บทที่ 4 ระบบการชำระเงินออนไลน์

67
เอกสารใชส้ ำหรบั ประกอบการสอน @เพื่อการศกึ ษา (ห้ามคดั ลอก เปลย่ี นแปลงแก้ไข)

68

บทที่ 4 ระบบการชาระเงนิ ออนไลน์

ระบบการชาระเงนิ ออนไลน์
1. ความหมายของการชาระเงินออนไลน์
2. ประเภทของการชาระเงินออนไลน์
3. ผใู้ หบ้ รึการชาระเงินทางอิเลก็ ทรอนิกส์ (E-payment)
4. รายละเอียดของ E-payment
5. ประโยชน์ของการชาระเงินแบบ E-payment
6. ขอ้ ดีและขอ้ เสียของการชาระเงินออนไลน์
7. กฎหมายของ E-payment
สมรรถนะ
1. แสดงความรู้เก่ียวกบั การจดั การและกระบวนการที่เกี่ยวขอ้ งกบั การทาธุรกิจบนสื่อสงั คมออนไลน์
2. สามารถใชเ้ ครื่องมือบนสื่อสังคมออนไลน์ในการติดต่อสื่อสาร จดั การฐานขอ้ มูลลูกคา้ และการดาเนิน
ธุรกิจดิจิทลั
94 กกุ ิจดิจิทลั ผา่ นสื่อสงั คมออนไลน์
แนวคิด
ระบบการชาระเงินเป็ นหน่ึงกลไกสาคญั ท่ีช่วยสนบั สนุนกิจกรรมทางการคา้ และการเงิน เพื่อใหม้ ีการส่ง
มอบเงินชาระราคาระหว่างกนั ไดอ้ ย่างคล่องตวั มีประสิทธิภาพและปลอดภยั จึงจะช่วยหล่อลื่นกิจกรรมทาง
เศรษฐกิจใหด้ าเนินไปไดอ้ ย่างต่อเน่ืองและมีเสถียรภาพ ในยุคไซเบอร์น้ีไดพ้ ฒั นาดา้ นการชาระเงินผ่านระบบ
ชาระเงินแบบอิเลก็ ทรอนิกส์ ซ่ึงใหบ้ ริการอยา่ งสะดวกและรวดเร็ว
สาระการเรียนรู้
1. ความหมายของการชาระเงินออนไลน์
2. ประเภทของการชาระเงินออนไลน์
3. ผใู้ หบ้ ริการการชาระเงินทางอิเลก็ ทรอนิกส์ (E-payment)
4. รายละเอียดของ E-payment
5. ประโยชน์ของการชาระเงินแบบ E-payment
6. ขอ้ ดีและขอ้ เสียของการชาระเงินออนไลน์
7. ระบบการชาระเงิน payment

เอกสารใช้สำหรับประกอบการสอน @เพื่อการศกึ ษา (ห้ามคดั ลอก เปล่ยี นแปลงแก้ไข)

69

จุดประสงค์การเรียนรู้
1. อธิบายความหมายของการชาระเงินออนไลน์ได้
2. บอกประเภทของการชาระเงินออนไลน์ได้
3. อธิบายผใู้ หบ้ ริการการชาระเงินทางอิเลก็ ทรอนิกส์ (E- payment) ได้
4. บอกรายละเอียดของ E-payment ได้
5. อธิบายขอ้ ดีและขอ้ เสียของการชาระเงินออนไลนไ์ ด้
6. อธิบายระบบการชาระเงิน E-Payment ได้
7. บอกระบบการชาระเงิน E-payment ได้
1. ความหมายของการชาระเงินออนไลน์
ระบบการชาระเงิน หมายถึง กระบวนการส่งมอบเงินเพอ่ื ชาระเงินอนั เป็นผลมาจากกิจกรรมทางเศรษฐกิจ
ระหวา่ งผูจ้ ่ายเงินและผูร้ ับเงิน ซ่ึงอาจเป็นไดท้ ้งั บุคคล หรือ องคก์ ร นอกจากน้นั ยงั รวมถึงองคก์ รที่เป็นตวั กลาง
แทนผจู้ ่ายเงินและผรู้ ับเงิน เช่น ธนาคารพาณิชย์ เป็นตน้
ระบบการชาระเงิน หมายถึงกระบวนการส่งมอบหรือโอนสื่อการชาระเงินเพื่อชาระราคา โดยมี
องคป์ ระกอบที่สาคญั 3 ส่วน คอื
1) องคก์ รและบุคคล หมายถึง ผจู้ ่ายเงิน ผรู้ ับเงิน และองคก์ รท่ีเป็นตวั กลางในการชาระเงิน เช่น ธนาคาร
พาณิชย์ สถาบนั การเงิน เป็นตน้
2) กระบวนการดาเนินการภายใตก้ ฎหมาย ระเบียบ ขอ้ ตกลง กฎเกณฑ์ ธรรมเนียมปฏิบตั ิ ท่ีกาหนด
บทบาท หนา้ ท่ี และความสมั พนั ธร์ ะหวา่ งองคก์ รและบคุ คลตา่ ง ๆ รวมถึงกลไกการชาระเงินท่ีเก่ียวซอ้ ง
3) ส่ือการชาระเงินประเภทต่าง " เช่น เงินสด ตราสารการเงิน บตั รพลาสติก การโอนเงินทางบญั ชี ตลอด
จนถึงการชาระเงินดว้ ยส่ืออิเลก็ ทรอนิกส์
2. ประเภทของการชาระเงนิ ออนไลน์
ระบบการชาระเงินแบ่งไดเ้ ป็น 2 ประเภท คอื
1. ระบบการชาระเงินดว้ ยเงินสด
2. ระบบการชาระเงินดว้ ยสื่อการชาระเงินประเภทอื่น ๆ ที่ไมใ่ ช่เงินสด

เอกสารใช้สำหรบั ประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (ห้ามคดั ลอก เปล่ยี นแปลงแก้ไข)

70

1. ระบบการชาระเงินด้วยเงินสด จะเก่ียวขอ้ งกับกระบวนการต่าง ๆ เช่น การจดั พิมพธ์ นบตั ร การนา
ธนบัตรออกใช้ การรับและจ่ายเงินสดระหว่างธนาคารกลาง สถาบันการเงิน และบุคคลต่าง ๆ ท่ีเก่ียวขอ้ ง
ตลอดจนการตรวจคดั ธนบตั รชารุดออกไปทาลายและพมิ พธ์ นบตั รใหม่ข้นึ ทดแทน เป็นตน้

2. การชาระเงนิ ด้วยส่ือการชาระเงินท่ีมใิ ช่เงินสด จาแนกไดเ้ ป็นการใชส้ ื่อการชาระเงินที่เป็นตราสาร เช่น
เช็ค ดราฟตั ตว๋ั แลกเงิน ซ่ึงจะเกี่ยวขอ้ งกบั ผสู้ ั่งจ่าย ผทู้ รงเชค็ ธนาคารท่ีเก่ียวขอ้ งกบั ระบบหรือวิธีการแลกเปลี่ยน
เช็คระหว่างธนาคาร ตลอดจนกฎหมายเก่ียวกบั การใช้เช็ค เป็ นตน้ สาหรับสื่อการชาระเงินที่มิใช่ตราสาร เช่น
ระบบอิเลก็ ทรอนิกส์จะเก่ียวขอ้ งกบั บคุ คล สถาบนั การเงิน รวมถึงระบบการโอนเงินดว้ ยวิธีอิเลก็ ทรอนิกส์

ประเภทของการชาระเงนิ ออนไลน์
การชาระเงินออนไลนก์ าลงั เขา้ มาเป็นส่วนหน่ึงในการใชง้ ่ายประจาวนั ของคนไทยเพื่อทดแทนการใชเ้ งิน
สดและเป็นกลไกสาคญั ในการขบั เคล่ือนนโยบาย เศรษฐกิจดิจิทลั มี 6 ช่องทางคอื

2.1 Internet Banking
2.2 E-banking
2.3 Paymant Gateway
2.4 Micro Payment
2.5 Contactless Payment
2.6 PayPal
2.1 Internet Banking (Online Banking หรื อ i-Banking) หรื อในภาษาไทยคือคาว่า "ธนาคาร
อิเล็กทรอนิกส์" ซ่ึงอธิบายใหเ้ ขา้ ใจง่าย ๆ คือ "ธนาคารออนไลน์" นน่ั เอง เพราะลูกคา้ สามารถทาธุรกรรม เช่น
โอนเงิน สอบถามยอด ผา่ นทางเวบ็ ไซตข์ องธนาคารไดเ้ ลย โดยมีความปลอดภยั สูง อานวยความสะดวกรวดเร็ว
กับลูกคา้ มากข้ึน รวมท้งั ยงั ช่วยให้ประหยดั ทรัพยากรกระดาษด้วย โดยแต่ละธนาคารจะมีช่ือเรียก Internet
Banking ไม่เหมือนกนั ยกตวั อย่างเช่น ธนาคารกสิกรไทยเรียกว่า K-Cyber Banking ธนาคารไทยพาณิชยเ์ รียก
SCB Easy Net
การสมัครใช้งาน Internet Banking
1. นาสมุดบัญชีของเราไปยงั สาขาใดก็ได้โดยสมุดบัญชีเป็ นของธนาคารน้ัน ๆ แจ้งขอเปิ ด Internet
Banking
2. รับช่ือและรหสั ผา่ นการใชง้ าน ซ่ึงในการเขา้ สู่ระบบทุกคร้ังตอ้ งกรอกขอ้ มูลน้ี

เอกสารใชส้ ำหรบั ประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (หา้ มคดั ลอก เปลย่ี นแปลงแก้ไข)

71

3. มีการเพ่ิมระดบั ความปลอดภยั ดว้ ยระบบ OTP หรือ One Time Password ซ่ึงใช้ยืนยนั ตวั อีกคร้ัง โดย
ธนาคารจะส่งรหสั OTP มายงั หมายเลขโทรศพั ทท์ ่ีแจง้ ไวผ้ า่ น SMS

Mobile Banking คลา้ ย Internet Banking เพียงแต่เป็นการใชบ้ ริการผ่านแอปพลิเคชนั ของธนาคาร ทาให้
สามารถโอนเงิน สอบถามยอดในบญั ชี ซ้ือสินคา้ และบริการ จ่ายบิลต่าง ๆ ผา่ นแอปพลิเคชนั บนโทรศพั ทม์ ือถือ
หรือสมาร์ตโฟนไดเ้ ลย ซ่ึงแต่ละธนาคารมีการพฒั นาแอปพลิเคชนั Mobile Banking ให้อานวยความสะดวกใน
การซ้ือขายออนไลน์มากข้ึนเพ่ือเขา้ กบั พฤติกรรมการใชง้ านของผบู้ ริโภคในปัจจุบนั เช่น K PLUS ของธนาคาร
กสิกรไทย

