli kepada usahawan?A. Jentera berkos tinggi mampu digunakanB. Kadar faedah tidak dicaj ke atas ansuranC. Wang pendahuluan tidak diperlukan ketika membeliD. Hak milik jentera diperoleh sebaik sahaja deposit dibayar3. Apakah kelebihan pinjaman melalui agensi kerajaan berbanding pinjaman bank?A. Cagaran dalam apa jua bentukB. Jumlah pinjaman yang kecilC. Kadar faedah yang rendahD. Tiada syarat pinjaman
4. Apakah tujuan penubuhan Credit Guarantee Corporation Malaysia Berhad (CGC)? A Membantu PKS yang tidak mencukupi modal B Membantu PKS mengembangkan perniagaan C Membantu PKS yang tiada cagaran pinjaman D Membantu PKS yang tiada modal permulaan5. Maklumat berikut berkaitan dengan sejenis pembiayaan. Apakah jenis pembiayaan tersebut? A Pemfaktoran B Sewa beli C Gadaian D Pajakan6. Apakah kelebihan kepada perniagaan yang mendapat sumber pembiayaan dengan menggunakan kaedah pemfaktoran? A. Mengurangkan kecairan perniagaanB. Mengurangkan pembayaran faedah C. Meningkatkan kecairan perniagaan D. Meningkatkan pembayaran faedah 7. Apakah yang perlu disediakan oleh perniagaan sebelum mengemukakan permohonan pembiayaan kepada institusi perbankan atau kewangan? A. Bahan mentah B. Akaun simpanan C. Borang permohonan D. Kertas cadangan perniagaan8. Apakah jenis sumber pembiayaan yang membolehkan peniaga mencagarkan barangan berharga untuk mendapat pinjaman?A. Sewa beliB. PajakanC. OverdrafD. Ar-Rahnu9. Antara berikut, manakah jenis modal perniagaan bagi seorang pengerai sate?I BangunanII Wang tunaiIII Pekerja mahirIV Peralatan memasakA I dan II C II dan IVB I dan III D III dan IVPemborong Tan ingin menjual invois pelanggannya
10. Maklumat yang berikut berkaitan dengan Puan Aisyah.Puan Aisyah merupakan seorang pengusaha Kedai Roti dan Kek. Memandangkan perniagaannya mendapat sambutan yang baik, beliau mengambil keputusan untuk membuka satu lagi kedai dengan menggunakan wang simpanan sendiriMengapakah beliau memilih menggunakan sumber pembiayaan tersebut?I. Sumber pembiayaan luaran memerlukan jaminan II. Modal daripada sumber pembiayaan dalaman tidak terhad.III. Sumber pembiayaan luaran tidak sesuai untuk perniagaan Kedai Roti dan Kek.IV. Sumber pembiayaan dalaman dapat mengelakkan pembayaran faedah A. I dan IIB. I dan IVC. II dan IIID. III dan IVBAHAGIAN A1 ( a ) Nyatakan jenis-jenis modal dalam perniagaan. [4 markah]( b ) Nyatakan jenis pembiayaan yang disediakan oleh agensi kerajaan? [3 markah]( c ) Jelaskan kelebihan pembiayaan oleh agensi kerajaan. [3 markah]2 (a) Bagaimanakah Majlis Amanah Rakyat (MARA) membantu peniaga? [5 markah](b) Maklumat berikut berkaitan dengan bentuk pembiayaan perniagaan.( i ) Apakah jenis pembiayaan perniagaan oleh Ali? [1 markah]( ii ) Jelaskan kelebihan pembiayaan perniagaan di 1 (b) (i). [2 markah](iii ) Jelaskan kekurangan pembiayaan di 1 (b) (i) [2 markah]Ali merupakan seorang penjual nasi lemak di Taman Murni. Beliau menguruskan perniagaan secara bersendirian. Masa operasi bermula dari 7 pagi sehingga jualannya habis. Beliau menggunakan wang ganjaran setelah tamat perkhidmatan sebagai kakitangan awam sebagai modal perniagaannya.
