Koperasi Konsumen Grand Rapat Anggota Tahunan Tahun buku 2024 Laporan Pertanggungjawaban Pengurus © Masa bhakti 2024-2026
i Koperasi Konsumen Grand Pra Kata Dengan anugrah Tuhan Yang Maha Esa / Ida Sanghyang Widhi Wasa, serta sujud syukur kami haturkan karena rahmatNya kami pengurus Koperasi Konsumen Grand SARI NUSA dapat menyelesaikan Laporan Pertanggungjawaban Tahunan, tahun buku 2024. Tahun 2024 merupakan tahun dengan nuansa Pemilihan Umum yang merupakan masa transisi kepemerintahan nasional maupun daerah serta kebijakan-kebijakan yang akan berpengaruh terhadap keberlangsungan koperasi khususnya terkait perekonomian serta pariwisata Bali pada umumnya. Rencana dan solusi dijalankan serta kehati-hatian anggota dalam menentukan serta melaksanakan kebijakan keuangan masing-masing. Mengedepankan “Koperasi sebagai soko guru perekonomian” dan amanat Konstitusi untuk dapat meningkatkan kesejahteraan anggota merupakan prinsip dasar dalam menjalankan dan pengelolaan koperasi untuk bisa menciptakan sebuah koperasi yang berusaha dan berakhlak. Kami menyadari bahwa kerja yang efektif serta penyempurnaan kompetensi adalah kunci untuk menghadapi tantangan yang terjadi saat ini dan pencapaian produktivitas yang diharapkan. Dengan dasar pertimbangan bahwa pertanggungjawaban kami dalam Rapat Anggota Tahunan adalah wajib kami sampaikan dengan mengedepankan wawasan yang ber-analisa dan keterbukaan yang menyeluruh. Masih jauh dari kesempurnaan yang kami rasakan dalam penyajian ini, bimbingan serta dukungan kami harapkan dari semua pihak serta rasa hormat dan penghargaan kami sampaikan. Di ujung pra kata kami sampaikan terima kasih atas dukungan dan kerja samanya. Salam, Pengurus Koperasi Konsumen Grand SARI NUSA
ii Koperasi Konsumen Grand DAFTAR ISI Pra Kata...................................................................................................................................................... i Daftar Isi..................................................................................................................................................... ii Maksud dan Tujuan .................................................................................................................................... 1 1. Nama dan Kedudukan Koperasi............................................................................................................. 1 2. Dasar Hukum dan Perijinan................................................................................................................... 1 3. Sumber Daya Manusia .......................................................................................................................... 2 4. Keanggotaan Koperasi........................................................................................................................... 3 5. Kegiatan................................................................................................................................................ 3 6. Sekretariat ............................................................................................................................................ 4 7. Aspek Usaha ......................................................................................................................................... 4 7.1 Pertokoan / Konsumsi................................................................................................................... 4 7.2 Simpan Pinjam.............................................................................................................................. 5 7.2.1 Simpanan........................................................................................................................... 5 7.2.2 Pinjaman............................................................................................................................ 6 8. Laporan Keuangan................................................................................................................................ 7 8.1 Hasil Usaha ................................................................................................................................... 7 8.2 Neraca .......................................................................................................................................... 8 9. Penjelasan Laporan Keuangan .............................................................................................................. 9 9.1 Paparan Hasil Usaha ..................................................................................................................... 9 9.2 Penjelasan Neraca Keuangan ........................................................................................................ 