BUKU SAKU KSPPS MBS SURABAYA

KATA PENGANTAR

Bismillahhirrahmanirahim
Assalamualaikum warahmatullahi wabaraktuh

Alhamdulillahirabbil alamin, segala puji syukur kehadirat allah swt atas limpahan karunianya serta sholawat dan salam kami panjatkan
kepada Muhammad SAW. Semoga kita, orang tua kita, orang-orang terdekat kita mendapatkan syafaat beliau di akhir nanti, amin ya rabbal
alamin.

Kami mengucapkan terimakasih kepada Bapak Sunardi,S.E. Selaku ketua atau pendiri dari KSPPS muamalah Berkah Sejahtera Surabaya
ini dan juga seluruh para pengurus, pengawas, dewan pengawas syariah, manager, serta staff karyawan KSPPS MBS Surabaya ini.

Untuk mendapatkan informasi yang lebih detail, maka disusunlah buku pedoman atau buku saku KSPPS MBS yang dapat dijadikan
petunjuk juga pedoman bagi masyarakat sekitar untuk bergabunh di KSPPS MBS ini dengan prosesnya lebih mudah, produknya sesuai syariah,
harganya relatif lebih murah, dan insyaallah Amanah dan berkah.

Sebagai manusia yang jauh dengan kata kesempurnaan, tentu saja dalam proses perjalannya kami selaku pengelola tidak luput dari
kekurangan. Untuk itu saran dan kritik yang membangun demi kemajuan KSPPS MBS ini yang lebih baik.

Billahittaufiq walhidayah

Wassalamualaikum warahmatullahi wabarakatuh

Sejarah Berdirinya KSPPS Muamalah Berkah Sejahtera Surabaya

Awal mula berdirinya koperasi syariah muamalah berkah sejahtera Surabaya dari keprihatinan Bersama dari beberapa jama’ah dan
pengurus masjid al fajar menanggal kecamatan gayungan Surabaya mengenai adanya renternir tersebut dipandang tidak sesuai dengan ketentuan
dan prinsip syariah pada umumnya. Dengan munculnya permasalahan yang demikian, solusi yang ditawarkan untuk mendirikan koperasi yang
berdasarkan syariah, tersepakati koperasi Bernama koperasi jasa keuangan syariah (KJKS) muamalah berkah sejahtera (MBS) Surabaya.

Modal awal yang digunakan untuk mendirikan KJKS muamalah berkah sejahtera Surabaya ini sebesar Rp. 20.000.000,- yang didapat
dari simpanan pokok sebanyak 20 orang anggota awal. Kemudian pada tahun 2013, mengalami peningkatan modal yakni sebesar Rp.
173.350.000,- dengan pengumpulan modal dan anggota maka KJKS muamalah berkah sejahtera Surabaya berdiri dengan beralamatkan jl. Cipta
menanggal IV/23 Surabaya, kemudian pindah di jl. Cipta menanggal III-A/54F Surabaya Telp/fax: 031-58251730.

Selain perubahan alamat kantor, terdapat perubahan jenis koperasi KJKS muamalah berkah sejahtera yang awalnya merupakan koperasi
jasa kemudian berubah menjadi koperasi simpan pinjam. Perubahan tersebut pada tahun 2016, dimana telah dilakukan perubahan anggaran dana
koperasi yang sebelumnya merupakan koperasi jasa keuangan syariah (kjks) berubah menjadi KSPPS. Perubahan ini disesuaikan dengan
peraturan Menteri koperasi dan UKM nomer: 16/per/KUM/IX/2015 tentang pelaksanan kegiatan usaha simpan pinjam dan pembiayaan syariah
oleh koperasi. Maka, pada tahun 2016 dilakukan hingga saat ini yakni berubah menjadi KSPPS muamalah berkah sejahtera.

SELAMAT DATANNG

DI KSPPS MUAMALAH BERKAH SEJAHTERA SIURABAYA

Visi,Misi, dan Tujuan KSPPS Muamalah Berkah Sejahtera Surabaya.