3 ( a ) Jelaskan peranan Kementerian Sains, Teknologi dan Inovasi (MOSTI) [6 markah]dalam perniagaan( b ) Maklumat berikut berkaitan dengan perniagaan Busu dan Rakan-rakan.Terangkan peranan yang dijalankan oleh Tabung Ekonomi Kumpulan Usaha Niaga membantu peniaga kecil seperti Zaid dan Zainab. [6 markah]BAHAGIAN B1. Maklumat berikut berkaitan dengan Encik Imran, seorang usahawan.(a) Kenalpasti jenis modal yang dimiliki oleh Encik Imran. [3 markah](b) Cadangkan kepada Encik Imran dua jenis pembiayaan yang berkesan untuk membiayai modal perniagaannya. Kemukakan alasan anda. [6 markah](c) Terangkan kelebihan pembiayaan yang perlu dilakukan oleh Encik Imran untuk meningkatkan perniagaannya. [6 markah]2. (a) Gambar 2 menunjukkan dua jenis organisasi.Organisasi A Organisasi BZaid dan Zainab membuka Mini Market Zaza di Taman Meru dengan modal tambahan yang dipinjam dari Tabung Ekonomi Kumpulan usaha Niaga berjumlah RM15,000.00. Mereka dibantu oleh isteri Zaid dan dua orang pekerja yang dibayar gaji bulanan RM800 seorang.Encik Imran merupakan seorang pengusaha satey ikan di Pantai Remis, Perak. Satay ikan keluarannya pelbagai dan bermutu tinggi dihasilkan di kilang kecil miliknya. Dia menjual satey ikan bilis tersebut di kedainya. Disamping itu dia juga memasarkannya di seluruh Perak.Beliau telah mengenalpasti mesin baru memproses satey yang boleh meningkatkan pengeluaran syarikatnya dengan kos yang sederhana. Pengeluaran yang tinggi membolehkan beliau menghasilkan inventori yang cukup untuk pasaran setempat. Strategi pemasaran produk beliau sangat berkesan menyebabkan permintaan mendapat sambutan sangat baik. Encik Imran berharap dapat kelulusan segera dari institusi kewangan atau bank untuk menaik taraf mesin pemprosesan tanpa perlu mengeluarkan modal yang besar
Busu merancang untuk mendapatkan pembiayaan luaran bagi meningkatkan modal bagimemperkembangkan saiz perniagaan menjual kerepek pisang yang telah diusahakan selama 5 tahun.Beliau berhadapan masalah kerana tidak mempunyai sebarang aset yang boleh dicagarkan kepada institusi kewangan walaupun yakin perniagaanya mempunyai potensi besar untuk berkembang maju.( a ) Jelaskan tujuan penubuhan kedua-dua organisasi tersebut. [6 markah]( b ) Jelaskan kelebihan kedua-dua organisasi tersebut. [3 markah]( c ) Terangkan kelemahan Agro Bank jika beliau memilih pembiayaan tersebut. [3 markah]SKEMA:SOALAN OBJEKTIF1. D 2. A 3. C 4. C 5. A6. C 7. D 8. D 9. C 10. BSKEMABAHAGIAN ASoalan Skema Markah1 (a) F1 Wang tunaiF2 InventoriF3 Bangunan kilangF4 Jentera11111 (b) F1 Bantuan modalF2 Jaminan kreditF3 Geran penyelidikan dan pembangunan1111 (c) H1 Pinjaman kepada peniaga yang tiada cagaranH2 Jumlah pinjaman boleh disesuaikan dengan keperluan semasaH3 Tidak dikenakan faedah2 (a) H1 memberi bantuan modal memulakan perniagaanH2 memberi bantuan modal mengembangkan perniagaanH3 menyediakan kemudahan seperti ruang niaga, gerai, tapak kilang, arkedH4 menyedikan pembiayaan patuh syariah1111
H5 menyediakan Skim SPIKE/ SPiM/ SJUM 12 (b)(i) F1 Simpanan peribadi 12 (b)(ii) H1 Cepat dan ringkasH2 Tidak melibatkan kos / faedah atas pinjaman112 (b)(iii) H1 Modal terhadH2 Sukar menambah modala dalam jangkamasa singkat113 (a) H1 menawarkan geran insentid dalam bidang sains dan teknologiH2 mengalakkan syarikat Malaysia terlibat dalam penyelidikan dan pembangunan produkH3 memperkenal dana SMART untuk mencari ushawan / penyelidik memberi penyelesaian keperluan strategik dalam teknologi / pemprosesan / produk.H4 menawarkan Dana GO yang terdiri dari Dana Fasilitasi dan Dana InnoH5 dana fasilitasi untuk membantu mengurangkan jurang kegagalan antara pra pengkomerialan kepadaa pengkomersilan.H6 dana Inno untuk membiayai penambahanbaikan produk dan perkhidmatan dengan unsur inovasi.1111113 (b) H1 mengamalkan konsep pinjaman asas simpananH2 memberi pinajamn kepada peniaga sebagai modal tambahanH3 mengalakkan budaya menabung kepada usahawan kecilH4 mewujudkan jaringan usahawan secara berkelompok.H5 membina kemahiran keusahawananH6 menawarkan pelabagai skim / Temanita / Konyrak I / Teman TEKUN / TEKUN NiagaH7 memberi pinjaman dari RM500 hingga RM50,000H8 bayaran balik pinjaman antara sebulan hingga lima tahun.111111
SKEMA BAHAGIAN B1 (a) F1 jenteraF2 wang tunaiF3 bangunan kilangF4 inventori1 (b) F1 sewabeliH1 menyewa aset dengan tujuan membeli aset tersebutH2 hakmilik berpindah kepada peniaga setelah ansuran dijelaskan.F2 pajakanH3 usahawan menggunakan mesin dengan cara menyewa dari institusi kewangan.H4 institusi kewangan / bank / syarikat pajakan pemilik jentera.H5 usahawan sebagai penyewa1 (c) SewabeliH1 tak perlu keluarkan modal besar untuk membeli mesin dalam masa singkat.H2 boleh terus menggunkan mesin / jenteraH3 menggunakan hasil untuk membayar ansuranPajakanH4 penyelenggaraan mesin / jentera keatas pemilik H5 dapat menggunakan mesin / jentera dengan cepatH6 menggunakan hasil untuk membayar pajakan2 (a) CGCH1 menyokong agenda pembangunan ekonomi negaraH2 membantu usahawan yang tiada cagaran mendapat pembiayaan dari institusi kewanganH3 sebagai pemberi jaminan kredit bagi memudahkan permohonan pinjaman usahawanAgro BankH4 fokus kepada pembanguan dan perniagaan berkaitan pertanianH5 menyediakan pelbagai dana / tabung pinjaman kepada peniaga / usahawan / MUSIM-I / Modal Kerja-I / Tawarruq / PAM
H6 memberi pinjaman dengan kadar caj perkhidmatan yang rendah2 (b) H1 memberi pinjaman kepada peniaga yang tiada cagaranH2 jumlah pinjaman boleh disesuaikan dengan keperluan semasaH3 tidak dikenakan faedah2 (c) H1 persaingan sengitH2 jumlah pinjaman terhad / terpaksa membuat pinjaman berulangkaliH3 tertakluk kepada terma dan syaratTAMAT