MPU23012_DAT2B_G2

NAMA PENSYARAH:

YUSNI BIN MOHAMAD YUSAK

RTNIR8REWKDJQWIDUWEQEJQWIEUQKEFNEIFERFUEOFKEOFIKJJDE84RWDJEWIDERJDWKDMSKDJW
IDRRU8URIU929R2IDEWDFEWIOFEUWE9IE90I2E2

NURULAFIQAH BINTI ISMAIL (O6DAT20F1001)

NUR FARAH AINA BINTI ABD HALIM (06DAT20F1038)

NURUL SYUKRINI BINTI MOHAMAD (06DAT20F1047)

APA ITU AR-RAHNU?

Al-Rahnu ialah istilah yang diambil Sebagai contoh, industri pajak gadai
daripada Bahasa Arab yang berasal daripada kata konvensional yang bertapak sekian lama di
perbuatan rahana yang membawa maksud Malaysia telah mengalami perubahan apabila
menggadaikan. Dengan kata mudah, Al-Rahnu skim pajak gadai Islam (Al-Rahnu)
bermaksud kena gadai atau digadaikan. Al-Rahnu diperkenalkan pada 1992. Skim ini telah banyak
juga didefinasikan sebagai suatu barang yang membantu golongan Islam yang ingin
diserahkan kepada seseorang sebagai cagaran mendapatkan wang dalam bentuk tunai dengan
hutang.Menurut istilah pula, Al-Rahnu bererti cepat dan mudah tanpa terlibat dengan transaksi
harta yang dijadikan cagaran kerana sesuatu berunsurkan riba.
hutang untuk menyamakan hutangnya apabila
tidak berkemampuan untuk membayar oleh yang Contoh surat akuan gadaian Al-Rahnu
berhutang mengikut ketentuan syarak.

Oleh itu, dalam konsep Al-Rahnu sesuatu
barang yang berharga dijadikan cagaran yang
terikat dengan hutang. Sekiranya hutang itu tidak
dapat dijelaskan, barang tersebut boleh digunakan
untuk menyelesaikan hutang.

KONSEP AR-RAHNU

Antara konsep Ar-Rahnu yang digunakan: dan kerosakan pada hartabenda simpanan
selama perkara berkenaan bukan disebabkan
 Qardhul Hasan oleh kesilapan pembiaya dalam memelihara
hartabenda berkenaan. Pembiaya boleh
 Wadiah Yad-Dhamanah memanfaatkan hartabenda simpanan berkenaan
dengan keizinan peminjam dan untuk
 Al-Ujrah memulangkan hartabenda simpanan sepenuhnya
Konsep Ar-Rahnu iaitu Qardhul Hasan. bila-bila masa sekiranya peminjam mahukannya
Membawa maksud pinjaman ihsan iaitu ia kembali. Sekiranya jika berlaku sebarang
merupakan pinjaman ikhlas atau pinjaman yang kehilangan disebabkan oleh pembiaya,
tidak melibatkan faedah tambahan pada saat pembiaya akan bertanggungjawab untuk
pengembalian pinjaman. Walau bagaimanapun menggantikan hartabenda tersebut.
peminjam boleh mengikut budi bicaranya untuk
membayar balik tambahan wang yang lebih banyak Konsep Ar-Rahnu iaitu Al-Ujrah. Membawa
daripada wang yang dipinjam sebagai tanda terima maksud yuran simpanan iaitu merupakan
kasih atau diberi secara ikhlas . Pinjaman jenis ini pembiaya dibenarkan mengenakan sedikit caj
tidak dikira melanggar syariah (dengan melibatkan sebagai upah menjaga hartabenda yang
riba) kerana tiada perjanjian untuk membayar lebih. dicagarkan. Ujrah adalah upah simpan yang
Secara ringkasnya, konsep Qardhul Hasan digunakan untuk perlindungan Takaful, gaji
merupakan pembiayaan yang tidak mengenakan pekerja, kos pentadbiran, dan keuntungan kepada
apa-apa caj selain daripada pembiayaan yang telah institusi pembiaya. Secara ringkasannya,
diberikan iaitu tiada keuntungan yang boleh diambil pembiaya dibenarkan mengenakan upah kerana
oleh pembiaya terhadap peminjam. menyimpan barang gadaian dengan baik dan
selamat. Simpanan dengan Jaminan (Wadiah
Konsep Ar-Rahnu iaitu Wadiah Yad- Yad-homanah). Pembiaya bertanggungjawab
Dhamanah. Membawa maksud simpanan dan menganti hartabenda yang hilang/dicuri kepada
jaminan iaitu terdapat beberapa elemen dalam peminjam jika gagal mematuhi perjanjian.
konsep ini antaranya pembiaya tidak
bertanggungjawab sekiranya berlaku kehilangan