การสมคั รใช้งาน Mobile Banking
การใชง้ าน Mobile Banking จาเป็นตอ้ งมีบตั รเดบิต (บตั ร ATM) ของธนาคารที่เราตอ้ งการใชง้ านก่อน ซ่ึง
สามารถสมคั รทาบตั รไดท้ ่ีสาขาของธนาคาร ส่วนข้นั ตอนการสมคั รใชง้ าน Mobile Banking ของแต่ละธนาคาร
อาจมีรายละเอียดแตกตา่ งไป แต่โดยทว่ั ไปแลว้ มีข้นั ตอนดงั น้ี
1. ดาวน์โหลดแอปพลิเคชนั Mobile Banking
2. กรอกหมายเลขบตั รเดบิต รหสั บตั ร หมายเลขบตั รประชาชน
3. กาหนดรหสั ผา่ นสาหรับเขา้ ใชง้ านบนแอปพลิเคชนั ในคร้ังต่อไปหรือสมคั รผา่ นตู้ ATM กไ็ ด้ โดยเลือก
รายการสมคั ร Mobile Banking โดยอาจมีการยนื ยนั การใชง้ านที่แตกตา่ งกนั ไปตามแต่ละธนาคาร
พฤติกรรมของผบู้ ริโภคสมยั น้ีไดเ้ ปล่ียนจากการซ้ือของจากร้านคา้ ไปเป็นการสั่งซ้ือสินคา้ ผา่ นทางระบบ
ออนไลน์ ไม่วา่ จะเป็นจากหนา้ เวบ็ ไซตท์ ้งั ในประเทศและต่างประเทศเพราะเดี๋ยวน้ีการซ้ือขายก็ง่ายเพียงแค่คลิก
เดียว อีกท้งั ยงั รองรับการจ่ายเงินหลากหลายรูปแบบ ไม่ว่าจะเป็ นการตดั เงินผ่านบตั รเครดิต หรือการจ่ายผ่าน
Internet Banking ซ่ึงแน่นอนวา่ ช่องทางการชาระเงินเหล่าน้ีช่วยเพม่ิ ความสะดวกสบายใหก้ บั ลูกคา้ ไดเ้ ป็นอยา่ งดี
แตอ่ ยา่ งไรกต็ ามการทาธุรกรรมผา่ นทางอินเทอร์เน็ตยอ่ มมีท้งั ขอ้ ดีและขอ้ เสีย ดงั น้นั ผบู้ ริโภคจะละเลยไม่ได้
2.2 Payment Gateway คือช่องทางการชาระเงินออนไลน์ ที่ทาให้สามารถชาระค่าบริการต่าง ๆ ไดอ้ ยา่ ง
รวดเร็ว และปลอดภยั ช่วยลดเวลาในการเลือกซ้ือสินคา้ บนเวบ็ ไซตโ์ ดยปัจจุบนั มีผใู้ ห้บริการอยู่ 2 รูปแบบคือ
การชาระเงินออนไลน์โดยเชื่อมกบั ธนาคารโดยตรงอยา่ งเช่น Merchant iPay ของธนาคารกรุงเทพ และการชาระ
เงินออนไลนผ์ า่ นตวั กลางท่ีไมใ่ ช่ธนาคาร อยา่ ง PayPal และ GB Prime Pay
2.3 Micro Payment ระบบการชาระเงินแบบ Micro Payment คือรูปแบบการชาระเงินโดยวงเงินท่ีใช้
ชาระค่าบริการหรือการชาระสินค้าราคา "จานวนเงินไม่มากประมาณ" 5-100 บาท เท่าน้ัน เช่น การชาระ
ค่าโหลดโลโก้ 10 บาท หรือการใชช้ าระค่ารับฟังขอ้ มูล 9 บาท โดยส่วนใหญ่การใชบ้ ริการ Micro Payment จะ

เอกสารใช้สำหรับประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (หา้ มคดั ลอก เปลย่ี นแปลงแก้ไข)

72

เป็นการนาไปใชร้ ่วมกบั รูปแบบการบริการท่ีมีการทาระบบการเก็บเงิน (Billing) อยแู่ ลว้ เช่น โทรศพั ทม์ ือถือ,
โทรศพั ทบ์ า้ น ได้ ทาการเลือกใชช้ าระค่าบริการผ่านระบบ Micro Payment โดยใชผ้ า่ นระบบบริการเหล่าน้นั ไป
แลว้ ค่าบริการที่ถูกชาระไปจะถูกนาไปรวมกบั ใบบิลของค่าบริการท่ีตอ้ งชาระ ตวั อย่าง เช่น เม่ือไดท้ าการเลือก
โหลดโลโก้ เพอ่ื ลงโทรศพั ทม์ ือถือ โดยค่าบริการสาหรับการโหลดโลโก้ จะถูกนาไปรวมกบั ค่าใชบ้ ริการการใช้
โทรศพั ทม์ ือถือในเดือนน้นั ๆ โดยสามารถชาระไปพร้อม ๆ กนั

ตวั อยา่ งการใช้ Micro Payment ในการชาระเงินในรูปแบบต่างๆ
1) การใช้ SMS (Short Message System)

เป็ นวิธีง่าย ๆ ท่ีผูท้ ่ีมีโทรศัพท์ทุกเครื่องสามารถทาได้ทันที เพียงส่ง SMS ไปท่ีหมายเลขโทรศัพท์
หมายเลขหน่ึงท่ีเป็ นระบบรับการชาระเงินของบริ การต่าง ๆ จากน้ันเม่ือทางระบบได้รับ SMS จาก
โทรศพั ทม์ ือถือของเราแลว้ ระบบก็จะทาการเก็บขอ้ มลู การชาระเงิน และค่าบริการไปลงบิลคา่ โทรศพั ทใ์ นเดือน
น้นั ๆ บางคร้ังอาจจะมีการส่ง SMS กลบั ไปเพือ่ ยนื ยนั การชาระเงิน วา่ ไดท้ าการชาระเงินเรียบร้อยแลว้

ยกตวั อย่างเช่น การโหลดโลโก้ ริงโทน ต่าง ๆ จากโทรศพั ทม์ ือถือ โดยค่าบริการต่างๆก็จะนาไปรวมใน
บิลค่าโทรศพั ท์ ณ สิ้นเดือนน้ัน ๆ แต่จริง ๆ แลว้ การใช้ SMS ในการชาระเงินน้นั เปิ ดกวา้ งมากกว่าการใช้แค่
ชาระคา่ บริการโหลด โลโก้ ริงโทนอยมู่ าก

2) ใช้อนิ ฟราเรด ชาระเงนิ (IrDA Payment)
อินฟราเรดคืออุปกรณ์ที่ใช้ส่งข้อมูลจากอุปกรณ์หน่ึง ไปยงั อีกอุปกรณ์หน่ึง โดยใช้วิธีส่งข้อมูลเป็ น
สัญญาณออกไปเป็ นแนวตรง เขา้ ไปยงั ตวั รับท่ีอุปกรณ์อีกตวั โดยสามารถใช้อุปกรณ์ท่ีรองรับเทคโนโลยี
อินฟราเรดเพ่อื ใชช้ าระค่าสินคา้ หรือบริการต่าง ๆ ได้ โดยใชอ้ ปุ กรณ์ตา่ ง ๆ ท่ีมีอินฟราเรดอยแู่ ลว้ เช่น Palm หรือ
โทรศพั ทม์ ีอถือ โดยเพียง จ่อช่องอินฟราเรดจากอุปกรณ์ของเราไปท่ีช่องรับสัญญาณจากน้นั กก็ ดส่งสัญญาณไป
ยงั เครื่องรับ (Point and Shoot) เม่ือเคร่ืองไดร้ ับขอ้ มูลแลว้ ก็จะทาการตดั เงินไดท้ นั ที ขณะน้ีทางต่างประเทศมี
การนาระบบอินฟราเรด ไปใช้เป็ นระบบชาระเงินรูปแบบใหม่ กบั ธุรกิจต่าง ๆ เช่น ธุรกิจท่ีจอดรถ, ระบบเก็บ
เงินทางด่วน อื่น ๆ เป็นตน้
2.4 การใช้ระบบโต้ตอบเสียงอตั โนมัติ (IVR-Interactive Voice Response)
ระบบโตต้ อบเสียงอตั โนมตั ิ คือ ระบบท่ีเม่ือเราโทรศพั ทเ์ ขา้ ไปหมายเลขโทรศพั ท์หมายเลขหน่ึงแลว้ มี
เสียงคนที่บนั ทึกไว้ คุยตอบตามรูปแบบท่ีไดก้ าหนดไวแ้ ทนคนจริง ๆ ซ่ึงระบบน้ีเริ่มมีหลาย ๆ บริษทั ใชอ้ ยู่ใน
การรับโทรศพั ท์จากลูกคา้ ที่โทรเขา้ มา เพ่ือลดข้นั ตอนการทางานของโอเปอเรเตอร์ ระบบน้ีสามารถนามา

เอกสารใชส้ ำหรับประกอบการสอน @เพื่อการศกึ ษา (ห้ามคดั ลอก เปล่ียนแปลงแก้ไข)

73
ประยุกตใ์ ช้กบั การชาระเงินในรูปแบบต่าง ๆ ได้ เพียงสร้างระบบโตต้ อบเสียงอตั โนมตั ิให้เชื่อมต่อกบั ระบบ
ชาระเงินในรูปแบบต่าง ๆ กส็ ามารถมีระบบการชาระเงินแบบง่าย ๆ ได้

ยกตวั อยา่ งเช่น ระบบโทรศพั ท์ Audio Text 1900 ท่ีเมื่อมีการโทรเขา้ ไปแลว้ ระบบจะทาการเกบ็ ค่าบริการ
นาทีละ 9 บาท หากมองดูให้ดี ระบบน้ีสามารถนาไปประยุกตเ์ ป็นระบบชาระเงินใหแ้ ก่สินคา้ และบริการได้ แต่
คงตอ้ งเป็ นสินคา้ หรือบริการที่ราคาไม่สูงมากนกั เพราะระบบน้ีจะทาหน้าที่เหมือนกบั ผูท้ าระบบชาระเงินให้
โดยจะไปเกบ็ คา่ สินคา้ หรือบริการท่ีมีผมู้ าใชผ้ า่ นบิลคา่ โทรศพั ทม์ ือถือ หรือโทรศพั ทบ์ า้ นในแต่ละเดือนไดอ้ ยา่ ง
ง่ายดายแต่ระบบน้ีอาจจะมีรูปแบบแบ่งรายไดท้ ่ีเกิดข้ึนกบั หลายผูป้ ระกอบการ ทาใหร้ ายไดจ้ ริง ๆ อาจจะเหลือ
ไมม่ ากนกั เพราะตอ้ งหกั ใหก้ บั รัฐ และผใู้ หบ้ ริการในระบบน้ีดว้ ย

2.5 Contactless card บัตรคอนแทคเลส เป็นบตั รชาระเงินแบบไร้สัมผสั เป็นไดท้ ้งั บตั รเดบิตหรือเครดิต
โดยสามารถใช้จ่ายไดม้ ่ต่างจากเงินสด แค่นาบตั รไปแตะใกลเ้ คร่ืองอ่านบตั รท่ีเรียกว่า EDC (Electronic Data
Capture, เป็นอุปกรณ์รับชาระเงินทางอิเลก็ ทรอนิกส์ หรือเคร่ืองรูดบตั รของธนาคารที่ติดต่อท่ีร้านค้า) สังเกตได้
จากสัญลกั ษณ์ Contactless ที่เป็นมาตรฐานเดียวกนั ทว่ั โลก (คลา้ ย ๆ สัญลกั ษณ์ Wifi)