14 10. Analisis Rasio Keuangan ........................................................................................................................ 21 11. Non-Performing Loan (NPL) .................................................................................................................. 22 12. Rencana Kerja, Pengembangan dan Peningkatan.................................................................................. 23 13. Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Keuangan (RAPBK)............................................................ 24 13.1 Hasil Usaha 2025........................................................................................................................... 24 13.2 Neraca 2025.................................................................................................................................. 25 14. Skema Pembagian SHU ......................................................................................................................... 26 15. Persetujuan Rapat Anggota .................................................................................................................. 27 16. Lampiran............................................................................................................................................... 27 17.Penutup................................................................................................................................................. 31
1 Koperasi Konsumen Grand Maksud dan Tujuan • Amanat Anggaran Dasar BAB IV Pasal 32, Anggaran Rumah Tangga BAB IV Pasal 13 Rapat Anggota adalah kekuasaan tertinggi dan wajib disampaikan. • Pertanggungjawaban pengurus tentang gambaran dan perkembangan koperasi serta keuangan koperasi dalam satu tahun buku. • Membuat rencana kerja serta rencana anggaran pendapatan dan belanja keuangan. 1. Nama dan kedudukan koperasi idirikan dengan prakarsa Rapat Pembentukan Koperasi pada tanggal 24 Mei 1993, ditindaklanjuti pada hari Selasa tanggal 12 Agustus 1997 dengan nama Koperasi Karyawan Sari Nusa dengan badan hukum 52/BH/KWK.22/IX/1997, yang berkedudukan di Kawasan wisata ITDC Nusa Dua Bali, Hotel Grand Hyatt Bali. Koperasi Karyawan Sari Nusa bergerak dalam unit usaha pertokoan dan simpan pinjam yang melayani anggotanya. Pada tahun 2018 menjadi Koperasi Konsumen Grand SARI NUSA didasari dengan perubahan Anggaran Dasar yang didaftarkan dalam akta no. 15 tanggal 22 Juni 2018 pada notaris Ida Bagus Putu Gina Antara S.H. yang berkedudukan di Mengwi, badan hukum 00961/PAD/M.KUKM.2/II/2019 tertanggal 27 Pebruari 2019. Melakukan Pengembangan usaha dengan membuka koperasi binaan pada tanggal 26 Mei 2019 berkedudukan di Blayu, Tabanan. 2. Dasar Hukum dan Perijinan • Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga • NIK 5103010010018 Kementerian Koperasi dan UMKM • SIUP nomor : 0352/22-08/PK/XI/2012 • Izin Lokasi : 9120503860375 / Pemerintah Republik Indonesia • Nomor Induk Berusaha (NIB) : 9120503860375/ Pemerintah Republik Indonesia • Binaan Koperasi Nomor : 518/692/Diskop. UKMP / 22 Mei 2019 • Tanda Anggota nomor : 99140132 / DEKOPIN • NPWP no. 1.835.400.1-905 Papan Nama Koperasi Konsumen Grand SARI NUSA D
Koperasi Konsumen Grand 3. Sumber Daya Manusia Pada hari Kamis tanggal 15 Pebruari 2024 terbentuk kepengurusan baru dalam Rapat Anggota Tahunan yang tertuang dalam Surat Keputusan nomor 001/BAMUS/GSN/II/2024 masa bhakti 2024-2026, susunan kepengurusan: • Pengurus : I Gede Budana Ketua I Wayan Salam Bendahara Ni Wayan Wardani Sekretaris • Badan Pengawas : I Made Mertadana Ketua I Nyoman Sumantra Anggota Komang Ayu Witarsih Anggota • Pegawai : I Gusti Nyoman Arsadana, S.E. Konsultan Akuntansi Ni Kadek Ratniari Senior Admin Ni Wayan Ayatti S.E. Admin Usaha I Wayan Suwela Adi Wibawa Kasir I Putu Agus Mahesa Yudistira Administrasi Umum Binaan, Tabanan Struktur Koperasi Konsumen Grand SARI NUSA
Koperasi Konsumen Grand 4. Keanggotaan Tahun 2024 Koperasi Konsumen Grand SARI NUSA mengesahkan 73 anggota baru (71 anggota baru di koperasi Pusat serta 2 anggota baru di koperasi Binaan). 21 anggota mengundurkan diri di koperasi Pusat dengan pertimbangan telah pensiun dan resign sebagai karyawan di perusahaan. Keanggotaan Koperasi Konsumen Grand SARI NUSA tahun 2024 sebanyak 738, anggota Pusat 533, anggota Binaan 205, peningkatan jumlah anggota, 50 anggota / 8,52 % Des. 2024 Keanggotaan 2024 2023 Anggota Pusat 326 300 Laki-laki 207 183 Perempuan Jumlah 533 483 +10,35 % 71 anggota baru, 21 anggota Keluar Anggota Binaan 130 128 Laki-laki 75 77 Perempuan Jumlah 205 205 +0,0 % Total 738 688 +7,27 % Sumber : System aplikasi 2 anggota baru, 2 anggota Keluar 5. Kegiatan 5.1 Keagamaan 5.2 Kelembagaan Tanggal Kegiatan Keterangan 19 Januari 2024 15 Pebruari 2024 24 Pebruari 2024 2 Mei 2024 28 Juni 2024 4 Nopember 