Hukum Ar-Rahnu melalui firman Allah SWT Akhir sekali, hukum Ar-Rahnu boleh
iaitu Jika kamu sedang dalam perjalanan (lalu kamu dilihat dalam hadis Riwayat Tirmidzi iaitu
berhutang) dan tiada memperolehi penulis, maka ‘‘Dari Ibnu Abbas r.a. yang bermaksud ketika
boleh diserahkan sahaja jaminan yang dapat Nabi SAW wafat, baju besinya masih dalam
dipegang. (Al-Baqarah : ayat 283) keadaan menjadi tanggungan hutang 20 sha’
(+50 kg) bahan makanan yang dibelinya untuk
Selain itu juga, hukum Ar-Rahnu dalam hadis nafkah keluarganya’’.
Riwayat Al-Bukhari iaitu ‘‘Dari Aisyah r.a yang
bermaksud Nabi SAW pernah membeli makanan Di samping itu, terdapat lima rukun pajak
dari seorang yahudi dengan harga yang dihutang. gadai dalam Islam iaitu :
Sebagai tanggungan atas hutangnya itu Nabi SAW
menyerahkan baju besinya’’  Orang yang menyerahkan barang
gadaian (Rahin)
Seterusnya, hukum Ar-Rahnu boleh dilihat
dalam hadis Riwayat Al-Bukhari dan Muslim iaitu  Orang yang menerima barang
‘‘Bahawasanya Nabi SAW menggadaikan (Rahn) gadaian (Murtahin)
diran (baju besinya) kepada seorang Yahudi yang
bernama Abusy Syahmi atas pinjamannya sebanyak  Barang gadaian (Marhun)
30 sha’ gandum untuk keluarganya’’.  Jumlah hutang (Marhun Bir)
 Perjanjian atau kontrak (Sighah)

Untuk mendapatkan wang tunai tetapi dengan
mencagarkan hartabenda pemilik peminjam.
Sekurang-kurangnya peminjam tidak begitu
terbeban jika tidak mampu membayar semula
pembiayaan kerana telah dicagarkan dengan
hartabenda tersebut.

Sebagai peluang perniagaan baru iaitu produk
kewangan yang berpotensi. Ia juga merupakan
perniagaan kebajikan yang juga menjana
keuntungan.

Sebagai modal bagi perniagaan kecil iaitu
cepat dan sistem yang lebih mudah
berbanding prosedur perbankan biasa.