รูปที่ 4.1 สญั ลกั ษณ์ Contactless card

ท้งั น้ีระยะห่างระหวา่ งบตั รกบั เครื่องมกั จะอยู่ไม่เกิน 5 เชนติเมตร หรือ 2 นิ้ว เม่ือแตะบตั รแลว้ ใหค้ า้ งไว้
ประมาณ 1-2 วนิ าที พอมีสญั ญาณเสียงดงั กแ็ สดงวา่ เครื่องไดอ้ ่านบตั รเรียบร้อยแลว้ ซ่ึงบตั รของบางธนาคารอาจ
ตอ้ งผกู กบั แอปพลิเคชนั ของธนาคารน้นั เม่ือจ่ายเงินจะมีการแจง้ เตือนให้รู้ทนั ที ถา้ บตั รหายก็สามารถล็อกผ่าน
แอปพลิเคซันได้เลย รูปแบบน้ีนบั เป็ นเร่ืองดี โดยเฉพาะดา้ นความปลอดภยั ท่ีเราไม่ตอ้ งย่ืนบตั รให้พนักงาน
นาไปรูดหรือสอดเขา้ ไปในเคร่ืองเหมือนเมื่อก่อน ทาใหไ้ มต่ อ้ งกลวั หาย หรือถกู นาไปปลอมแปลง เพราะบตั รจะ
อยกู่ บั ตวั เราตลอด

เอกสารใช้สำหรับประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (ห้ามคดั ลอก เปลย่ี นแปลงแก้ไข)

74

รูปที่ 4.2 Contactless card

ที่สาคญั คอื คาวา่ Contactless หรือ "ไร้สมั ผสั " นนั่ แปลวา่ เพียงแคบ่ ตั รอยใู่ นระยะท่ีใกลพ้ อ ไมจ่ าเป็นตอ้ ง
นาบตั รออกมาจากกระเป๋ า เกบ็ ไวใ้ นกระเป๋ าสตางคก์ ็ยงั ชาระเงินได้ หรือบางคา่ ยอาจกาหนดใหย้ งั ตอ้ งใส่ Pin อยู่
แต่ก็จะเป็นรหสั แบบใชค้ ร้ังเดียวเท่าน้นั นอกจากน้ีบตั รยงั สามารถผูกกบั บญั ชีธนาคารของเราได้ และมีการแจง้
ยอดรายเดือนท่ีใชจ้ ่ายไป นบั ว่าปลอดภยั กว่าการเดินถือเงินสดไปใชจ้ ่าย ถือวา่ เป็นการเพิ่มความสะดวก เพราะ
ปกติเวลาไปซ้ือของ ตอ้ งเตรียมเงินปลีกไปท้งั แบงกแ์ ละเหรียญ ซ่ึงค่อนขา้ งย่งุ ยาก โดยเฉพาะช่วงท่ีตอ้ งเร่งรีบ
หรือตอ้ งการความรวดเร็ว อย่างเช่น ในสถานีบริการน้ามนั ร้านอาหารฟาสต์ฟู้ด หรือร้านสะดวกช้ือ ส่วนขอ้
กงั วลเร่ืองความผิดพลาด เช่น นาบตั รไปแตะซ้าหรือแตะนานไปแลว้ จะเกิดเหตุการณ์จ่ายซ้าสองคร้ังหรือไม่น้ัน
ก็จะไม่มีโอกาสเป็นไปไดเ้ พราะระบบการจ่ายเงินแบบไร้สมั ผสั น้ี เครื่องรับฉลาดพอที่จะรู้ว่า นน่ั คือการจ่ายเงิน
คร้ังเดียว หรือถา้ จะไปจบั จ่ายในร้านคา้ หรือบริการท่ีไมร่ องรับ Contactless บตั รท่ีเรามีอยูก่ ็ยงั สามารถทาหนา้ ท่ี
"บัตร" สาหรับรูดที่เครื่องชาระเงินอย่างเดิมได้เหมือนเดิม อย่างไรก็ตามปัจจุ บันบัตรคอนแทคเลสยงั ไม่
ครอบคลุมร้านค้าและระบบขนส่งสาธารณะในประเทศไทยมากเท่าไรนัก แต่เห็นแนวโน้มท่ีดีจากท้งั ฝ่ังผู้
ใหบ้ ริการดา้ นการเงิน รวมถึงฝั่งร้านคา้ หรือผใู้ หบ้ ริการตา่ ง ๆ ท่ีเร่ิมหนั มาใหค้ วามสาคญั กบั เร่ืองน้ีมากข้ึน เพราะ
เทรนดโ์ ลกของการจบั จ่ายก็ม่งุ สู่ "สังคมไร้เงินสด"

2.6 PayPal คือผใู้ หบ้ ริการทางการเงินบนระบบอิเล็กทรอนิกส์ โดยผลิตภณั ฑห์ ลกั ในประเทศไทย ไดแ้ ก่
การเป็นตวั กลางในการรับชาระเงินออนไลน์ หรือท่ีเรียกวา่ "Payment Gateway" ทาใหบ้ ุคคลทว่ั ไปสามารถชอ้ ป
ออนไลน,์ ชาระเงินคา่ สินคา้ และบริการที่ร้านคา้ ออนไลน์ผ่านช่องทางของ Pay Pal ไดท้ นั ที ในขณะเดียวกนั ฝ่ัง
ของผปู้ ระกอบธุรกิจอี-คอมเมิรัชท่ีใชบ้ ริการ Payment Gateway ของ PayPal ก็จะสามารถรับชาระเงินจากลูกคา้
ผา่ นระบบออนไลนไ์ ดโ้ ดยไม่ตอ้ งลงทนุ กบั ระบบการรับชาระเงินดว้ ยตวั เอง

รูปที่ 4.3 การทางานของ PayPal
ท่ีมา : https://sites.google.com/site/tookzaaphoto/bthkhwam/bthkhwam-reuxng-PayPal-laea-paysbuy

เอกสารใช้สำหรบั ประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (หา้ มคัดลอก เปล่ยี นแปลงแก้ไข)

75

หลกั การทางานของ PayPal
1. เมื่อตอ้ งการซ้ือสินคา้ จาก eBay หรือร้านคา้ ออนไลน์อื่น ๆ สามารถเลือกชาระค่าสินคา้ บริการผ่าน
PayPal ได้
2. ชาระเงินค่าสินคา้ ดว้ ยยอดเงินในบญั ชี PayPal หากในบญั ชี PayPal มียอดเงินไม่เพียงพอ สามารถเลือก
ชาระผา่ นบตั รเครดิตหรือบตั รเดบิตที่ไดผ้ กู ไวก้ บั บญั ชี PayPalไดเ้ ช่นกนั
3. ระบบจะดาเนินการส่งเงินจากบญั ชี Pay Pal หรือจากบตั รเครดิต เดบิต ผา่ นระบบรักษาความปลอดภยั
ข้นั สูง
4. ผขู้ ายสามารถโอนเงินจากบญั ชี Pay Pal เขา้ มายงั บญั ชีธนาคารของตนเองได้
การเปิ ดบญั ชี PayPal น้นั สามารถทาไดง้ า่ ย โดยจะตอ้ งเตรียมส่ิงต่อไปน้ี
1. Email Address
2. Credit Card / Debit Card
แจง้ ธนาคารเพียงเท่าน้ีก็สามารถสมคั รเปิ ดบญั ชี PayPal ไดแ้ ลว้ โดยไม่เสียค่าบริการในการเปิ ดบญั ชีแต่
อยา่ งใด ในการสมคั รคร้ังแรกทาง PayPal จะมีการทดลองการตดั เงินจากบตั รเครดิตเพ่ือเป็นการทดสอบวา่ บตั ร
เครดิตน้นั สามารถใชง้ านไดจ้ ริง หลงั จากน้นั ทาง PayPal จะโอนเงินคืนกลบั มาให้ในภายหลงั สาหรับการสมคั ร
เปิ ดบญั ชี PayPal ก่อนสมคั รกข็ อใหศ้ ึกษาและเลือกรูปแบบใหเ้ หมาะสมกบั การใชง้ านให้ดีก่อน โดย PayPal น้นั
จะมีอยดู่ ว้ ยกนั 3 ประเภท คือ
1. Personal หรือแบบบุคคลทวั่ ไป เหมาะสาหรับมือใหม่ท่ีเพิ่งเขา้ มาใชง้ าน และเหมาะสาหรับผทู้ ่ีตอ้ งการ
มีบญั ชีไวเ้ พื่อซ้ือสินคา้ ออนไลนท์ ว่ั ไป ใชส้ าหรับชาระคา่ สินคา้ เทา่ น้นั โดยทาง Pay Pal จะจากดั วงเงินในการซ้ือ
ไวท้ ี่ $500 ต่อเดือน ไม่สามารถรับเป็นเงินสดไดไ้ มเ่ สียค่าธรรมเนียมในการใชบ้ ริการแตอ่ ยา่ งใด
2. Premium ประเภทพิเศษจะสามารถใช้งานได้อย่างมีประสิทธิภาพมากกว่ารูปแบบบุคคลธรรมดา
สามารถรับโอนเงินได้ วงเงินในการใชก้ จ็ ะมีมากกวา่ รูปแบบบคุ คลธรรมดา ท้งั น้ีกจ็ ะเสียคา่ ธรรมเนียมในการใช้
บริการเมื่อใชว้ งเงินมากกวา่ $500
3. Business ประเภทธุรกิจซ่ึงเหมาะสมกบั ระดบั หน่วยงาน องค์กรหรือบริษทั ซ่ึงจะมีความคล่องตวั ใน
การรับเงินและโอนเงินมากยง่ิ ข้ึน เพื่อความสะดวกในการใชง้ านผดู้ ูแลหลกั ยงั สามารถสร้าง Account รองใหก้ บั
ผใู้ ชง้ านรายอื่นในองคก์ รเพมิ่ ไดอ้ ีกดว้ ย สาหรับค่าธรรมเนียมในการใชบ้ ริการกจ็ ะแตกต่างออกไปดว้ ย
PayPal กบั ความคุ้มครองผ้ขู ายสินค้า

เอกสารใชส้ ำหรบั ประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (หา้ มคดั ลอก เปลี่ยนแปลงแก้ไข)

76

PayPal ให้ทางเลือกมากมายเพื่อคุม้ ครองความเป็ นส่วนตวั ป้องกนั การฉ้อโกง และปกป้องการดาเนิน
ธุรกรรม ช่วยให้โอกาสเกิดขอ้ พิพาท การร้องเรียน และการคืนเงินลดนอ้ ยลง PayPal ใชเ้ ทคโนโลยปี ้องกนั การ
ฉ้อโกงที่ทนั สมยั และยอดเย่ียมท่ีสุดในวงการ นอกจากน้ียงั ใชโ้ มเดลความเสี่ยงเพ่ือช่วยคาดการกิจกรรมการ
ฉอ้ โกงท่ีอาจเกิดข้ึน นอกจากน้ี PayPal ยงั มีเจา้ หนา้ ท่ีป้องกนั การฉอ้ โกงกว่า 2,000 คนทางานตลอด 24 ชว่ั โมง
เพ่อื ช่วยรักษาความปลอดภยั ในการดาเนินธุรกรรม เพอ่ื รักษาความเป็นส่วนตวั และป้องกนั การฉอ้ โกง PayPal มี
ระบบการยนื ยนั ที่มน่ั คงและจะไม่เปิ ดเผยขอ้ มูลทางการเงินระหวา่ งผซู้ ้ือและผขู้ าย นอกจากน้ี PayPal จะสืบสวน
เร่ืองร้องเรียนท่ีส่งเขา้ มาในกรณีท่ีเกิดปัญหากบั ผูข้ ายสินคา้ พร้อมอานวยความสะดวกในกระบวนการยุติขอ้
พิพาทระหว่างผูซ้ ้ือและผูข้ าย PayPal ยงั ให้คาแนะนาและแนวทางปฏิบัติท่ีดีที่สุดเพ่ือช่วยให้ผูใ้ ช้เรียนรู้วิธี
ป้องกนั ตนเองโดยทาความเขา้ ใจกบั ความเส่ียงตา่ ง ๆ พร้อมรู้วิธีรับมือ