1. Visi
“KSPPS muamalah berkah sejahtera bertekad menjadi koperasi yang syar’I sebagai sarana bermuamalah masyarakat demi wujudnya
kehidupan yang penuh berkah dan sejahtera, dalam ridha allah.”

2. Misi
a. Menyelenggarakan pelayanan prima kepada anggota, sesuai dengan jati diri koperasi
b. Mengembangkan dan mendorong kehidupan ekonomi syariah
c. Membudayakan bermuamalah secara syar’i
d. Menjalankan fungsi sosial khususnya kepada kaum dhuafa

3. Tujuan
a. Meningkatakan progam pemberdayaan ekonomi, khususnya dikalangan usaha mikro kecil, dan menegah melalui system syariah
b. Mendorong kehidupan ekonomi syariah dalam kegiatan usaha mikro, kecil, dan menengah.
c. Meningkatkan semengat dan peran serta anggota masyarakatan dalam kegiatan koperasi simpan pinjam pembiayaan syariah
d. Memajukan kesejahteraan anggota dan membebaskannya dari sejahtera rentirnir ( bank titil).

STRUKTUR ORGANISASI

RAPAT ANGGOTA

Dewan Pengawas Syariah Pengawas :
(Subchan Bashori)
1. Pudjo Basuki
Sekretaris PENGURUS Bendahara 2. Santo Bangun
(RR.Erna Festiana) (Hardjoko)
Ketua
(Sunardi)

3. Yeti karyati

Manager

(Ariyanti Yudha Saputri)

KABAG PEMASARAN & PENAGIHAN

(Syaifudin)

Bagian Pembiayaan & Jaminan Bagian Keu & Adm

(Bachrudin Setiawan) (Alvi Rohmatuzzakiyah).

RAPAT ANGGOTA

1. Rapat anggota terdiri dari rapat anggota tahunan yakni rapat yang diadakan secara rutin oleh anggota minimal setiap 1 ( satu ) tahun buku
yang dikenal dengan Rapat Anggota Tahunan ( RAT ) satu tahun buku dimulai dari bulan Januari sampai bulan Desember . Ada Rapat
Anggota Luar Biasa ( RA-LB ) yakni rapat yang sifatnya mendadak yang mengharuskan adanya keputusan yang segera dengan wewenangnya
ada pada rapat anggota.

2. Rapat anggota merupakan pemegang kekuasaan tertinggi dalam KSP Muamalah Berkah Sejahtera yang diatur dalam Anggaran Dasar
Koperasi.

Badan Pemeriksa Koperasi atau Pengawas

1. Pengawas bertugas :
Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan kebijakan dan pengelolaan koperasi.
Kewajiban Pengawas (Pasal 28, AD 27/PAD/XVI.37/2008)
• Melakukan pengawasan dan pemeriksaan terhadap pelaksanaan kebijakan dan pengelolaan Koperasi
• Meneliti catatan dan pembukuan yang ada pada koperasi
• Memberikan koreksi, sara teguran dan peringatan kepada Pengurus
• Membuat laporan tertulis tentang hasil pelaksanaan tugas pengawasan kepada Rapat Anggota

2. Dewan Pengawas Syariah (DPS)
• Memastikan produk dan jasa Koperasi sesuai dengan syariah
• Memberikan penjelasan kepada Pengurus dan Manajemen Koperasi tentang berbagai fatwa DSN yang relevan dengan bisnis Koperasi.
• Memastikan tata laksana manajemen dan pelayanan sesuai dengan syariah
• Mengidentifikasi berbagai bentuk pelanggaran syariah dalam interaksi dalam transaksi bisnis.
• Terselenggaranya pembinaan anggota yang dapat mencerahkan dan membangun kesadaran bersama sehingga anggota siap dan konsisten
bermuamalah secara Islam melalui wadah Koperasi.