KELEBIHAN AR-RAHNU

Antara kelebihan-kelebihan Ar-rahnu ialah Seterusnya, tiada unsur penipuan semasa
proses yang mudah dan cepat. Proses yang membuat timbangan dan wang lebihan
disediakan untuk Ar-Rahnu adalah sangat mudah gadaian akan dipulangkan. Pembiaya akan
dan cepat kerana tiada dokumen penting yang mengambil jumlah pinjaman tambah upah
diperlukan comtohnya slip gaju atau penyata simpan daripada hasil lelongan emas yang
bank. Ar-Rahnu akan memudahkan sesorang tidak ditebus. Baki daripada hasil lelongan
terutamanya ketika berlaku kecemasan. tersebut, pembiaya akan kembalikan kepada
peminjam. Hal Ini akan mengurangkan risiko
Selain itu juga, kurang risiko ‘Non kepada pembiaya dan peminjam tidak akan
Performing Loan’. Peminjam akan diberi tempoh saman atau bankrup jika tiada kemampuan
masa selama beberapa bulan untuk menebus membayar.
kembali emas yang dipajak. Jika peminjam tidak
mampu untuk menebus kembali emas yang Akhir sekali, kelebihan yang lain ialah tiada
dipajak dalam tempoh yang diberi, peminjam bayaran faedah. Faedah tidak akan dikenakan
boleh memohon untuk memanjangkan lagi kepada peminjam. Hal ini akan mengurangkan
tempoh penebusan untuk 3 ke 6 bulan yang akan beban peminjam untuk membayar balik nilai
datang. Jika emas tidak ditebus balik oleh yang dipinjam kerana tidak dikenakan faedah.
peminjam dalam tempoh yang diberikan, Setiap peminjam hanya akan dikenakan caj
pembiaya akan melelong emas tersebut. perkhidmatan yang paling minimum. Caj ini
Pembiaya akan memberi notis sebanyak 3 kali dikenakan terhadap peminjam sebagai upah
kepada peminjam sebelum melelong emas untuk penyimpanan emas yang dipajak.
tersebut.

PEMBANGUNAN EKONOMI

Antara peranan Ar-rahnu dalam segi Seterusnya, ia juga pembangunan
pembanguna social ekonomi ialah Sebagai modal agrikultur dan industri kampung. Seseorang
bagi perniagaan kecil. Proses yang cepat dan yang menjalankan projek agrikultur dan juga
sistem yang lebih mudah berbanding dengan industri kecil sangat memerlukan duit untuk
pinjaman bank yang perlu melalui banyak prosedur membuat modal pusingan.Dengan adanya skim
sebelum mendapat pinjaman. pajak gadai seperti Ar-Rahnu, usahawan kecil
dapat mengembangkan lagi industri kecil dan
Selain itu, sebagai sumber keperluan kewangan projek agrikultur dengan lebih maju.
pendidikan. Ibu bapa yang mempunyai anak yang
masih bersekolah atau menyambung pelajaran ke Akhir sekali, sebagai khidmat
peringkat universiti memerlukan duit yang banyak masyarakat. Dengan kewujudan skim pajak
terutamanya ketika prose pendaftaran untuk awal gadai Ar-Rahnu ini,ianya dapat memenuhi
kemasukan. Hal ini akan memudahkan ibu bapa keperluan masyarakat yang berpendapatan
untuk mendapat kewangan bagi tujuan tersebut. rendah. Hal ini juga dapat membantu
masyarakat daripada ditipu oleh skim pinjaman
yang tidak sah.

PERANAN AR-RAHNU
SEBAGAI SUMBER MODAL

Masyarakat yang berpendapatan rendah tidak Seterusnya, faktor isu penjamin. Isu

akan mendapat kelulusan pinjaman dari institusi penjamin dimana pinjaman yang dibuat melalui

kewangan kerana pinjaman diluluskan berdasarkan bank hendaklah mempunyai penjamin. Hal ini

pendapat bulanan seseorang. Hal ini menyebabkan akan menyukarkan masyarakat untuk membuat

banyak perniaga kecil dalam masyarat sukar untuk pinjaman dengan bank kerana penjamin sukar

mendapat pinjaman.Skim pajak gadai Ar-Rahnu untuk didapati.Jaminan dalam skim pajak gadai

akan memudahkan masyarakat memperoleh wang Ar-Rahnu adalah barang gadaian.Kebiasaannya,

dengan segera. emas akan menjadi barang gadaian dalam skim

Beberapa faktor yang menyebabkan peniaga- pajak gadai Ar-Rahnu.

peniaga kecil tidak mendapat kelulusan untuk Faktor lain ialah ciri-ciri kelulusan. Ciri-ciri
membuat pinjaman daripada institusi kewangan Kelulusan dimana pelbagai maklumat atau
seperti bank adalah isu cagaran, isu penjamin dan dokumen penting yang akan diminta oleh pihak
ciri-ciri kelulusan. bank sebelum meluluskan pinjaman.ArRahnu

Faktor yang pertama ialah isu cagaran. pula hanya memerlukan maklumat yang sangat

Kebiasaanya peniaga kecil tidak mempunyai aset sedikit dan juga maklumat barang gadaian sahaja

yang boleh dicagarkan. Emas pula tidak diterima berbanding dengan bank.

sebagai cagaran di bank.