เคร่ืองมือที่ PayPal ไดเ้ ตรียม เพื่อช่วยเหลือในการดาเนินธุรกิจ
1. รายงานประวตั ิการทาธุรกรรม: ติดตามและดาวน์โหลดขอ้ มูลการทาธุรกรรมของไดจ้ ากจุดเดียวเพ่ือ
การจดั การคาสัง่ ซ้ืออยา่ งสะดวกและรวดเร็ว เขา้ สู่บญั ชี PayPal และไปท่ีแทบ็ "ประวตั ิขอ้ มูล"
2. รายงานทางธุรกิจ: รับรายงานยอดขายรายเดือน ยอดการเงิน และรายงานการซ้ือขายของแต่ละเคส เพ่ือ
ช่วยจดั การธุรกิจไดอ้ ยา่ งมีประสิทธิภาพและประหยดั เวลา
3. การเขา้ ใชง้ านสาหรับผใู้ ชห้ ลายคน (บญั ชีธุรกิจเทา่ น้นั ): สร้างระดบั การเขา้ ใชง้ านและการเขา้ ถึงขอ้ มูล
หลากหลายรูปแบบเพ่ือให้พนักงานสามารถทางานท่ีจาเป็ นได้ พร้อมจากัดความสามารถในการดูหรือใช้
ประโยชน์จากขอ้ มูลที่ละเอียดอ่อน
ข้อดีของการมบี ัญชี PayPal
1. สะดวก รวดเร็ว
2. มีความปลอดภยั สูง
3. สามารถโอนเงินเขา้ บญั ชีธนาคารไดโ้ ดยตรง
4. ผขู้ ายสามารถเรียกสินคา้ คนื จากผซู้ ้ือไดใ้ นกรณีที่ผซู้ ้ือไมช่ าระเงินคา่ สินคา้
5. ผซู้ ้ือสามารถเรียกเงินคืนไดก้ รณีท่ีไม่ไดร้ ับสินคา้ จากผขู้ าย
ข้อเสียของบัญชี PayPal
1. ค่าธรรมเนียมคอ่ นขา้ งสูง
2. หากมีเงินในบตั รเครดิตไมเ่ พียงพออาจโดน Limited Access (การจากดั การใชง้ าน) ยงุ่ ยากในการแกไ้ ข
3. สาหรับองคก์ รจะเป็นปัญหาในเร่ืองของการจดั ทาบญั ชีรายรับรายจ่ายต่าง ๆ

เอกสารใช้สำหรบั ประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (หา้ มคัดลอก เปล่ียนแปลงแก้ไข)

77
4. ในประเทศไทยเองยงั ไม่นิยมใชก้ นั อยา่ งแพร่หลาย
3. ผ้ใู ห้บริการการชาระเงนิ ทางอเิ ลก็ ทรอนิกส์ (E-payment)
การชาระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ (E-payment) นน่ั เป็ นการทาธุรกรรมทางการเงินท่ีมีความสะดวกสบาย
และมีผใู้ หบ้ ริการโดยเฉพาะหลายเวบ็ ไซต์ เช่น
3.1 www.2c2p.com

รูปท่ี 4.4 2C2PVC
ท่ีมา : www.2C2P.com
2c2p เป็ นผูน้ าในการให้บริการรับชาระเงิน (Payment Gateway Provider) ไม่เพียงแต่ในไทย แต่ยงั ให้
บริการในอีก 11 ประเทศในเอเชียแปซิฟิ กรวมถึงสหรัฐอเมริกา และเป็นบริษทั แรก ๆ ในภูมิภาคน้ีท่ีไดร้ ับการ
รับรองมาตรฐานความปลอดภยั ข้นั สูง Payment Card Industry Data Security Standard (PCIDSS) ความเช่ือถือ
ได้ 100% เช่นเดียวกบั สถาบนั การเงินช้นั นา
3.2 www.siampay.com

รูปท่ี 4.5 Siampay
ท่ีมา : www.siampay.com
บริษทั เอเชียเพย์ (ประเทศไทย) จากดั เป็นบริษทั ในเครือเอเชียเพยก์ รุ๊ป ผนู้ าดา้ นการชาระเงินในเอเชีย
ก่อต้งั ข้นึ เม่ือ พ.ศ. 2549 โดยมีวตั ถปุ ระสงคท์ ี่จะนาเสนอบริการดา้ นการชาระเงินทางอิเลก็ ทรอนิกส์ที่มีความล้า
หนา้ และความปลอดภยั สูง โดยมีการเช่ือมตอ่ ระบบเพ่ือสนองความตอ้ งการของธุรกิจต่าง ๆ ในประเทศไทยและ
ภมู ิภาคเอเชีย
3.3 www.webpakpay.com

เอกสารใชส้ ำหรับประกอบการสอน @เพื่อการศกึ ษา (ห้ามคัดลอก เปลีย่ นแปลงแก้ไข)

78

รูปท่ี 4.6 Webpakpay
ท่ีมา : www.webpakpay.com

จุดเริ่มตนั ของ Webpakpay เกิดจากความสาเร็จดา้ นการนาเทคโนโลยีสมยั ใหม่ และเคร่ืองมือดา้ นดิจิทลั
มาใช้ เพ่ือพฒั นาชอฟต์แวร์ จึงเกิดเป็ นระบบชาระเงินออนไลน์ Payment Gateway และได้จัดทาเว็บไซต์
www.webpakpay.com ข้ึนมา เพ่ือความสะดวก รวดเร็วและปลอดภัย ในการชาระสินค้า รายงานผลแบบ
Realtime ตลอด 24 ชวั่ โมง จนไดร้ ับความนิยมในปัจจุบนั และยงั มีระบบ Alipay Wallet (คือ Online Banking ที่
ถือกาเนิดจากประเทศจีน ท่ีทาธุรกรรมทางการเงิน สามารถซ้ือสินคา้ บนเวบ็ ไซตจ์ ากประเทศจีนไดท้ ้งั หมด เช่น
Taobao และ Tmall สามารถเติมเงินไดท้ ี่ธนาคารของจีนท่ีปิ ดสาขาในประเทศไทย) สาหรับนักช้อปชาวจีน
รวมถึงการพฒั นาดา้ นเวบ็ ไซต์ อี-คอมเมิร์ซอีกดว้ ย
4. รายละเอยี ดของ E-payment

ในปัจจุบนั รูปแบบการใชช้ ีวิตของมนุษยม์ ีการเปลี่ยนแปลงไปตามความเจริญกา้ วหน้าดา้ นเทคโนโลยีท่ี
พฒั นาไปขา้ งหนา้ อย่างสม่าเสมอ เพ่ือแสวงหาความสะดวกสบายในการใช้ชีวิตให้มากข้ึน ดงั เช่นการพฒั นา
ระบบการชาระเงินแบบ E-Payment หรือ Electronic Payment System ที่ถูกสร้างข้ึนมาให้สอดคลอ้ งกบั การใช้
งานของเทคโนโลยี และวิถีชีวิตของคนในปัจจุบนั ซ่ึงจะมีลกั ษณะเป็นกระบวนการส่งมอบในลกั ษณะของการ
โอนชาระเงินผ่านส่ืออิเล็กทรอนิกส์ท่ีทนั สมยั เช่น ระบบอินเทอร์เน็ต คอมผิวเตอร์ สมาร์ตโฟนท่ีมีตวั กลาง
Payment Gateway ในรูปแบบเวบ็ ไซค์ โดยท้งั หมดน้ีไดร้ ับการสนบั สนุนจากรัฐบาล เพื่อลดงบประมาณในการ
ผลิตธนบตั ร ลดปัญหาในการฟอกเงิน หลบเล่ียงภาษี เพือ่ ทาใหก้ ารเกบ็ ภาษีมีประสิทธิภาพมากยง่ิ ข้ึน และทาให้
การทาธุรกรรมทางการเงินตา่ ง ๆ ง่ายยง่ิ ข้นึ ซ่ึงระบบ Electronic Payment System น้ีจะอยภู่ ายใตก้ ารดูแลของ
ธนาคารแห่งประเทศไทย ซ่ึงหากธุรกิจใดท่ีตอ้ งการใช้งาน จาเป็ นจะตอ้ งขออนุญาตธนาคารแห่งประเทศไทย
ก่อนการใช้งาน ธุรกิจ Electronic Payment System ที่อยู่ภายใต้การดูแลของธนาคารแห่งประเทศไทย
ประกอบดว้ ยบริการท้งั หมด 8 ประเภทดงั น้ี

1. การเงินแบบอิเลก็ ทรอนิกส์ (E-Money) คือมลู ค่าของเงินที่ถกู บนั ทึกในส่ืออิเลก็ ทรอนิกส์ ซ่ึงอาจมาจาก
การใชช้ าระคา่ สินคา้ หรือทาธุรกรรมอ่ืน ๆ แทนเงินสด

เอกสารใชส้ ำหรับประกอบการสอน @เพื่อการศกึ ษา (ห้ามคดั ลอก เปลี่ยนแปลงแก้ไข)

79

2. บริการเครือข่ายของบัตรเครดิต คือเครือข่ายท่ีจะให้บริการในการรับส่งข้อมูลทางการเงินแบบ
อิเลก็ ทรอนิกส์ไปยงั ผใู้ หบ้ ริการบตั รเครดิตตา่ ง ๆ

3. บริการเครือข่าย EDC Network คือจุดเช่ือมโยงเครือข่ายของการให้บริการอุปกรณ์หรือเครื่องมือที่
รับส่งขอ้ มูลการชาระเงินทางอิเลก็ ทรอนิกส์ตา่ ง ๆ

4. บริการสวิตช่ิงในการชาระเงิน (Transaction Switching) คือบริการท่ีเป็นส่วนรวมหรือจุดเชื่อมต่อของ
การรับส่งขอ้ มูลการชาระเงิน ใหก้ บั ผใู้ หบ้ ริการตามท่ีไดต้ กลงกนั ไว้

5. บริการหักบญั ชี (Clearing) คือการบริการในการรับส่งขอ้ มูล ตรวจสอบ และยืนยนั ในคาส่ังของการ
ชาระเงิน เพ่อื ใหก้ ระบวนการชาระดุลระหวา่ งเจา้ หน้ีและลูกหน้ีใหส้ าเร็จ

6. บริการชาระดุล (Settlement) คือบริการระบบการชาระเงินที่ตกลงกันไวล้ ่วงหน้าเพื่อหักเงินของ
ผใู้ ชบ้ ริการไปใหเ้ จา้ หน้ี