Pengurus & Pengelola Koperasi

Pengurus koperasi adalah orang-orang yang dipilih untuk masa jabatan paling lama lima tahun sesuai dengan anggaran koperasi. Sepertiga
anggota pengurus koperasi dapat dipilih dari orang-orang yang bukan anggota koperasi, sedangkan sisanya sebesar dua pertiga adalah harus
benar-benar berasal dari anggota koprasi. Pengurus koprasi bertanggung jawab langsung kepada rapat anggota. Tugas dan kewajiban pengurus
koperasi adalah memimpin organisasi dan usaha koperasi serta mewakilinya di muka dan di luar pengadilan sesuai dengan keputusan-keputusan
rapat anggota.

Ketua
Tugas dan Tanggung Jawab :

• Mengendalikan seluruh kegiatan koperasi
• Memimpin, mengkoordinir, dan mengontrol jalannya aktifitas koperasi dan bagian-bagian yang ada di dalamnya
• Menerima laporan atas kegiatan yang dikerjaan masing-masing
• Menandatangani surat penting
• Memipmin rapat anggota tahunan dan melaporkan laporan pertanggung jawaban akhir tahun pada anggota

• Megambil keputusan atas hal-hal yang dianggap penting bagi kelancaran kegiatan koperasi

Sekretaris
Tugas dan Tanggung Jawab :

• Membantu Ketua dalam melaksanakan kerja
• Menyelenggarakan kegiatan surat menyurat dan ketatausahaan koperasi
• Mencatat tentang kemajuan dan kelemahan yang terjadi pada koperasi
• Menyampaikan hal-hal yang penting pada ketua
• Membuat pendataan koperasi

Bendahara
Tugas dan Tanggung Jawab :

• Merencanakan anggaran belanja dan pendapatan koperasi
• Memelihara semua harta kekayaan koperasi
• Pengisian saldo
• Melakukan Cash Opname yang ada di kasir

Manager
Tugas dan Tanggung Jawab :

• Membantu memberikan usulan kepada pengurus dalam menyusun perencanaan
• Merumuskan pola pelaksanaan kebijaksanaan pengurus secara efektif dan efisien.
• Membantu pegurus dalam menyusun uraian tugas bawahannya

• Menentukan standart kualifikasi dalam pemilihan dan promosi pegawai

Kabag Pemasaran& Penagihan
Tugas dan Tanggung Jawab :

• Mengatur, mengawasi serta melaporkan baik lisan maupun tulisan kepada Manager Utama atau Manager Operasional atas segala yang
berhubungan dengan Operasional Koperasi.

• Wajib Melakukan koordinasi dengan Manager dalam hal Operasional Koperasi.
• Dapat mewakili Manager Utama dalam hubungan pelaksanaan kegiatan Koperasi baik ke luar atau intern Koperasi.
• Memvalidasi dukumen keuangan baik belanja koperasi atau pendapatan Koperasi sehari – hari.
• Menata pembukuan Koperasi sesuai standart yang berlaku, kemudian bertanggungjawab tentang laporan keuangan kepada Manager

Utama.
• Bertanggungjawab tentang document penting yang tersimpan pada tempat yang aman serta system kerahasiaan Koperasi.

Admin Pembiayaan & Jaminan
Tugas dan Tanggung Jawab :

• Mengelola administrasi pembiayaan mulai dari pencairan hingga pelunasan dan membuat surat-surat perjanjian lain.
• Penyiapan administrasi pencairan pembiayaan(dropping).
• Pengarsipan seluruh berkas pembiayaan.
• Pengarsipan jaminan pembiayaan
• Pembuatan laporan pembiayaan sesuai dengan periode laporan.
• Membuat surat teguran dan peringatan kepada mitra yang akan dan telah jatuh tempo.
• Membuat surat-surat perjanjian dengan pihak lain.