2024 3 Desember 2024 17 Desember 2024 17 Desember 2024 Rapat Anggota Rapat Anggota Tahunan Rapat Anggota Rapat Pengurus-Pengawas dan Bamus Gathering - SAKTI Kantor Pajak Provinsi Rapat Anggota Triwulan Sosialisasi Dinas Koperasi Sosialisasi - SAKTI Persiapan RAT - Bamus GHB Pasca RAT – Bamus Rapat Triwulan Gugatan Pajak Product baru – Gula Aren DEKOPINDA 5.3 Sosial Tanggal Kegiatan Keterangan 3 Januari 24 22 Juni 2024 Melayat ke rumah duka Melayat ke rumah duka Suami anggota. – Singaraja Anggota – Tabanan Tanggal Kegiatan Keterangan 28 Pebruari 2024 8 Maret 2024 17 Juli 2024 25 September 2024 Maturan Galungan Maturan Sarwa Matah Maturan Pagerwesi Maturan Galungan Pura Lamun, Pura Taman, Pura Segara NathaKoperasi Pura Bias Tugel, Pura Taman, Pura Lamun Koperasi Pura Lamun, Pura Taman, Pura Segara NathaKoperasi
Koperasi Konsumen Grand 6. Sekretariat 7. Aspek Usaha 7.1 Pertokoan / Konsumsi Melayani anggota dan non anggota Penjualan 21,24 % Peningkatan laba kotor sebesar 23,90%, profit margin sebesar 29,85 %. Persediaan barang No Jenis Surat 2024 2023 1 Surat masuk 8 13 2 Surat keluar 10 30 3 Lainnya - - No Jenis Transaksi 2024 2023 selisih 1 Penjualan Tunai 1.834.692.572 1.579.555.058 255.137.514 2 Penjualan Kredit 1.354.653.300 1.050.956.070 303.697.230 Total 3.189.345.872 2.630.511.128 558.834.744 Persediaan Barang 2024 2023 Selisih Harga Pokok Penjualan 2.736.087.569 2.264.689.324 471.398.245 Persediaan Barang 151.291.824 122.954.967 28.336.857 Total Persediaan Barang 2.887.379.393 2.387.644.291 499.735.102 20,93% Laba Kotor 453.258.303 365.821.804 87.436.499 Hasil usaha non operasional 212.958 - 212.958 Beban usaha 73.230.781 72.994.958 235.823 Pajak 41.826.451 32.210953 9.615.498 Hasil Usaha Pertokoan 338.414.029 260.615.893 77,798,136 Jenis barang 2024 2023 Selisih Beli putus 871 jenis brng 1.035 jenis brng. -164 Konsinyasi 76 jenis brng 93 jenis brng. -17 Terjual 947 jenis barang 1.100 jenis barang -181
Koperasi Konsumen Grand 7.2 Simpan Pinjam 7.2.1 Simpanan o Simpanan Pokok, iuran persyaratan sebagai anggota Rp. 100.000,- o Simpanan Wajib, iuran wajib sebagai anggota setiap bulannya Rp. 100.000,- o Simpanan Sukarela, simpanan harian dengan bunga 2,5 %/tahun o Simpanan Berjangka, simpanan dengan jangka waktu tertentu dengan bunga 5,5%/tahun (Minimal 6 bulan, minimal Rp. 5.000.000) o Simpanan Istimewa (2020), simpanan yang disisihkan dari Sisa Hasil Usaha dengan bunga 2,5%/tahun (Dihentikan) o Simpanan Investasi, simpanan terbatas dan atau ketentuan pejabat yang berwenang sesuai analisa dan perhitungan yang akuntabel dan tidak diberlakukan pemindahbukuan dalam 1 (Satu) tahun buku sebagai Pemodal dalam perhitungan kontribusi serta memperoleh perhitungan penyesuaian yang telah ditentukan, dikarenakan tidak dapat dipindahbukukan dalam 1 (satu) tahun buku. Pusat No Jenis Simpanan Jumlah Anggota 1 Simp. Pokok 53.300.000 533 2 Simp. Wajib 3.772.597.050 533 3 Simp. Sukarela 6.574.284.205 634 account 4 Simp. Istimewa 425.367.704 382 5 Simp. Berjangka 2.581.000.000 67 account 6 Simp. Investasi 380.000.000 27 account Total 13.786.548.959 Sumber : System aplikasi data per Des. 2024 Binaan No Jenis Simpanan Jumlah Anggota 1 Simp. Pokok 20.500.000 205 2 Simp. Wajib 56.249.600 205 3 Simp. Sukarela 308.784.812 206 4 Simp. Berjangka 35.000.000 3 5 Simp. Istimewa - - 6 Simp. Investasi - - Total 420.534.412 Sumber : System aplikasi data per Des. 2024 Total SIMPANAN No Jenis Simpanan 2024 2023 Jumlah Anggota Jumlah Anggota 1 Simp. Pokok 73.800.000 738 68.400.000 688 2 Simp. Wajib 3.828.846.650 738 3.492.960.750 688 3 Simp. Sukarela 6.883.069.017 840 4.869.440.231 839 4 Simp. Istimewa 425.367.704 382 534.354.306 399 5 Simp. Berjangka 2.616.000.000 70 1.885.000.000 52 6 Simp. Investasi 380.000.000 27 250.000.000 16 Total 14.207.083.371 9.606.008.570 Sumber : System aplikasi data per Des. 2024 Total Simpanan meningkat sebesar 4.601074.801 / 47,90 %
Koperasi Konsumen Grand 7.2.2 Pinjaman (Melayani anggota saja) o Pinjaman Emergency, pinjaman kepada anggota yang telah memenuhi syarat sesuai dengan perhitungan jaminan keanggotaan dengan bunga 1%/bulan tetap. o Pinjaman Jaminan Kerja, produk pinjaman telah dihentikan. o Pinjaman Pembiayaan, pinjaman kepada anggota yang telah memenuhi syarat maksimal pinjaman Rp. 30.000.000,- sebagai pinjaman untuk pembelian barang tertentu dengan bunga 1,4% - 1,6% per bulan menurun, sesuai ketentuan. o Pinjaman Agunan, Pinjaman dengan jaminan sesuai dengan ketentuan, maksimal pinjaman dari Rp. 5.000.000 – Rp. 300.000.000 dengan bunga 1,4%/bulan menurun. o Pinjaman Istimewa, Pinjaman dengan perhitungan yang ditentukan dari simpanan Investasi dengan bunga 1 %/bulan menurun. Pusat IDR Sumber : System aplikasi data per Des. 2024 Binaan IDR No Jenis Pinjaman Bunga Jumlah Account 1 Pinjaman