7. บริการรับชาระเงินแทน บริการที่คิดข้ึนมาเพือ่ ชาระเงินทางอิเลก็ ทรอนิกส์แทนเจา้ หน้ี
8. บริการการชาระเงินทางอิเลก็ ทรอนิกส์ผา่ นอุปกรณ์ หรือผา่ นทางเครือขา่ ย เป็นการชาระเงินผา่ นทางส่ีอ
อิเลก็ ทรอนิกส์ แตจ่ ะไม่มีการเก็บเงินไว้ ที่ทาใหส้ ามารถทาการชาระคา่ บริการ หรือทาธุรกรรมทางการเงินต่าง ๆ
ผา่ นบตั รเครดิตได้
5. ประโยชน์ของการชาระเงินแบบ E-payment
ทุกวนั น้ีโลกของเราพฒั นาไปอย่างรวดเร็ว แคเ่ พียงทุกคนมีโทรศพั ทม์ ือถืออยกู่ บั ตวั ก็สามารถซ้ือของผ่าน
ทางออนไลน์และโอนเงินผา่ นระบบ E Payment ไดเ้ ลยจึงขอกล่าวถึงประโยชนข์ อง E-payment ไดด้ งั น้ี
1. การสง่ั ชาระเงิน และการรับชาระเงินมีความสะดวกมากยงิ่ ข้ึน
ด้วยระบบ - - Payment ไม่จาเป็ นต้องเดินทางไปชาระเงินด้วยวิธีการเดิม ๆ อีกต่อไป สามารถ
ประหยดั เวลาและคา่ ใชจ้ ่ายตา่ ง ๆ เช่น คา่ ใชจ้ ่ายดา้ นบคุ ลากร และเวลาที่เสียไปจากการเดินทางรวมถึงความเสี่ยง
จากการถือเงินสด เป็นตน้
2. เพ่ิมประสิทธิภาพดา้ นการบริหารการเงิน
เนื่องจากการบริการ E - Payment เป็ นการชาระเงินแบบ Online และ Realtime จึงเพิ่มความสะดวกใน
กรณีท่ีตอ้ งการสั่งชาระเงินเป็นกรณีเร่งด่วนโดยไม่จาเป็นตอ้ งเดินทางเพือ่ ไปชาระเงินเหมือนระบบเดิม โดยผรู้ ับ
เงินสามารถรับเงินและนาเงินไปบริหารต่อไดภ้ ายในระยะเวลาไม่เกิน 3 นาที โดยไม่ตอ้ งรอการเคลียร์ร่ิงของ
ธนาคาร ถือเป็นการเพ่ิมประสิทธิภาพในการบริหารเงินสดของบริษทั อีกทางหน่ึง

เอกสารใช้สำหรบั ประกอบการสอน @เพื่อการศกึ ษา (หา้ มคัดลอก เปล่ียนแปลงแก้ไข)

80

3. ลดความผิดพลาดในการกรอกขอ้ มูลการทารายการ
ระบบ E - Payment จะดึงขอ้ มูลจากฐานขอ้ มูลมาใช้ เช่น เลขที่บญั ชีผมู้ ีอานาจในการสัง่ จ่าย, วงเงินในการ
สั่งจ่าย เป็นตน้ ทาใหส้ ามารถทางานไดร้ วดเร็วและลดขอ้ ผิดพลาดที่อาจเกิดข้ึนจากการจดั พิมพเ์ อกสารได้ ทาให้
การดาเนินงานทางดา้ นบญั ชีและการเงินของบริษทั จึงมีความสะดวก รวดเร็ว และถกู ตอ้ งมากยงิ่ ข้นึ
4. การยนื ยนั การตดั บญั ชีและการนาเงินเขา้ บญั ชี
ไม่ว่าจะเป็ นผูส้ ่ังชาระเงิน หรือรับชาระเงินก็จะไดร้ ับขอ้ ความยืนยนั การตดั บญั ชี (Debit Advice) และ
ขอ้ ความยนื ยนั การนาเงินเขา้ บญั ชี (Credit Advice) จากธนาคารผา่ นระบบ E-Payment เมื่อรายการชาระเงินเสร็จ
สมบูรณ์โดยไมต่ อ้ งสอบถามผลของการทารายการไปท่ีธนาคารโดยตรง
5. เสริมสร้างความคล่องตวั ในการทางาน
สามารถเลือกใช้บริการกบั ธนาคารต่าง ๆ ท่ีเขา้ ร่วมให้บริการ หรือเปล่ียนแปลงไปใช้ธนาคารอ่ืนใน
ภายหลงั ก็ทาไดอ้ ยา่ งสะดวกโดยไมต่ อ้ งเปล่ียนโปรแกรมหรือข้นั ตอนการทางานแต่อยา่ งใด ระบบการชาระเงิน
E-payment เป็นบริการเชื่อมต่อระบบชาระเงินในรูปแบบ Link และ QR Code ท้งั ในระบบรับชาระเงินออนไลน์
และ Card Machineหรือ QR Stand ที่ใหบ้ ริการในรูปแบบการส่ง Link URL หรือการส่ง QR Code เพื่อชาระเงิน
คาสินคาและบริการ ผ่านช่องทางอีเมล และโซเขียลมีเตีย ท้งั รูปแบบ เฟซบุ๊ก, ไลน์, อินสตาแกรม, ทวิตเตอร์,
พินเทอเรส, กูเกิลพลสั , Tumblr, WhatsApp, หรือช่องทางออนไลน์ต่าง ๆ เพื่อให้ลูกคา้ ทารายการชาระเงินได้
ทนั ที ท้งั จากการชาระดว้ ยบตั รเครดิตแบบเต็มจานวน ผ่อนชาระรายเดือน และชาระดว้ ยบตั รเครดิตเท่ากันทุก
เดือน หรือชาระดว้ ยบตั รเดบิต หรือซ่องทาง internet banking หรือชาระดว้ ย China payment wallet หรับลูกคา้
ชาวจีนที่มี Alipay. Wechat Pay และ China Union Pay โดยแบง่ ประเภทของ Payment ไดด้ งั น้ี

5.1 Website Online Payment
ระบบชาระเงิน สาหรับการขายสินคา้ ทางอีคอมเมิร์ซ สาหรับทุกประเภทธุรกิจที่ตอ้ งการขายสินคา้
ทางออนไลน์ ที่รองรับบริการท้งั การชาระดว้ ยบตั รเครดิต แบบเต็มจานวนผ่อนชาระรายเดือน และชาระดว้ ย
บตั รเครดิตเท่ากันทุกเดือน หรือชาระดว้ ยบตั รเดบิต หรือช่องทางอินเทอร์เน็ตแบงกิ้ง หรือชาระดว้ ย China
payment wallet สาหรับลูกคา้ ชาวจีนท่ีมี Alipay, Wechat Pay และ China Union Pay โดยทาการเช่ือมต่อระบบ
กบั พนั ธมิตรผูใ้ ห้บริการ Payment Gateway Provider ไดร้ ับใบอนุญาตประกอบธุรกิจเป็ นผูใ้ ห้บริการการชาระ
เงินทางอิเลก็ ทรอนิกส์จากคณะกรรมการธุรกรรมทางอิเลก็ ทรอนิกส์ โดยมีธนาคารแห่งประเทศไทยเป็นผูก้ ากบั
ดูแล

เอกสารใชส้ ำหรบั ประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (ห้ามคดั ลอก เปลี่ยนแปลงแก้ไข)

81

5.2 Mobile Payment
บริการชาระเงินบน Mobile Application Payment ระบบ in-app (คอื การซ้ือสิ้นคา้ เพอ่ื เพ่มิ ความสามารถ
พิเศษหรือสิทธิพิเศษมากกว่าเดิมในรูปแบบจ่ายเงินจริง) ง่ายและสะดวกต่อการใชง้ าน สาหรับ M - Commerce
(คือ การดาเนินกิจกรรม ที่เก่ียวขอ้ งกบั ธุรกรรมต่าง ๆ โดยผา่ นสมาร์ตโฟน) เช่น Mobile Marketplace, การจอง
ตวั๋ ท่องเท่ียวดว้ ยบตั รเครดิต และระบบ China Payment Alipay, Wechat Pay, China Union Pay
5.3 Online Link Payment
ระบบ การส่ง Link Payment เป็นเครื่องมือที่ง่ายและสะดวกในการใชง้ านซ่ึงช่วยใหส้ ามารถสร้างลิงก์
และส่งอีเมล หรือส่งผ่านช่องทางโชเชียลเน็ตเวิร์ก เช่น ไลน์ และเฟซบุ๊ก ท่ีกาหนดเองได้ ซ่ึงจะส่งตรงไปยงั
ลูกคา้ สามารถชาระเงินไดอ้ ย่างง่ายดายและปลอดภยั เม่ือตรวจสอบอีเมลในคอมพิวเตอร์หรือโทรศพั ทส์ มาร์ตโฟน
ของตน ซ่ึงจะอานวยความสะดวกและเป็ นประโยชน์สาหรับธุรกิจหลากหลายประเภท เช่น ร้านคา้ ที่ไม่ มี
เวบ็ ไซตห์ รือ มีเวบ็ ไซตแ์ ต่ไม่มีระบบตะกร้า สินคา้ แผนกบญั ชีจดั ส่งใบแจง้ หน้ีอิเลก็ ทรอนิกส์ในนามลูกคา้ การ
สั่งซ้ือสินคา้ ทางโทรศพั ท์ โรงแรมยืนยนั การจองของลูกคา้ การบริการจดั ส่งสินคา้ ตรงใหก้ บั เจา้ ของบา้ น หรือ
การเสนอขายสินคา้ ประเภทบริการทวั่ ไป Link Payment เป็นเคร่ืองมือง่าย ๆ และมีประโยชน์เพื่อให้ลูกคา้ ชาระ
เงินดว้ ยบตั รเครดิตและบตั รเดบิต หรือระบบชาระเงิน China Payment Alipay, Wechat Pay, China Union Pay
6. ข้อดแี ละข้อเสียของการชาระเงนิ ออนไลน์
พฤติกรรมของผูบ้ ริโภคสมยั น้ีเปล่ียนจากการซ้ือของจากร้านคา้ ไปเป็ นการส่ังซ้ือสินคา้ ผ่านทางระบบ
ออนไลน์ ไม่วา่ จะเป็นจากหนา้ เวบ็ ไซตท์ ้งั ในประเทศและต่างประเทศเพราะปัจจุบนั น้ีการซ้ือขายก็ง่ายเพียงแค่
กดคลิกเดียว อีกท้งั ยงั รองรับการจ่ายเงินหลากหลายรูปแบบ ไมว่ า่ จะเป็นการตดั เงินผา่ นบตั รเครดิต หรือการจ่าย
ผา่ นอินเทอร์เน็ตแบงก้ิง ซ่ึงแน่นอนวา่ ช่องทางการชาระเงินเหล่าน้ีช่วยเพิ่มความสะดวกสบายใหก้ บั ลูกคา้ ไดเ้ ป็น
อย่างดี แต่อยา่ งไรก็ตามการทาธุรกรรมผ่านทางอินเทอร์เน็ตยอ่ มมีท้งั ขอ้ ดีและขอ้ เสีย ดงั น้นั ผบู้ ริโภคจะละเลย
ไมไ่ ด้ ขอ้ ดีและขอ้ เสียของการชาระเงินออนไลนม์ ีรายละเอียดดงั น้ี
ข้อดีของการชาระเงินออนไลน์
1.เป็นช่องทางการชาระเงินท่ีสะดวกสบาย ไม่ตอ้ งเดินทางไปท่ีธนาคารหรือตู้ ATM ก็สามารถตดั เงินจ่าย
คา่ สินคา้ ไดท้ นั ทีเพียงแคม่ ีคอมพิวเตอร์หรือสมาร์ตโฟนและอินเทอร์เน็ตก็สามารถใชง้ านไดแ้ ลว้
2. ไม่เสียค่าธรรมเนียมในการโอนเงินระหวา่ งธนาคารเดียวกนั ในบางธุรกรรม เช่น การโอนเงิน ถึงแมจ้ ะ
เป็นการโอนขา้ มเขตหรือขา้ มจงั หวดั ก็จะไม่เสียค่าธรรมเนียม แต่ถา้ เป็นการทาธุรกรรมผา่ นเคาน์เตอร์ธนาคาร
หรือตู้ ATM กจ็ ะเสียค่าธรรมเนียมอยา่ งนอ้ ย 10 บาทตอ่ รายการ