Admin Keuangan & Kasir
Tugas dan Tanggung Jawab :

• Membuat bukti keluar masuknya uang yang ada di koperasi
• Bertanggung jawab atas dana kas kecil
• Bertanggung jawab atas keluar masuknya uang
• Bertanggung jawab membuat laporan harian
• Mengatur surat menyurat yang ada di Koperasi
• Bertanggung jawab dalam pencatatan penerimaan dan pengeluaran kas

Produk dan Aplikasi Akad

KSPPS MBS Surabaya bergerak dibidang koperasi simpan pinjam dan pembiayaan syariah, dimana koperasi ini dapat dijadikan sebagai
alternatif pembiayaan dengan system syari’ah untuk memenuhi kebutuhan anggota. KSPPS dapat dijadikan sebagai tempat penyimpanan dana
oleh anggota serta ada pula produk pembiayaan, dalam hal ini produk pembiayaan dibagi atas pembiayaan komersial dan pembiayaan sosial
untuk para anggota yang membutuhkan. Jadi produk yang ada di KSPPS MBS ada dua, yaitu simpanan dan pembiayaan yang berbasis syari’ah

Produk dan layanan di KSPPS MBS yang mengutamakan prinsip syari’ah, antara lain sebagai berikut:

1. Simpanan, meliputi:
a. Simpanan pokok
b. Simpanan wajib
c. Simpanan sukarela

d. Simpanan berjangka mudharabah
e. Simpanan wadhi’ah
f. Simpanan kreasi ( sesuai kebutuhan anggota)
2. Baitul mal
a. Penghimpunan zakat, infaq. Shodaqoh, dan wakaf
b. Penyaluran ZIS untuk sumbangan kemanusiaan, sumbangan Lembaga keagamaan dan sosial keagamaan.
3. Pembiayaan
a. Pembiayaan investasi. Pembiayaan anggota KSPPS MBS Surabaya untuk pengadaan sarana/alat produksi.
b. Pembiayaan modal kerja. Pembiayaan anggota KSPPS MBS Surabaya untuk pengadaan bahan atau barang yang diperdagangkan
4. Pelayanan tambahan
Dimana pelayanan ini bukan hanya dipergunakan untuk anggota saja, melainkan yang bukan anggota juga bisa mendapatkannya,
pelayanan tambahan ini meliputi:
a. Pembayaran listrik
b. Telekomunikasi
c. Pembayaran angsuran
d. PDAM
e. Televisi kabel
f. Pembayaran BPJS dll.

Adapun pengaplikasian akad pembiayaan di KSPPS MBS, antara lain:

a. Akad qardul hasan
b. Akad ijarah

c. Akad mudharabah

Praktik Pembiayaan pada akad Mudharabah pada KSPPS Muamalah Berkah Sejahtera ini yaitu:

1. Permohonan anggota untuk membeli suatu barang.
2. Anggota memilih barang yang hendak dibeli dengan tipe dan harga
3. Pengajuan pada KSPPS MBS
4. Pengajuan akan dianalisis terlebih dahulu dengan kemampuan dan jaminan yang sudah diberikan.
5. Jika bisa memungkinkan sampai dengan 100% akan menggunakan hal tersebut. Tetapi jika belum atau tidak memungkinkan sampai

100% bisa jadi yang dipakai di bawah 100%.
6. Setelah sudah di acc oleh pihak koperasi, dan sudah cair akan terdapat kuasa wakalah
7. Anggota menunjukkan kwitansi pembelian barang tersebut.

Untuk prosedur dalam pelunasan jatuh tempo pada pembiayaan mudharabah

Margin tidak dihitung sesuai dengan akad yang diperjanjikan, hanya dihitung saat pelunasan dangan ditambah 1-2 bulan margin saja.

Faktor yang mempengaruhi penetapaan nisbah bagi hasil pembiayaan pada KSPPS MBS Surabaya ini adalah jumlah hasil dari itu sendiri
dan dari pembiayaan itu menghasilkan berapa nominalnya. Dan setelah diketauhi hasilnya akan dihitung dan apakah nilainya layak untuk
penetapan nisbah bagi hasil tersebut.

ketentuan KSPPS MBS Dalam menerapkan bagi hasilnya pasti akan adanya biaya iklan dan nantinya akan disepakati terlebih dahulu.