Emergency 1 % 0 0 2 Pinjaman Jaminan Kerja 1,7 % 8.353.580 6 3 Pinjaman Pembiayaan 1,6 % 16.874.000 1 4 Pinjaman Agunan 1,4 % 646.248.960 52 Total 671.476.540 59 Sumber : System aplikasi data per Des. 2024 Summary IDR No Jenis Pinjaman Bunga 2024 2023 Jumlah Account Jumlah Account 1 Pinjaman Emergency 1 % 713.497.312 84 655.132.507 91 2 Pinjaman Jaminan Kerja 1,7 % 657.862.894 44 1.207.701.608 59 3 Pinjaman Pembiayaan 1,4%-1,6 % 365.189.169 20 133.185.522 15 4 Pinjaman Agunan 1,4 % 6.749.612.798 135 7.656.228.487 141 5 Pinjaman Istimewa 1% 15.822.000 2 25.830.000 2 Total 8.501.984.173 285 9.678.078.124 308 Sumber : System aplikasi data per Des. 2024 Piutang Pinjaman menurun --1.176.093.951 -12,15 % No Jenis Pinjaman Bunga Jumlah Account 1 Pinjaman Emergency 1 % 713.497.312 84 2 Pinjaman Jaminan Kerja 1,7 % 649.509.314 38 3 Pinjaman Pembiayaan 1,6 % 348.315.169 19 4 Pinjaman Agunan 1,4 % 6.103.363.838 83 5 Pinjaman Istimewa 1 % 15.822.000 2 Total 7.830.507.633 226
Koperasi Konsumen Grand Hasil Usaha Simpan Pinjam 8. Laporan Keuangan 8.1 Hasil Usaha Pendapatan Simpan Pinjam 2024 2023 selisih 1 Bunga Pinjaman 1.087.295.496 1.270.410.188 -183,114,692 2 Administrasi Pinjaman 46.880.706 26.025.853 20,854,853 3 Denda Angsuran 16.836 16,836 4 Pendapatan lainnya 4.361.000 4.637.000 -276,000 Laba kotor 1.138.554.038 1.301.073.041 -162,519,003 Beban Usaha 949.963.787 1.014.895.728 -64,931,941 Hasil Usaha non operasional 235.171.637 127.056.292 108,115,345 Beban Usaha non operasional 35.500.532 26.105.543 9,394,989 Taksiran Pajak 42.708.751 42.584.087 124,664 Hasil Usaha Simpan Pinjam 345.552.605 344.543.975 1.008.630 Dalam Rupiah Penjualan dan Pendapatan 2024 2023 Selisih % Pendapatan Jasa Simpan Pinjam 1,134,193,038 1,296,436,041 -162,243,003 -12.51% Penjualan Barang 3,189,345,872 2,630,511,128 558,834,744 21.24% Pendapatan Operasional lainnya 4,361,000 4,637,000 -276,000 -5.95% Jumlah 4,327,899,910 3,931,584,169 396,315,741 10.08% Beban pokok penjualan barang Harga pokok penjualan barang pertokoan 2,736,087,569 2,264,689,324 471,398,245 20.82% Hasil Usaha Kotor 1,591,812,341 1,666,894,845 -75,082,504 -4.50% Beban Usaha Beban Bunga Simpanan 301,396,900 226,456,200 74,940,700 33.09% Beban Bunga dan Administrasi Pinjaman 0 11,970,000 -11,970,000 0.00% Beban Personalia 274,264,416 317,142,663 -42,878,247 -13.52% Beban Administrasi dan Umum 83,599,877 82,142,932 1,456,945 1.77% Beban Penyusutan dan Amortisasi 15,933,375 19,509,791 -3,576,416 -18.33% Beban Perkoperasian 348,000,000 430,669,100 -82,669,100 0.00% Jumlah 1,023,194,568 1,087,890,686 -64,696,118 -5.95% Hasil Usaha Operasional 568,617,773 579,004,159 -10,386,386 -1.79% Pendapatan dan Beban Non Operasional Pendapatan Non Operasional 235,401,515 127,056,292 108,345,223 85.27% Beban Non Operasional 35,517,452 26,105,543 9,411,909 36.05% Hasil Usaha Non Operasional 199,884,063 100,950,749 98,933,314 98.00% Hasil Usaha sebelum pajak 768,501,836 679,954,908 88,546,928 13.02% Perkiraan pajak 84,535,202 74,795,040 9,740,162 13.02% Hasil Usaha setelah pajak 683,966,634 605,159,868 78,806,766 13.02% Koperasi Konsumen Grand
Koperasi Konsumen Grand 8.2 Neraca Dalam Rupiah Aktiva Lancar Dec 2024 Dec 2023 Analisis Rasio Kas 804.307.386 686.834.943 117.472.443 17,1% Bank 14.178.973.269 9.950.005.203 4.228.968.066 42,5% Piutang Pinjaman 8.501.984.173 9.678.078.124 -1.176.093.951 -12,2% Piutang Konsumsi 130.641.000 106.506.000 24.135.000 22,7% Piutang lainnya 0 0 0 0,0% Pembayaran di muka 0 4.677.419 -4.677.419 -100,0% Persediaan barang Dagangan 151.291.824 122.954.967 28.336.857 23,0% Deposit Pulsa 8.799.931 2.580.122 6.219.809 241,1% Jumlah 23.775.997.583 20.551.636.778 3.224.360.805 15,7% Aktiva Tetap Nilai perolehan aktiva 513.981.496 509.932.496 4.049.000 0,8% Akumulasi penyusutan 497.502.089 481.568.714 15.933.375 3,3% Aktiva lainnya 614.776.685 614.776.685 0 -100,0% Jumlah 631.256.092 643.140.467 -11.884.375 -1,8% Aktiva Lainnya Kelebihan pembayaran pajak Badan 0 0 0 0,0% Pembayaran di muka (Pajak badan) 0 0 0 0,0% Total Aktiva 24.407.253.675 21.194.777.245 3.212.476.430 15,2% Kewajiban Jangka Pendek Utang Simpanan 7.688.436.721 5.601.346.332 2.087.090.389 37,3% Utang Simpanan Berjangka 2.616.000.000 1.990.000.000 626.000.000 31,5% Utang Biaya 560.227.048 513.401.952 46.825.096 9,1% Utang Pajak 16.167.610 19.702.430 -3.534.820 -17,9% Utang dana SHU 667.828.438 688.908.710 -21.080.272 -3,1% Utang lainnya 8.249.717 24.558.594 -16.308.877 -66,4% Utang jaminan kelancaran Pinjaman 170.895.488 432.684.725 -261.789.237 -60,5% Utang Usaha/Dagang 93.215.942 70.009.486 23.206.456 33,1% Jumlah 11.821.020.964 9.340.612.229 2.480.408.735 26,6% Kewajiban jangka Pendek lainnya Utang Bank 0 0 0 0,0% Kekayaan Bersih Simpanan Pokok 73.800.000 68.400.000 5.400.000 7,9% Simpanan Wajib 3.828.846.650 3.492.960.750 335.885.900 9,6% Donasi 47.798.850 47.798.850 0 0,0% Cadangan Resiko Kerugian 1.974.422.613 1.888.368.445 86.054.168 4,6% Pemupukan Modal 3.391.781.001 3.371.024.109 20.756.892 0,6% Cadangan Pensiun Anggota 2.345.627.400 2.121.592.121 224.035.279 10,6% Cadangan pensiun Pegawai 239.989.563 258.860.873 -18.871.310 -7,3% SHU tahun lalu 0 0 0 0,0% SHU tahun Berjalan 683.966.634 605.159.868 78.806.766 13,0% Jumlah 12.586.232.711 11.854.165.016 732.067.695 6,2% Total Pasiva 24.407.253.675 21.194.777.245 3.212.476.430 15,2% Koperasi Konsumen Grand