เอกสารใชส้ ำหรับประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (ห้ามคัดลอก เปล่ียนแปลงแก้ไข)

82

3. สามารถเก็บสะสมแตม้ เม่ือเขา้ ใช้งานอินเทอร์เน็ตแบงกิ้ง มีหลายธนาคารท่ีดึงดูดลูกคา้ โดยการให้
สะสมแตม้ เม่ือมีการใชจ้ ่ายผา่ นบญั ชีออนไลน์ ทาใหผ้ บู้ ริโภคสามารถเก็บแตม้ ไวแ้ ลกสิทธิพเิ ศษอื่น ๆ ไดอ้ ีกดว้ ย

4. สามารถตรวจสอบยอดเงินผ่านระบบออนไลน์ไดง้ ่าย สาหรับใครท่ีเปิ ดร้านคา้ ออนไลน์ ก็จะเป็ นอีก
หน่ึงช่องทางท่ีเพมิ่ ความสะดวกสบาย ไมต่ อ้ งไปรอเขา้ คิวนาน ๆ อีกต่อไป

5. เพิ่มความรวดเร็ว และความสะดวกสบาย การชาระเงินผ่านระบบ E-payment นับว่าเป็ นวิธีการที่
รวดเร็ว และสะดวกสบายเป็นอยา่ งมากในการชาระเงิน เม่ือเทียบกบั วธิ ีการชาระเงินแบบด้งั เดิมอยา่ งเงินสดหรือ
เชค็ เน่ืองจากสามารถชาระคา่ สินคา้ หรือบริการออนไลนไ์ ดต้ ลอดเวลาจากทวั่ ทกุ มุมโลก

6. ยอดขายที่เพิ่มข้ึน เม่ือมีระบบ E-payment ในยคุ สมยั ที่ผคู้ นหนั มาจบั จ่ายใชส้ อยแบบออนไลน์มากข้ึน
การใชร้ ะบบ E-payment จึงถือไดว้ ่าเป็นตวั ช่วยที่สะดวกสบายในการทาธุรกรรมทางการเงิน เม่ือสามารถทาได้
ง่ายและรวดเร็วการตดั สินใจซ้ือกง็ า่ ยยง่ิ ข้นึ ซ่ึงน้นั กม็ ีผลตอ่ ยอดขายทีเพม่ิ ข้นึ แน่นอน

7. ลดตน้ ทุนในการทาธุรกรรมทางการเงิน การทาธุรกรรมทางการเงินน้ันมีค่าใช้จ่ายทางตรง และ
ค่าใชจ้ ่ายแฝงท่ีอาจคิดไม่ถึง ค่าใชจ้ ่ายในการเดินทาง ค่าธรรมเนียมในการทาธุรกรรมต่าง ๆ แมจ้ ะเลก็ นอ้ ยแต่ก็
ถือเป็นคา่ ใชจ้ ่ายท่ีสามารถหลีกเสี่ยงไดเ้ มื่อเลือกใชร้ ะบบ E-payment

ข้อเสียของการชาระเงินออนไลน์
1. เนื่องจากความสะดวกสบายท่ีมีให้ตลอดเวลา อาจทาให้หลาย ๆ คนใชจ้ ่ายฟ่ ุมเฟื อยเกินตวั ได้ ดงั น้นั
ควรจากดั วงเงินการใชจ้ ่ายต่อวนั เอาไว้ เพ่อื ควบคมุ การใชจ้ ่ายที่เพลิดเพลินจนลืมตวั
2. ระบบรักษาความปลอดภยั ของแต่ละธนาคารอาจรัดกุมไม่พอ ซ่ึงหากมีผูร้ ู้รหัสหรือหลงเขา้ เว็บไชต์
ธนาคารปลอม แมแ้ ต่เผลอโหลดโปรแกรมที่แอบติดต้งั โปรแกรมดกั อ่านขอ้ มูล อาจทาใหส้ ูญเสียเงินไดเ้ ช่นกนั
เพราะว่าไม่มีการให้บริการออนไลน์ใดจะปลอดภยั 100% ดงั น้นั อย่าไวใ้ จการชาระเงินออนไลน์ และควรเก็บ
หลกั ฐานการทาธุรกรรมเอาไวท้ กุ คร้ัง
3. มีข้นั ตอนท่ียุ่งยากและใช้เวลานานสาหรับผูท้ ี่เขา้ ใช้บริการคร้ังแรก เพราะเนื่องจากการทาธุรกรรม
ทางการเงินแบบออนไลน์ แต่ละธนาคารจะตอ้ งออกแบบการใชง้ านให้ปลอดภยั และรัดกุมที่สุด ดงั น้นั สาหรับ
คนท่ีไมช่ านาญการใชง้ านดา้ นน้ีกอ็ าจจะมีปัญหาในการสมคั รเขา้ ใชบ้ ริการคร้ังแรกอยบู่ า้ ง
4. แมว้ า่ จะมีมาตรการที่เขม้ งวด เช่น การเขา้ รหัสเพ่ือให้การชาระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์มีความปลอดภยั
แต่ก็ยงั มีความเส่ียงท่ีจะถูกแฮ็ค หรือแฮบอา้ งในการทาธุรกรรมทางการเงินได้ ดว้ ยขอ้ เสียตรงน้ีอาจทาให้ใคร
หลาย ๆ คนยงั ลงั เลใจที่จะใชร้ ะบบการชาระเงินแบบน้ี
5. การขอเงินคนื มีความยงุ่ ยากหากขอ้ มูล หรือหลกั ฐานในการขอเงินคนื มีไม่มากพอ

เอกสารใชส้ ำหรบั ประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (หา้ มคัดลอก เปลย่ี นแปลงแก้ไข)

83

6.ตน้ ทุนในการทาธุรกิจอาจเพิ่มมากข้ึน เน่ืองจากการรักษาความปลอดภยั รักษาขอ้ มูลสาคญั ทางการเงิน
จะตอ้ งมีประสิทธิภาพ และไดร้ ับการพฒั นาดูแลตลอดเวลา ดงั น้นั จึงจาเป็ นจะตอ้ งมีเงินทุนในการดูแลงานใน
ส่วนน้ีมากพอสมควร
7. กฎหมายของ E-payment

ความหมายของกฎหมาย E-Payment
กฎหมาย E-payment หรือพระราชบญั ญตั ิแกไ้ ขเพิ่มเติมประมวลรัษฎากร (ฉบบั ที่ 48) พ.ศ. 2562 เกิดข้ึน
เพ่ือรองรับระบบภาษี และเอกสารธุรกรรมทางการอิเล็กทรอนิกส์ตามแผนยุทธศาสตร์การพฒั นาโครงสร้าง
พ้ืนฐานการชาระเงินแบบอิเลก็ ทรอนิกส์ เพื่ออานวยความสะดวกให้กบั ประชาชนในการนาส่งเงินภาษี การยืน่
รายการ หรือเอกสารท่ีเก่ียวขอ้ งกบั ภาษีอากร
กฎหมาย E-payment มีผลบงั คบั ใช้ต้งั แต่วนั ที่ 21 มีนาคม 2562 โดยสถาบนั การเงินจะทาหนา้ ท่ีในการ
นาส่งรายงานทางการเงินคร้ังแรกต่อกรมสรรพากร ภายในวนั ท่ี 31 มีนาคม 2563 ส่วนผลการบงั คบั ใช้ผูท้ ี่จะ
ไดร้ ับผลกระทบโดยตรงกนั ทุกคน เพราะไมว่ า่ จะเป็นร้านคา้ ออนไลน์ พอ่ คา้ -แม่คา้ มนุษยเ์ งินเดือน อาชีพรับจา้ ง
ตา่ งกท็ าธุรกรรมทางการเงินกนั อย่แู ลว้ แตท่ ้งั น้ีท้งั น้นั กฎหมายน้ีไม่มีผลบงั คบั ใชย้ อ้ นหลงั หากก่อนหนา้ น้ีไม่ว่า
จะเป็นบุคคลธรรมดา หรือนิติบุคคลที่ไม่ไดม้ ีการยื่นเสียภาษีอย่างถูกตอ้ งตามกฎหมายก็ไม่ตอ้ งกงั วลว่าจะเกิด
การตรวจสอบเพอ่ื เก็บภาษยี อ้ นหลงั
เง่ือนไขของกฎหมาย E-Payment

ㆍกฎหมายจะมีผลก็ต่อเม่ือมีการฝากหรือรับโอนเงินทุกบญั ชีต้งั แต่ 3,000 คร้ังข้ึนไปใน 1 ปี โดยจะทา
การนบั เฉพาะจานวนคร้ังท่ีรับโอนเงิน หากใน 1 ปี มีรายการเกิน 3,000 คร้ังทางธนาคารจะทาการย่ืน
ส่งขอ้ มลู ใหก้ บั กรมสรรพากรเพื่อทาการตรวจสอบไม่วา่ มูลค่าในการโอนจะมาก หรือน้อยกต็ าม

ㆍกฎหมายจะมีผลกต็ ่อเมื่อมีการฝาก หรือรับโอนเงินทุกบญั ชีรวมกนั (บญั ชีช่ือเดียวกนั )ต้งั แต่ 400 คร้ัง
ข้ึนไป และมียอดเงินรวมกนั ต้งั แต่ 2 ลา้ นบาทข้ึนไปใน 1 ปี ในกรณีท่ียอดโอนที่ไม่ตรงกบั เงื่อนไขขอ้ ใดขอ้ หน่ึง
บญั ชีจะไม่ถูกตรวจสอบ เช่น ใน 1 ปี ฝาก หรือรับโอน 300 คร้ังโดยมีจานวนเงินรวมกนั เกิน 2 ลา้ นบาท บญั ชีก็
จะไม่ไดร้ ับการยนื่ ส่งตรวจสอบ เพราะตรงกบั เง่ือนไขท่ีกฎหมายกาหนดเพยี งคร่ึงเดียว

บญั ชีการเงนิ ท่ีเข้าข่ายต้องส่งให้กรมสรรพากร
บัญชีทางการเงินท่ีเข้าข่ายต้องส่งให้กรมสรรพากรพิจารณามีด้วยกัน 2 ประเภทเรียกว่า ธุรกรรม
ลกั ษณะเฉพาะ

เอกสารใชส้ ำหรบั ประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (หา้ มคัดลอก เปลีย่ นแปลงแก้ไข)

84

ประเภทแรกคือ บญั ชีที่มีการรับโอนเงิน-ฝากเงินเขา้ บญั ชี 400 คร้ังต่อปี และยอดเงินรวม 2 ลา้ นบาทข้ึน
ไป (ตอ้ งถึงเกณฑท์ ้งั 2 ส่วน)