KESAN AR-RAHNU Hal ini kerana banyak proses yang perlu
dilakukan oleh peminjam sebelum mendapat
Peniaga dapat mengembangkan perniagaan kelulusan untuk membuat pinjaman. Rakyat yang
dengan lebih maju dan berkembang dengan pesat. bekerja tanpa slip gaji atau secara tidak formal
Dengan adanya skim seperti ini, peniaga dapat akan sukar untuk memenuhi kehendak institusi
menghasilkan barang jualan yang berkualiti untuk kewangan kerana tidak mempunyai slip gaji.
membantu meningkatkan permintaan terhadap
barang niaga yang dihasilkan oleh rakyat Seterusnya, dapat menghindarkan seseorang
Malaysia. Oleh hal demikian, peniaga dapat daripada Riba’. Riba’ adalah dilarang dan haram
membantu untuk mengembangkan ekonomi dilaksanakan oleh umat islam. Riba’ biasa wujud
negara. apabila pihak pemberi pinjam mengenakan caj
yang tinggi terhadap peminjam sehingga
Selain itu, Masyarakat akan mudah untuk membebankan peminjam untuk membayar nilai
mendapat bantuan. Dengan adanya skim pajak pinjaman tersebut.
gadai Ar-Rahnu, semua masyarakat yang
memerlukan bantuan akan dapat memenuhi Akhir sekali, Dapat membantu masyarakat
keperluannya terhadap sesuatu. Skim pajak gadai yang memerlukan duit untuk meneruskan
Ar-Rahnu yang menyediakan perkhidmatan kehidupan. Pinjaman yang diperoleh dari hasil
tersebut dapat memudahkan rakyat yang gadaian yang dibuat dapat mengurangkan beban
memerlukan wang kerana institusi kewangan masyarakat yang memerlukan wang. Oleh itu,
seperti bank sangat sukar untuk mendapat skim pajak gadai Ar-Rahnu akan membantu
kelulusan permohonan pinjaman masyarakat mendapat duit dalam masa yang
singkat.

Sistem pajak gadai adalah sistem pinjaman
berbentuk cagaran dan telah lama digunakan.
Sistem pajak gadai dimanopoli oleh golongan
yang berpendapatan rendah bagi mendapatkan
tunai segera dan mempunyai prosedur yang
mudah.

Sistem Ar-Rahnu boleh menjadi sumber

utama bagi modal perniagaan dan diterima ramai

oleh ramai orang dalam perniagaan harian. Ar-

Rahnu boleh menjadi asas ekonomi bagi

Perniagaan Ar-Rahnu menjanjikan pulangan mengukuhkan pembangunan sosio ekonomi bagi
yang lumayan kepada mereka yang ingin golongan berpendapatan rendah dan sederhana
menceburi bidang ini. dan ia selari dengan konsep koperasi.

Justeru,gadaian adalah diharuskan dalam Islam

selagi ianya tidak bercanggah dengan hukum
Syara’. Sudah menjadi kewajipan kepada umat

islam memastikan setiap gadaian adalah menurut

syariah. Bahkan setiap rukun-rukun dan syarat juga

mestilah dipatuhi supaya dapat menghalang

daripada kezaliman dan penindasan. Akhir sekali, antara hikmah gadaian islam ialah
dapat menyuburkan semangat bantu-membantu
Dalam konteks gadaian menurut Islam, dalam kalangan manusia. Selain itu, dapat
penggadai akan menggadai barang gadaian kepada merapatkan ukhuwah sesama orang Islam dan
pemegang gadaian. Barang gadaian akan menjadi membolehkan orang yang dalam kesempitan
cagaran kepada hutang dan akan digunakan untuk wang mendapatkan dengan cara yang bersih dan
melangsaikan hutang jika hutang tersebut tidak halal menurut syarak.
dibayar.