Koperasi Konsumen Grand 9. Penjelasan Laporan Keuangan 9.1 Hasil Usaha Penjualan dan Pendapatan o Penjualan Pertokoan 2024 2023 Cash 1.834.692.572 1.579.555.058 Kredit 1.354.653.300 1.050.986.070 Jumlah 3.189.345.872 2.630.511.128 21,24 % Rata-rata penjualan per bulan 265.778.823 219.209.261 Rata-rata penjualan per hari 8.737.934 7.226.679 o Pendapatan Jasa Simpan Pinjam 2024 2023 Bunga Pinjaman dengan Agunan (1,4%) 799.466.702 932.483.163 Bunga Pinjaman Jaminan Kerja (1,7%) 152.921.507 218.305.030 Bunga Pinjaman Emergency ( 1% ) 94.683.716 96.249.719 Bunga Pinjaman Pembiayaan (1,4%-1,6%) 37.655.021 22.702.922 Bunga Pinjaman Istimewa (1%) 2.568.550 669.354 Total Pendapatan bunga pinjaman 1.087.295.496 1.270.410.188 Administrasi Pinjaman 46.880.706 26.025.853 Denda Angsuran Pinjaman 16.836 - Jumlah 1.134.193.038 1.296.436.041 -12,51 % o Pendapatan Operasional lainnya 2024 2023 Materai 3.301.000 2.472.000 Administrasi Simpanan Berjangka 400.000 1.400.000 Administrasi Simpanan Sukarela 660.000 765.000 Jumlah 4.361.000 4.637.000 Beban pokok penjualan barang o Harga Pokok Barang Pertokoan Merupakan harga pokok barang pertokoan (Persediaan awal tahun, ditambah pembelian tahun berjalan, dikurangi return dan adjustment stock barang serta dikurangi persediaan akhir tahun). Bulan Jenis Pembelian 2024 2023 Persediaan awal 122.954.967 101.205.525 Januari Cash 85.239.962 50.447.429 Kredit 121.364.130 91.773.860 Reture - - Adjustment stock -153.242 -92.871 Pebruari Cash 110.390.594 67.352.915 Kredit 129.997.234 71.142.485 Reture - - Adjustment stock -158.817 -137.099
Koperasi Konsumen Grand Maret Cash 92.097.282 72.517.399 Kredit 139.604.562 94.840.666 Reture - - Adjustment stock -155.937 -199.946 April Cash 89.126.812 93.911.512 Kredit 117.639.394 120.703.897 Reture - - Adjustment stock -151.942 -158.979 Mei Cash 81.594.830 91.277.270 Kredit 151.076.966 115.689.521 Reture - - Adjustment stock -160.759 -128.927 Juni Cash 81.374.693 81.739.918 Kredit 120.151.839 106.669.204 Reture - - Adjustment stock -158.889 -122.584 Juli Cash 85.946.376 85.124.771 Kredit 151.817.222 120.837.810 Reture - - Adjustment stock -157.852 -117.532 Agustus Cash 101.575.038 64.225.903 Kredit 133.664.672 99.470.278 Reture - - Adjustment stock -156.649 -143.257 September Cash 85.840.905 86.406.945 Kredit 140.816.635 123.955.611 Reture - - Adjustment stock -152.791 -140.426 Oktober Cash 100.101.493 81.534.314 Kredit 146.802.245 131.531.278 Reture - - Adjustment stock -151.885 -149.106 Nopember Cash 111.810.892 83.137.042 Kredit 135.347.974 137.085.597 Reture - - Adjustment stock -152.215 -161.830 Desember Cash 107.668.574 83.107.128 Kredit 145.242.257 133.664.984 Reture - - Adjustment stock -157.177 -156.414 Persediaan akhir 151.291.824 122.954.967 Harga Pokok Pembelian 2.736.087.569 2.264.689.324 20,82 %
Koperasi Konsumen Grand Beban Usaha o Beban Bunga Simpanan 33,09 % o Beban Bunga dan Administrasi Pinjaman Agustus 2023 (pelunasan) o Beban Personalia -13,52 % o Beban Administrasi dan Umum 1,77 % o Beban Penyusutan dan Amortisasi -18,33 % o Beban Perkoperasian 2024 2023 Bunga Simpanan Harian 155.917.500 112.088.100 Bunga Simpanan Berjangka 134.987.000 102.108.000 Bunga Simpanan Istimewa 10.492.400 12.260.100 Jumlah 301.396.900 226.456.200 2024 2023 Bunga Pinjaman BPD - 11.970.000 2024 2023 Biaya Gaji 264.663.860 296.198.725 BPJS Kesehatan 6.363.394 7.862.000 BPJS Ketenagakerjaan 3.237.162 4.764.424 Dana Pensiun - 8.317.514 Bonus - - Jumlah 274.264.416 317.142.663 2024 2023 Beban alat tulis kantor 5.690.800 6.545.240 Biaya sewa cloud 10.800.000 9.000.000 Biaya Toko 13.921.058 12.951.971 Biaya audit laporan 6.000.000 9.333.336 Biaya Operasional 36.362.600 33.748.915 Biaya Upakara 6.148.000 5.977.000 Sewa Gudang file 4.677.419 4.586.470 Jumlah 83.599.877 82.142.932 2024 2023 Beban penyusutan Aktiva tetap 15.933.375 19.509.791 2024 2023 Biaya RAT 348.000.000 330.000.000 Dana Sosial - 79.823.773 Pengembangan Daerah Kerja - 8.073.524 Cadangan Resiko - 12.771.803 Jumlah 348.000.000 430.669.100