ประเภทที่สองคอื มีการรับโอนเงิน หรือฝากเงินเขา้ บญั ชี 3,000 คร้ังตอ่ ปี ข้ึนไป
โดยธุรกรรมท่ีวา่ ไม่ใช่แค่เพยี งการ ฝาก-รับโอนเงิน เทา่ น้นั แต่ยงั รวมไปถึงการรับเงินปันผลหรือดอกเบ้ีย
อีกดว้ ย ดงั น้นั อดเงินท่ีหน่วยงานต่าง ๆ ส่งไปน้นั เป็นเพียงเพื่อใหก้ รมสรรพากรตรวจสอบขอ้ มูลเท่าน้นั ไม่ใช่
ว่า การฝากหรือรับโอน ทุกรายการจะถือวา่ เป็นรายไดข้ องผู้ที่มีชื่อเป็นเจา้ ของปัญชีน้นั เสมอไป โดยหน่วยงาน
ที่วา่ น้นั จะเร่ิมส่งขอ้ มูลคร้ังแรกจากธุรกรรมท่ีเกิดข้ึนในช่วงวนั ที่ 21 มีนาค - 31 ธนั วาคม 2562 ใหก้ รมสรรพากร
ภายในวนั ท่ี 31 มีนาคม 2563
ดังน้ัน คนท่ีมีรายได้จากการขายของออนไลน์หรือรับจ้างท่ัวไป ท้ังท่ีทาอาชีพหลักหรืออาชีพเสริม
นอกเหนือจากงานประจา การศึกษาหาความรู้เร่ืองภาษีและเร่ิมตน้ ย่นื ภาษีให้ถูกตอ้ งเป็นส่ิงที่ควรรีบดาเนินการ
ไม่ว่าบญั ชีธนาคารของตนเองจะมีธุรกรรมท่ีเขา้ เงื่อนไขตอ้ งถูกส่งขอ้ มูลให้กรมสรรพากรหรือไม่ก็ตาม เพราะ
แมว้ นั น้ีอาจไมเ่ ขา้ เง่ือนไข แต่เม่ืออาชีพหรือธุรกิจท่ีทาอยไู่ ดเ้ ติบโตข้ึน สกั วนั หน่ึงก็ตอ้ งถึงวนั ท่ีขอ้ มลู น้นั ตอ้ งถูก
ส่งใหก้ รมสรรพากรยงั มีขอ้ กฎหมายที่เก่ียวขอ้ งกบั ธุรกิจออนไลน์อีกประการหน่ึงคือ ราชกิจจานุเบกษาขายของ
ราชกจิ จานุเบกษาขายของออนไลน์ท่ีควรรู้
เวบ็ ไซต์ ราชกิจจานุเบกษา เผยแพร่ ประกาศ คณะกรรมการกลาง วา่ ดว้ ยราคาสินคา้ และบริการ ฉบบั ที่ 70
พ.ศ. 2563 เร่ือง การแสดงราคาและรายละเอียดเกี่ยวกับการจาหน่ายสินค้าและบริการผ่านระบบพาณิชย์
อิเล็กทรอนิกส์หรือออนไลน์ โดยอาศยั อานาจความในมาตรา 9 (5) มาตรา 28 แห่งพระราชบญั ญตั ิว่าดว้ ยราคา
สินคา้ และบริการ พ.ศ. 2542 คณะกรรมการกลางวา่ ดว้ ยราคาสินคา้ และบริการ
ใจความระบุว่า ให้ผูป้ ระกอบธุรกิจแสดงราคาจาหน่าย ค่าบริการ รวมถึงประเภทชนิด ลกั ษณะขนาด
น้าหนกั และรายละเอียดของสินคา้ หรือบริการ โดยการเขียน พิมพ์ หรือกระทาใหป้ รากฏดว้ ยวิธีอ่ืนใดในระบบ
พาณิชยอ์ ิเล็กทรอนิกส์ หรือระบบออนไลน์ของผูป้ ระกอบธุรกิจน้ัน ในลกั ษณะท่ีชดั เจน ครบถว้ น เปิ ดเผย
สามารถอ่านไดโ้ ดยง่าย ท่ีสาคญั การแสดงราคาจาหน่ายสินคา้ ค่าบริการตามวรรคหน่ึง ใหแ้ สดงราคาต่อหน่วย
ราคา หรือค่าบริการน้นั จะมีตวั เลขภาษาใดก็ได้ แต่ตอ้ งมีตวั เลขอารบิคอยู่ดว้ ย สาหรับขอ้ ความ หรือรายการท่ี
แสดงควบคกู่ บั ราคาจาหน่ายหรือค่าบริการตอ้ งเป็นภาษาไทย แตจ่ ะมีภาษาอื่นดว้ ยก็ได้
ท้งั น้ี กรณีท่ีมีการเรียกเก็บค่าใชจ้ ่ายอ่ืน ๆ นอกเหนือจากราคาจาหน่ายสินคา้ หรือค่าบริการท่ีใหบ้ ริการที่
แสดงไวต้ ามขอ้ 4 ผปู้ ระกอบธุรกิจจะตอ้ งแสดงค่าใชจ้ ่ายดงั กล่าวให้ชดั เจนครบถว้ น และเปิ ดเผย โดยแสดงไว้
ควบคู่กบั การแสดงราคาจาหน่ายสินคา้ หรือค่าบริการท่ีใหบ้ ริการ ขอ้ 6 การแสดงราคาจาหน่ายปลีกสินคา้ หรือ

เอกสารใช้สำหรับประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (ห้ามคัดลอก เปลีย่ นแปลงแก้ไข)

85

ค่าบริการท่ีให้บริการตามขอ้ 4 ตอ้ งแสดง ให้ตรงกบั ราคาที่จาหน่าย หรือค่าบริการท่ีให้บริการ ความในวรรค
หน่ึงมิใหใ้ ชบ้ งั คบั กบั กรณีที่ผปู้ ระกอบธุรกิจจาหน่าย หรือใหบ้ ริการแก่ผซู้ ้ือต่ากวา่ ราคาจาหน่ายหรือค่าบริการที่
แสดงไว้

อยา่ งไรกต็ าม ทางกรมการคา้ ภายใน ระบวุ า่ กรณีผขู้ ายสินคา้ ออนไลน์ ไม่แจง้ ราคาผา่ นช่องทางที่จาหน่าย
ไม่วา่ จะเป็น เฟชบุ๊ก, อิสตาแกรม, ไลน์ และเวบ็ ไซต์ แต่จะใหอ้ ินบอ็ กซ์เขา้ มาสอบถามราคาแทนน้นั จะมีโทษ
ปรับไม่เกิน 10,000 บาท ส่วนผูแ้ จง้ เบาะแสจะไดร้ ับสินบนนาจบั 25% ของค่าปรับ เช่น หากโทษปรับ 10,000
บาท ผแู้ จง้ เบาะแสจะไดร้ ับเงินส่วนแบ่ง 2,500 บาท ซ่ึงหลกั ฐานที่ตอ้ งเตรียมน้นั ไดแ้ ก่ ขอ้ ความที่พดู คุยกนั , การ
แจง้ ราคาทางอินบอ็ กซ์ รวมถึงบญั ชีธนาคารของคนขาย เพอื่ ความสะดวกต่อการนาจบั

สรุปสาระสาคัญ
ความหมายของการชาระเงนิ ออนไลน์
กระบนการส่งมอบเงินเพื่อชาระเงินอนั เป็นผลมาจากกิจกรรมทางเศรษฐกิจ ระหวา่ งผจู้ ่ายเงินและผรู้ ับเงิน

ซ่ึงอาจเป็นไดท้ ้งั บุคคล หรือ องคก์ ร นอกจากน้นั ยงั รวมถึงองคก์ ารท่ีเป็นตวั กลางแทนผูจ้ ่ายเงินและผรู้ ับเงิน เช่น
ธนาคารพาณิชย์

ประเภทของการชาระเงินออนไลน์
1. ระบบการชาระเงินดว้ ยเงินสด
2. ระบบการชาระเงินดว้ ยส่ือการชาระเงินประเภทอ่ืน ๆ ท่ีไม่ใช่เงินสด
ผู้ให้บริการการชาระเงินทางอเิ ลก็ ทรอนกิ ส์ (E-payment)
1.www.2c2p.com
2.www.siampay.com
3. www.webpakpay.com
รายละเอยี ดของ E-payment
1. การเงินแบบอิเลก็ ทรอนิกส์
2. บริการเครือขา่ ยของบตั รเครดิต
3. บริการเครือขา่ ย EDC Network
4. บริการสวิตช่ิงในการชาระเงิน (Transaction Switching)

เอกสารใชส้ ำหรบั ประกอบการสอน @เพื่อการศกึ ษา (หา้ มคัดลอก เปลยี่ นแปลงแก้ไข)

86

5. บริการหกั บญั ชี (Clearing)
6. บริการชาระดุล (Settlement)
7. บริการรับชาระเงินแทน บริการที่คิดข้ึนมาเพ่ือชาระเงินทางอิเลก็ ทรอนิกส์แทนเจา้ หน้ี
8. บริการการชาระเงินทางอิเลก็ ทรอนิกส์ผา่ นอุปกรณ์
ประโยชน์ของการชาระเงนิ แบบ E-payment
1. การส่งั ชาระเงิน และการรับชาระเงินมีความสะดวกมากยง่ิ ข้นึ
2. เพ่มิ ประสิทธิภาพดา้ นการบริหารการเงิน
3. ลดความผดิ พลาดในการกรอกขอ้ มูลการทารายการ
4. การยนื ยนั การตดั บญั ชีและการนาเงินเขา้ บญั ชี
5. เสริมสร้างความคล่องตวั ในการทางาน
ข้อดีและข้อเสียของการชาระเงนิ ออนไลน์
ข้อดขี องการชาระเงนิ ออนไลน์
1. เป็นช่องทางการชาระเงินที่สะดวกสบาย ไมต่ อ้ งเดินทางไปที่ธนาคารหรือตู้ ATM ก็สามารถตดั เงินจ่าย
ค่าสินคา้ ไดท้ นั ทีเพยี งแค่มีคอมพิวเตอร์หรือสมาร์ตโฟนและอินเทอร์เน็ตกส็ ามารถใชง้ านไดแ้ ลว้
2. ไม่เสียค่าธรรมเนียมในการโอนเงินระหว่างธนาคารเดียวกนั ในบางธุรกรรม เช่น รโอนเงิน ถึงแมจ้ ะ
เป็นการโอนขา้ มเขตหรือขา้ มจงั หวดั ก็จะไม่เสียค่าธรรมเนียม แต่ถา้ ไปทาธุรกรรมผา่ นเคาน์เตอร์ธนาคารหรือตู้
ATM ก็จะเสียคา่ ธรรมเนียมอยา่ งนอ้ ย 10 บาท ตอ่ รายการ
3. สามารถเก็บสะสมแตม้ เมื่อเขา้ ใช้งานอินเทอร์เน็ตแบงกิ้ง มีหลายธนาคารท่ีดึงดูดลูกคา้ โดยการให้
สะสมแตม้ เม่ือมีการใชจ้ ่ายผา่ นบญั ชีออนไลนท์ าใหผ้ บู้ ริโภคสามารถเก็บแตม้ ไวแ้ ลกสิทธิพิเศษอื่น ๆ ไดอ้ ีกดว้ ย
4. สามารถตรวจสอบยอดเงินผ่านระบบออนไลน์ไดง้ ่าย สาหรับใครที่เปิ ดร้านคา้ ออนไลน์ก็จะเป็ นอีก
หน่ึงช่องทางท่ีเพิม่ ความสะดวกสบาย ไมต่ อ้ งไปรอเขา้ ควิ นาน ๆ อีกตอ่ ไป
5. เพ่ิมความรวดเร็ว และความสะควกสบาย การชาระเงินผ่านระบบ E-payment นับว่าเป็ นวิธีการที่
รวดเร็ว และสะดวกสบายเป็นอยา่ งมากในการชาระเงิน เมื่อเทียบกบั วธิ ีการชาระเงินแบบด้งั เดิมอยา่ งเงินสดหรือ
เช็ค เน่ืองจากสามารถชาระค่าสินคา้ หรือบริการออนไลน์ไดต้ ลอดเวลาท้งั กลางวนั และกลางคืนจากทวั่ ทุกมุม
โลก