ANALISA PEMBIAYAAN YANG MENGGUNAKAN 5C

Dalam melakukan usaha untuk nasabah yang ingin mngeajukan pembiayaan, amalisas yang paling dasar dan paling sering digunakan adalah
Analisa 5C, berikut penjelasan Analisa 5C:

1. Character
Character disini merupakan sikap ataupun kepribadian yang dilihat dari seorang yang mengajukan pembiayaan. Sikap maupun
kepribadian calon yang akan diberi pembiayaan dapat dilihat dari latar belakang pekerjaan, pergaulan, dan keluarga.

2. Capacity
Capacity merupakan Analisa yang digunakan untuk melihat seberapa kemampuan seseorang yang mengajukan pembiayaan untuk
membayar angusran setiap bulannya.

3. Capital
Capital adalah kondisi kekayaan atau harta yang dimiliki oleh orang yang akan diberi pembiayaan tersebut.

4. Conditional
Conditional yang dimaksud disini yakni kondisi ekonomi yang akan diberikan pembiayaan. Biasanya dilihat dari usaha yang sedangkan
dijalankan yang memiliki prospek baik kedepannya atau tidak

5. Collateral
Collateral merupakan jaminana atau agunan yang diberikan oleh pihak yang mengajukkan pembiayaan kepada koperasi syariah.

OPERASIONAL JAM KERJA

Hari kerja : senin-jum’at

Jam kerja : 08.00-16.00

Adapun beberap aktivitas pada KSPPS MBS Surabaya dibagi dalam beberapa tahap yaitu:

1. Pelayanan anggota
Pelayanan merupakan Tindakan atau perbuatan koperasi untuk memberikan kepuasan kepada anggota. Dalam hal ini, pelayanan KSPPS
MBS Surabaya bukan hanya untuk diperuntukkan untuk anggota saja namun yang bukan anggota pun juga mendapatkannya
Terdapat berbagai pelayanan yang diberikan oleh KSPPS MBS, jika anggota diantaranya adalah layanan pengisian formular pengajuan
pembiayaan.

2. Tahap penghimpunan modal
Penghimpunan dana KSPPS MBS Surabaya dari berbagai sumber, baik dari anggota maupun dari pihak lain. Jenis-jenis sumber dana
yaitu dari berbagai simpanan.

3. Tahap pengelolaan dana
Dalam kegiatan penyaluran dana, KSPPS MBS Surabaya melakukan pembiayaan. Disebut pembiayaan karena koperasi menyediakan
dana gun membiayai kebutuhan anggota yang memerlukannya dan layak memperolehnya. Kegiatan pembiayaan merupakan salah satu
tugas anggota koperasi, yaitu pemberian fasilitas penyediaan dana untuk memenuhi kebutuhan anggota yang membutuhkan dana. Dalam
hal ini koperasi berperan sebagai perantara. Pengelolaan dana yang ada di KSPPS MBS yaitu dalam bentuk pembiayaan investasi dan
pembiayaan modal kerja.

PERHITUNGAN HARGA JUAL

1. Rumus menghitung harga jual
Harga jual/ angsuran = pokok+margin
jangka waktu

2. Rumus menghitung total margin
Total margin = (angsuran x jaNgka waktu)- pokok

3. Rumus menghitung persentase total margin
Persentase = total margin x 100
Pokok

PERHITUNGAN BAGI HASI

1. Rumus menghitung sisa hasil usaha (SHU)
Sisa hasil usaha (SHU)

= rata-rata modal x SHU yang dibagi
Total modal

2. Rumus menghitung rata-rata modal
Rata-rata modal = lama modal mengendap x modal
12

ANALISA PENGELOLAAN PENDAPATAN

➢ Konsumsi 60% dari pendapatan
➢ Hutang 30% dari pendapatan
➢ Infaq 2,5% dari pendapatan
➢ Tabungan 7,5% dari pendapatan