Koperasi Konsumen Grand Hasil Usaha Operasional Pendapatan dan Beban non Operasional o Pendapatan non Operasional 85,27 % o Beban non Operasional Merupakan beban administrasi Bank. Hasil Usaha 2024 2023 % Hasil Usaha Kotor 1.591.812.341 1.666.894.845 -4,50 % Beban Usaha 1.023.194.568 1.087.890.686 -5,95 % Laba Kotor 568.617.773 579.004.159 -1,79 % 2024 2023 Jasa Giro BPD 139.615.441 110.822.912 Jasa Giro BNI 46 31.774.832 12.652.326 Bunga tabungan BRI - Bunga tabungan BPD 2.317.396 1.859.982 Fee Optikal - 675.000 Fee Pembiayaan sepeda motor 2.400.000 - Jasa pemotongan BPD 663.968 1.046.072 Bunga Simpanan Berjangka BPD 58.400.000 - Fee IQOS 229.878 - Jumlah 235.401.515 127.056.292 2024 2023 Administrasi Bank 35.517.452 26.105.543 Hasil Usaha Gabungan 2024 2023 % Hasil Usaha Operasional 1.591.812.341 1.666.894.845 -4,50% Beban Usaha 1.023.194.568 1.087.890.686 -5,95% Hasil Usaha non Operasional 235.401.515 127.056.292 85,27% Beban Usaha non Operasional 35.517.452 26.105.543 36,05% Perkiraan pajak 84.535.202 74.795.040 13,02% Sisa Hasil Usaha 683.966.634 605.159.868 13,02% Hasil Usaha unit Pertokoan 2024 2023 % Pendapatan Pertokoan 3.189.345.872 2.630.511.128 21,24% Beban Pokok 2.736.087.569 2.264.689.324 20,82% Beban Usaha 73.230.781 72.994.958 0,32% Hasil Usaha non Operasional 229.878 - Beban non Operasional 16.920 Taksiran Pajak 41.826.451 32.210.953 29,85% Hasil Usaha setelah Pajak 338.414.029 260.615.893 29,85%
Koperasi Konsumen Grand Profit margin 10,61 % 9,91 % Profitabilitas 30,35 % 26,48 % Hasil Usaha unit Simpan Pinjam 2024 2023 % Pendapatan Simpan Pinjam 1.138.554.038 1.301.073.041 -12,49% Beban Usaha 949.963.787 1.014.895.728 6,40% Hasil Usaha Non Operasional 235.171.637 100.950.749 132,96% Beban Non Operasional 35.500.532 26.105.543 35,99% Taksiran Pajak 42.708.751 42.584.087 0,29% Hasil Usaha setelah Pajak 345.552.605 344.543.975 0,29%
Koperasi Konsumen Grand 9.1 Neraca Aktiva Lancar o Kas Kas dan setara kas per 31 Desember o Bank Saldo pada rekening Bank per 31 Desember o Piutang Pinjaman Saldo piutang pinjaman per 31 Desember o Piutang Konsumsi Saldo piutang pertokoan per 31 Desember o Pembayaran di muka Pembayaran yang dilakukan sebelum jatuh tempo o Persediaan barang dagangan Stock barang pada pertokoan per 31 Desember 2024 2023 Kas Pusat-Toko 78.029.837 49.066.762 Kas Pusat-Simpan Pinjam 384.485.876 314.115.602 Kas Binaan 341.791.673 323.652.579 Jumlah 804.307.386 686.834.943 Nama Bank No. Rekening 2024 2023 Giro BPD Kuta-Pertokoan 013.01.0000.117-0 450.139.261 563.317.807 Giro BPD Kuta-Simpan Pinjam 013.01.0000.117-0 8.027.938.610 6.845.797.481 BNI 46-Pertokoan 015 155 9578 1.477.000 - BNI 46-Simpan Pinjam 015 155 9578 2.323.628.240 2.321.474.573 BRI 4641-01-015918-53-9 48.990.204 49.056.204 Tabungan BPD-Pertokoan 013.02.12.01172-1 95.727.580 - Tabungan BPD-Simpan Pinjam 013.02.12.01172-1 231.072.374 170.359.138 Simpanan Berjangka Deposito 3.000.000.000 - Jumlah 14.178.973.269 9.950.005.203 2024 2023 % Pinjaman Emergency 713.497.312 655.132.507 8,91% Pinjaman Jaminan Kerja 657.862.894 1.207.701.608 -45,53% Pinjaman Agunan 6.749.612.798 7.656.228.487 -11,84% Pinjaman Istimewa 15.822.000 25.830.000 -38,75% Pinjaman Pembiayaan 365.189.169 133.185.522 174,20% Jumlah 8.501.984.173 9.678.078.124 -12,15% 2024 2023 Penjualan kredit bulan Desember 129.991.000 106.506.000 Voucher/HK/Rewards 650.000 - Jumlah 130.641.000 106.506.000 2024 2023 Sewa Gudang file - 4.677.419 2024 2023 Stock barang per inventory 31 Desember 151.291.824 122.954.967
Koperasi Konsumen Grand o Deposit pulsa Stock pulsa pada pertokoan per 31 Desember Aktiva Tetap Nilai perolehan aktiva tetap/barang inventaris yang dipakai dalam operasional per 31 Desember o Akumulasi Penyusutan Depresiasi atau penurunan nilai setelah pengalokasian nilai aktiva karena dipakai dalam waktu tertentu. HARGA Akumujlasi Mutasi HARGA Penyusutan Akumujlasi Nilai Buku PEROLEHAN Penyusutan Jan - 31 Des 2024 PEROLEHAN Tahun 2024 Penyusutan PER per-31 Des 2023 s/d 31 Des 2023 per-31 Des 2024 s/d 31 Des 2024 31 des 2024 1 PRINTER TMU 20 1 24/05/2006 2Th 2.538.000 2.538.000 - 2.538.000 - 2.538.000 - 2 MONITOR LCD VIEWSONIC 17 1 20/03/2008 4 Th 1.739.100 1.739.100 - 1.739.100 - 1.739.100 - 3 2 DUO-2.2 / C4,M4 1 20/03/2008 4 Th 5.710.900 5.710.900 - 5.710.900 - 5.710.900 - 4 MESIN HITUNG UANG/Rusak 1 03/03/2011 2 Th 4.500.000 4.500.000 - 4.500.000 - 4.500.000 - 5 BARCODE SCANER / BC2 1 16/09/2011 3 Th 1.900.000 1.900.000 - 1.900.000 - 1.900.000 - 6 NAMPAN 22 PCS 22 08/08/2012 2 Th 880.000 880.000,0 - 880.000 - 880.000 - 7 BARCODE 1 08/02/2014 2 Th 3.500.000 3.500.000 - 3.500.000 - 3.500.000 - 8 MESIN HITUNG UANG 1 17/04/2015 1 Th 2.199.000 2.199.000 - 2.199.000 - 2.199.000 - 9 UPS OFF LINE 1 17/10/2015 1 Th 1.429.000 1.429.000 - 1.429.000 - 1.429.000 - 10 PRINTER TMU 220 /II 1 19/01/2016 1 Th 2.375.000 2.375.000 - 2.375.000 - 2.375.000 - 11 GETRA BOILER 1 08/10/2016 1 Th 1.089.000 1.089.000 - 1.089.000 - 1.089.000 - 12 