เอกสารใช้สำหรับประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (หา้ มคดั ลอก เปล่ยี นแปลงแก้ไข)

87

6. ยอดขายท่ีเพ่ิมข้ึน เมื่อมีระบบ E- payment ในยคุ สมยั ท่ีผูค้ นหันมาจบั จ่ายใชส้ อยแบบออนไลน์มากข้นึ
การใชร้ ะบบ E-pay ment จึงถือไดว้ า่ เป็นตวั ช่วยที่สะดวกสบายในการทาธุรกรรมทางการเงิน เมื่อสามารถทาได้
ง่ายและรวดเร็วการตดั สินใจซ้ือกง็ า่ ยยงิ่ ข้ึน ซ่ึงน้นั กม็ ีผลต่อยอดขายที่เพ่ิมข้นึ แน่นอน

7. ลดตน้ ทุนในการทาธุรกรรมทางการเงิน การทาธุรกรรมทางการเงินน้ันมีค่าใช้จ่ายทางตรง และ
คา่ ใชจ้ ่ายทางแฝงท่ีอาจคิดไมถ่ ึงคาใชจ้ ่ายในการเดินทาง คา่ ธรรมเนียมในการทาธุรกรรมต่าง 1 แมจ้ ะเลก็ นอ้ ยแต่
ก็ถือเป็นคา่ ใชจ้ ่ายท่ีสามารถหลีกเสี่ยงไดเ้ ม่ือเลือกใชร้ ะบบ E-payment

ข้อเสียการชาระเงนิ ออนไลน์
1. เน่ืองจากความสะดวกสบายท่ีมีให้ตลอดเวลา อาจทาให้หลาย ๆ คนใชจ้ ่ายพุ่มเฟื อยเกินตวั ได้ ดงั น้ัน
ควรจากดั วงเงินการใชจ้ ่ายตอ่ วนั เอาไวเ้ พ่ือควบคุมการใชจ้ ่ายที่เพลิดเพลินจนลืมตวั
2. ระบบรักษาความปลอดภยั ของแต่ละธนาคารอาจรัดกุมไม่พอ ซ่ึงหากมีผูร้ ู้รหัสหรือหลงเขา้ เว็บไซต์
ธนาคารปลอม แมแ้ ต่เผลอโหลดโปรแกรมท่ีแอบติดต้งั โปรแกรมดกั อ่านขอ้ มูล อาจทาใหส้ ูญเสียเงินไดเ้ ช่นกนั
เพราะว่าไม่มีการใหบ้ ริการออนไลน์ใดจะปลอดภยั 100% ดงั น้ันอย่าไวใ้ จการชาระเงินออนไลน์ และควรเก็บ
หลกั ฐานการทาธุรกรรมเอาไวท้ ุกคร้ัง
3. มีข้นั ตอนท่ียุ่งยากและใช้เวลานานสาหรับผูท้ ่ีเขา้ ใชบ้ ริการคร้ังแรก เพราะเนื่องจากการทาธุรกรรม
ทางการเงินแบบออนไลน์ แต่ละธนาคารจะตอ้ งออกแบบการใชง้ านให้ปลอดภยั และรัดกุมท่ีสุด ดงั น้นั สาหรับ
คนท่ีไม่ชานาญการใชง้ านดา้ นน้ีก็อาจจะมีปัญหาในการสมคั รเขา้ ใชบ้ ริการคร้ังแรกอยบู่ า้ ง
4. แมว้ า่ จะมีมาตรการที่เขม้ งวด เช่น การเขา้ รหัสเพื่อใหก้ ารชาระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์มีความปลอดภยั
แต่ก็ยงั มีความเส่ียงที่จะถูกแฮ็ค หรือแอบอา้ งในการทาธุรกรรมทางการเงินได้ ดว้ ยขอ้ เสียตรงน้ีอาจทาให้ใคร
หลาย ๆ คนยงั ลงั เลใจที่จะใชร้ ะบบการชาระเงินแบบน้ี
5. การขอเงินคืน มีความยงุ่ ยากหากขอ้ มลู หรือหลกั ฐานในการขอเงินคนื มีไม่มากพอ
6. ตน้ ทุนในการทาธุรกิจอาจเพ่มิ มากข้นึ เน่ืองจากการรักษาความปลอดภยั รักษาขอ้ มูลสาคญั ทางการเงิน
จะตอ้ งมีประสิทธิภาพ และไดร้ ับการพฒั นาดูแลตลอดเวลา ดงั น้นั จึงจาเป็นจะตอ้ งมีเงินทุนในการดูแลงานใน
ส่วนน้ีมากพอสมควร
ระบบการชาระเงนิ payment
1. Website Online Payment
2. Mobile Payment
3. Online Link Payment

เอกสารใช้สำหรับประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (หา้ มคดั ลอก เปลย่ี นแปลงแก้ไข)

88

กฎหมาย E-Payment
1. ความหมายของกฎหมาย E-Payment
2. เง่ือนไขของกฎหมาย E-Payment
3. บญั ชีการเงินท่ีเขา้ ข่ายตอ้ งส่งใหก้ รมสรรพากร

เอกสารใช้สำหรับประกอบการสอน @เพื่อการศกึ ษา (หา้ มคัดลอก เปล่ยี นแปลงแก้ไข)

89

แบบประเมินผลการเรียนรู้ บทที่ 4

จุดประสงค์ เพ่อื ประเมินความรู้พ้นื ฐานของผเู้ รียน เรื่อง ระบบการชาระเงินออนไลน์

คาแนะนา 1. อ่านคาถามต่อไปน้ีและทาเครื่องหมายกากบาท (X) ข้อท่ีถูกต้องที่สุดเพียงข้อเดียวลงใน

กระดาษคาตอบ (คะแนนเตม็ 10 คะแนน)

2. เวลาสาหรับการทาประเมิน 15 นาที

คาสั่ง จงทาเครื่องหมายกากบาท (X) ในขอ้ ที่นกั เรียนเห็นวา่ ถูกตอ้ งท่ีสุดเพยี งขอ้ เดียว

1. ขอ้ ใด "ไม่ใช่" องคป์ ระกอบของระบบการชาระเงิน

ก. องคก์ รและบุคคล

ข. เทคโนโลยสี มยั ใหม่

ค. กระบวนการดาเนินการภายใตก้ ฎหมาย

ง. ส่ือการชาระเงินประเภทต่าง ๆ

2. ระบบการชาระเงินแบง่ ไดก้ ่ีประเภท

ก. 2 ประเภท ข. 3 ประเภท

ค. 4 ประเภท ง. 5 ประเภท

3. ขอ้ ดีของการมีบญั ชี PayPal ยกเวน้ ขอ้ ใด

ก. สะดวกรวดเร็ว

ข. สามารถโอนเงินเขา้ บญั ชีธนาคารไดโ้ ดยตรง

ค. มีความปลอดภยั สูง

ง. ค่าธรรมเนียมค่อนขา้ งสูง

4. ขอ้ ใดคือระบบการชาระเงิน Payment

ก. Website Online Payment

ข. Mobile Payment

ค. Online Link Payment

ง. ถกู ทุกขอ้

5. ขอ้ ใด "ไมใ่ ช่" ขอ้ เสียของการชาระเงินออนไลน์

ก. ทาใหใ้ ชจ้ ่ายฟ่ ุมเฟื อย

ข. การรักษาความปลอดภยั ไมเ่ พียงพอ

เอกสารใช้สำหรับประกอบการสอน @เพ่ือการศกึ ษา (ห้ามคดั ลอก เปล่ยี นแปลงแก้ไข)

90

ค. ประเทศไทยยงั ไมเ่ ป็นที่นิยม

ง. มีข้นั ตอนการรับสมคั รยงุ่ ยากในตอนแรก

6. Micro Payment คือรูปแบบการชาระเงินโดยวงเงินที่ใชช้ าระเท่าใด

ก. 5 - 100 บาท

ข. 0 - 1,000 บาท

ค. 100 - 200 บาท

ง. 50 - 100 บาท

7. กฎหมายของ E-Payment บงั คบั ใชต้ ้งั แต่เม่ือใด

ก. 20 มีนาคม 2562

ข. 21 มีนาคม 2562

ค. 20 สิงหาคม 2562

ง. 21 สิงหาคม 2562

8. ขอ้ ใด "ไมใ่ ช่" การบริการของ E-payment

ก. บริการหกั บญั ชี

ข. บริการชาระเงิน

ค. บริการเครือขา่ ย

ง. บริการการโอนเงิน

9. ผใู้ หบ้ ริการการชาระเงินทางอิเลก็ ทรอนิกส์ (E-payment) ยกเวน้ ขอ้ ใด

ก. www.2c2p.com

ข. www.siampay.com

ค. www.technic.com

ง. www.webpakpay.com

10. บญั ชีทางการเงินท่ีตอ้ งส่งให้สรรพากรพิจารณามีก่ีประเภท

ก. 2 ประเภท ข. 4 ประเภท

ค. 6 ประเภท ง. 8 ประเภท

เอกสารใช้สำหรบั ประกอบการสอน @เพื่อการศกึ ษา (หา้ มคดั ลอก เปล่ียนแปลงแก้ไข)

91

ตอนที่ 2 จงอธิบายคาตอบใหถ้ ูกตอ้ งสมบรู ณ์
1. ระบบการชาระเงิน หมายถึงอะไร

2. องคป์ ระกอบที่สาคญั ของระบบการชาระเงิน คืออะไร

3. ระบบการชาระเงินแบ่งไดเ้ ป็นกี่ประเภท อะไรบา้ ง

4. ประเภทของการชาระเงินออนไลนม์ ีอะไรบา้ ง

5. ขอ้ ดีของการมีบญั ชี PayPal คือ

เอกสารใชส้ ำหรบั ประกอบการสอน @เพื่อการศกึ ษา (หา้ มคัดลอก เปล่ยี นแปลงแก้ไข)

92

6. ขอ้ เสียของการมีบญั ชี PayPal คือ
7. ระบบการชาระ Website Online Payment คอื อะไร
8. จงอธิบายความหมายของระบบการชาระ Mobile Payment คอื อะไร
9. ความหมายของระบบการชาระ Online Link Payment คอื อะไร
10. กฎหมาย E-Payment คืออะไร

เอกสารใชส้ ำหรับประกอบการสอน @เพื่อการศกึ ษา (ห้ามคดั ลอก เปลี่ยนแปลงแก้ไข)