PRINTER TMU 220/III 1 10/11/2016 1 Th 2.400.000 2.400.000 - 2.400.000 - 2.400.000 - 13 Pembellian program PPOB 1 08/05/2017 2 Th 5.500.000 5.499.999 1 5.500.000 - 5.499.999 1 14 Termos pemanas air 1 13/04/2018 1 th 999.000 998.999 1 999.000 - 998.999 1 15 Printer Epson L 120 1 18/12/2018 1 Th 1.685.000 1.684.999 1 1.685.000 - 1.684.999 1 16 Termos pemanas air 1 03/03/2019 1 Th 999.000 998.999 1 999.000 - 998.999 1 17 Serutan ES 1 19/03/2019 1Th 700.000 699.999 1 700.000 699.999 1 18 Rak Barang 1 set 29/04/2019 4 th 26.975.000 26.974.999 1 26.975.000 - 26.974.999 1 19 Barcode unt inventory 1 19/07/2019 1 Th 1.500.000 1.499.999 1 1.500.000 - 1.499.999 1 20 Rak beras 1 28/10/2019 1 Th 2.783.200 2.783.199 1 2.783.200 - 2.783.199 1 21 Scaner cashier 1 31/10/2019 1 Th 1.582.000 1.581.999 1 1.582.000 1.581.999 1 22 Meja bundar/tempat kopi 1 31/10/2019 1 Th 499.000 498.999 1 499.000 - 498.999 1 23 Boiler Crown 1 18/09/2022 1Th 1.272.900 1.272.899 1 1.272.900 - 1.272.899 1 74.755.100 74.755.088 1 2 - 74.755.100 - 74.755.088 1 2 DAFTAR AKTIVA TETAP DAN BEBAN PENYUSUTAN UNIT TOKO UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2024 NO JENIS AKTIVA JML TAHUN PEROLEHAN U/E NILAI BUKU per-31 Des 2023 jumlah 2024 2023 Saldo pulsa di PPOB per 31 Desember 8.799.931 2.580.122 2024 2023 Aktiva Tetap-Pertokoan 74.755.100 74.755.100 Aktiva Tetap-Simpan Pinjam 439.226.396 435.177.396 Jumlah 513.981.496 509.932.496 2024 2023 Akumulasi penyusutan-Pertokoan 74.755.088 74.755.088 Akumulasi penyusutan-Simpan Pinjam 422.747.001 406.813.626 Jumlah 497.502.089 481.568.714
Koperasi Konsumen Grand HARGA Akumujlasi Mutasi HARGA Penyusutan Akumujlasi Nilai Buku PEROLEHAN Penyusutan 1 Jan - 31 Des 2024 PEROLEHAN Tahun 2024 Penyusutan PER per-31 Des 2023 s/d 31 Des 2023 per-31 Des 2024 s/d 31 Des 2024 31 des 2024 1 UPS ICA 602 B/,UPS1 1 29/01/2002 4Th 1.325.000 1.325.000 - - 1.325.000 - 1.325.000 - 2 PRINTING CALCULATOR,P1 1 02/01/2002 4Th 750.000 750.000 - - 750.000 - 750.000 - 3 GORDEN KOPERASI 1 PKT 17/07/2004 2Th 500.000 500.000 - - 500.000 - 500.000 - 4 PROGRAM KOPERASI I SET 15/09/2004 4Th 16.500.000 16.500.000 - - 16.500.000 - 16.500.000 - 5 PROGRAM TAB S. RELA 1 SET 15/03/2005 4Th 500.000 500.000 - 500.000 - 500.000 - 6 PRINTER LQ 2180 1 10/04/2007 4Th 5.725.000 5.725.000 - - 5.725.000 - 5.725.000 - 7 SN S3CF1740 KRS/LAP TOP 1 20/12/2007 4 Th 7.800.000 7.800.000 - - 7.800.000 - 7.800.000 - 8 PROC. IntelCORE 2DUO 2.2/C5 1 30/03/2008 4 Th 3.712.100 3.712.100 - - 3.712.100 - 3.712.100 - 9 ZEBRA SAFTY BOX K. 1 29/04/2009 5 Th 2.800.000 2.800.000 - - 2.800.000 - 2.800.000 - 10 KURSI ERGOTEC OSCAR 1 15/07/2009 2 Th 392.000 392.000 - - 392.000 - 392.000 - 11 BRANDCASH B. 1 08/05/2010 5Th 10.500.000 10.500.000 - - 10.500.000 - 10.500.000 - 12 PRINTER LX300 / LX2 1 11/01/2011 2 Th 1.950.000 1.950.000 - - 1.950.000 - 1.950.000 - 13 MONITOR LCD/LCD2 1 11/01/2011 2 Th 1.500.000 1.500.000 - - 1.500.000 - 1.500.000 - 14 UPS ICA/ UPS 2 1 20/01/2011 2 Th 2.100.000 2.100.000 - - 2.100.000 - 2.100.000 - 15 STAVOLT 1 26/01/2011 1 Th 325.000 325.000 - - 325.000 - 325.000 - 16 AC 1 PK 1 20/04/2011 3 Th 4.165.000 4.165.000 - - 4.165.000 - 4.165.000 - 17 AC 2 PK 1 20/04/2011 3 Th 8.115.000 8.115.000 - - 8.115.000 - 8.115.000 - 18 MONITOR LCD /LCD3 1 04/06/2011 3 Th 1.400.000 1.400.000 - - 1.400.000 - 1.400.000 - 19 CPU / C6 1 04/06/2011 3 Th 7.470.000 7.470.000 - - 7.470.000 - 7.470.000 - 20 KEYBORD 1 04/06/2011 1 Th 250.000 250.000 - - 250.000 - 250.000 - 21 SHOW CASE 1 26/06/2011 4 Th 9.750.000 9.750.000 - - 9.750.000 - 9.750.000 - 22 EXTERNAL FLASHDIS 1 23/05/2012 2 Th 1.800.000 1.800.000 - - 1.800.000 - 1.800.000 - 23 PROGRAM SPSN NIAGA 1PKT 26/08/2012 5 Th 1.750.000 1.750.000 - - 1.750.000 - 1.750.000 - 24 HP GSM W 139 1 18/10/2012 1 Th 580.000 580.000 - - 580.000 - 580.000 - 25 PRINTER EPSON 620 F 1 24/02/2013 3 Th 2.560.000 2.560.000 - - 2.560.000 - 2.560.000 - 26 PRNTER LASER 1102 1 24/02/2013 3 Th 1.280.000 1.280.000 - - 1.280.000 - 1.280.000 - 27 PROGRAM KOPERASI/real soft 1 01/01/2013 5 Th 20.000.000 20.000.000 - - 20.000.000 - 20.000.000 - 28 CCTV 1 17/08/2013 3 Th 5.412.500 5.412.500 - - 5.412.500 - 5.412.500 - 29 MESIN TIK MANUAL 1 09/12/2013 2 Th 675.000 675.000 - - 675.000 - 675.000 - 30 MB intel Cpu LCd / SERVER 1 30/04/2014 3 Th 5.900.000 5.900.000 - - 5.900.000 - 5.900.000 - 31 UPS PROLINK 700 V 1 30/04/2014 1 Th 750.000 750.000 - - 750.000 - 750.000 - 32 CAMERA CCTV 1 17/06/2014 1 Th 1.280.000 1.280.000 - - 1.280.000 - 1.280.000 - 33 TEMPAT SAMPAH 5 07/10/2014 1 Th 250.000 250.000 - - 250.000 - 250.000 - 34 TEMPAT ASMPAH 3 07/10/2014 1 Th 255.000 255.000 - - 255.000 - 255.000 - 35 CASH BOX 2 10/10/2014 1 Th 272.000 272.000 - - 272.000 - 272.000 - 36 CASH BOX B 1 17/04/2015 1 Th 214.000 214.000 - - 214.000 - 214.000 - 37 TEMPAT DUDUK PANJANG 1 09/06/2015 1 Th 650.000 650.000 - - 650.000 - 650.000 - 38 CAMERA PHOTO 1 10/08/2015 2 Th 7.597.000 7.597.000 - - 7.597.000 - 7.597.000 - 39 HP NOKIA 1 06/10/2015 1 Th 405.000 405.000 - - 405.000 - 405.000 - 40 TANGGA 1 29/12/2015 1 Th 899.100 899.100 - - 899.100 - 899.100 - 41 PRINTER EPSON L565 1 14/05/2016 2 Th 4.225.000 4.225.000 - - 4.225.000 - 4.225.000 - 42 MONITOR LCD 1 31/07/2016 2 Th 1.175.000 1.175.000 - - 1.175.000 - 1.175.000 - 43 UPS 1 23/08/2016 1 Th 1.000.000 1.000.000 - - 1.000.000 - 1.000.000 - 44 KURSI 1 31/08/2016 1 Th 629.000 629.000 - - 629.000 - 629.000 - 45 KURSI 2 31/08/2016 1 Th 599.800 599.800 - - 599.800 - 599.800 - 46 PROYRKTOR 1 26/10/2016 2 Th 4.600.000 4.600.000 - - 4.600.000 - 4.600.000 - 47 COMPUTER ACCER/PUTIH 1 31/01/2017 2 Th 6.085.000 6.084.999 1 - 6.085.000 - 6.084.999 1 48 Alat Pel untk Koperasi 1 13/05/2017 1 Th 359.000 359.000 - - 359.000 - 359.000 - 49 GH Shop/ Hp untuk jual pulsa 1 26/05/2017 1 Th 299.000 299.000 - - 299.000 - 299.000 - 50 wWireless Router 1 07/06/2017 1 Th 395.000 395.000 - - 395.000 - 395.000 - 51 Mesin hitung uang 1 31/08/2017 1 Th 3.149.100 3.149.100 - - 3.149.100 3.149.100 - 52 mOdem & Pulsa huwai 1 08/09/2017 1 Th 795.000 795.000 - - 795.000 795.000 - 53 Prigram sakti 1 03/10/2017 8 th 117.000.000 91.406.250 25.593.750 - 117.000.000 14.625.000 106.031.250 10.968.750 54 CPU ,LCD MONITOR 1 24/02/2013 3 Th 4.170.000 4.170.000 - - 4.170.000 4.170.000 - 55 CPU DUAL CORE LGA1155/TBN 1 07/10/2014 3 Th 4.600.000 4.600.000 - - 4.600.000 4.600.000 - 56 AC KOPERASI 1 13/04/2019 2 Th 22.075.000 22.074.999 1 - 22.075.000 22.074.999 1 57 Printer epson/TBN 1 21/05/2019 1 th 2.850.000 2.849.999 1 - 2.850.000 2.849.999 1 58 monitor/TBN 1 23/05/2019 1th 950.000 949.999 1 - 950.000 949.999 1 59 Brandcash/TBN 1 24/05/2019 4 Th 16.149.150 16.149.149 1 - 16.149.150 - 16.149.149 1 60 kursi di ktr baru 20 27/05/2019 2 th 11.180.000 11.179.999 1 - 11.180.000 11.179.999 1 61 payung di ktr abru 6 03/06/2019 1 th 8.400.000 8.399.999 1 - 8.400.000 8.399.999 1 62 meja bundar ktr baru 6 10/06/2019 2 th 18.000.000 17.999.999 1 - 18.000.000 17.999.999 1 63 printer p ketua 1 10/06/2019 1 th 2.800.000 2.799.999 1 - 2.800.000 - 2.799.999 1 64 lap top /ketua 1 27/06/2019 2 th 7.150.000 7.149.999 1 - 7.150.000 - 7.149.999 1 65 CPU simbadda 1 05/07/2019 1 th 6.250.000 6.249.999 1 - 6.250.000 - 6.249.999 1 66 CCTV /TBN 1 08/08/2019 1 th 1.841.346 1.841.346 1 - 1.841.346 - 1.841.346 1 67 meja ktr 2 28/10/2019 1 th 5.000.000 4.999.999 1 - 5.000.000 - 4.999.999 1 68 filing kabnaet 2 28/10/2019 1 th 5.700.000 5.699.999 1 - 5.700.000 - 5.699.999 1 69 Kursi Cashier 1 31/10/2019 1 th 499.000 498.999 1 - 499.000 - 498.999 1 70 kursi kantor K 022 1 31/10/2019 1 th 649.000 648.999 1 - 649.000 - 648.999 1 71 Kursi kantor K 355 1 31/10/2019 1 th 549.000 548.999 1 - 549.000 - 548.999 1 72 Rak isplay rokok 1 05/11/2019 1 th 3.021.300 3.021.299 1 - 3.021.300 - 3.021.299 1 73 portabel mini priter /TBN 1 25/11/2019 1 th 470.000 469.999 1 - 470.000 - 469.999 1 74 twmpat sampah dg roda 1 21/12/2019 1 th 479.000 478.999 1 - 479.000 - 478.999 1 75 AC Koperasi 1 31/12/2019 2 th 29.255.000 29.254.999 1 - 29.255.000 - 29.254.999 1 76 TV KOPERASI 1 16/12/2023 4 th 2.770.000 - 2.770.000 - 2.770.000 692.500 692.500 2.077.500 77 RED MI HP 1 29/05/2024 4 th 1.219.000 1.219.000 203.167 203.167 1.015.833 78 EPSON TMU 220 1 23/06/2024 4 Th - 2.830.000 2.830.000 412.708 412.708 2.417.292 jumlah 435.177.396 406.813.626 28.409.061 4.049.000 439.226.396 15.933.375 422.747.001 16.479.395 UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGAL 31 DESEMBER 2024 UNIT SIMPAN PINJAM NO JENIS AKTIVA JML TAHUN PEROLEHAN U/E NILAI BUKU per-31 Des 2023
Koperasi Konsumen Grand o Aktiva lainnya Asset lain yang dimiliki setelah dilakukan penyitaan karena adanya penyerahan asset dari debitur macet. Surat pernyataan debitur tertanggal 26 Nopember 2020 dan Surat Berita Acara penyitaan tertanggal 31 Desember 2020. Nama Debitur No. Kontrak Jenis Sisa Pinjaman 2024 2023 Kt. Sara Luh Yastedi Luh Yastedi Luh Yastedi Luh Yastedi Luh Yastedi P-15360 P-15059 P-14771 PB-44 P-14957 PE-719 Pinjaman Agunan Pinjaman Agunan Pinjaman Jam. Kerja Pinjaman Pembiayaan Pinjaman Emergency Biaya Notaris 109.999.997 272.500.000 40.000.004 18.459.990 4.861.111 2.650.000 109.999.997 272.500.000 40.000.004 18.459.990 4.861.111 2.650.000 Jumlah 448.471.102 448.471.102 Pasiva Lancar o Utang Simpanan Utang simpanan koperasi per 31 Desember Nama Debitur No. Kontrak Jenis Tunggakan Bunga 2024 2023 Kt. Sara Luh Yastedi Luh Yastedi Luh Yastedi Luh Yastedi P-15360 P-15059 P-14771 PB-44 P-14957 Bunga Bunga Bunga Bunga Bunga 37.753.795 100.212.867 15.220.962 5.460.510 1.260.000 37.753.795 100.212.867 15.220.962 5.460.510 1.260.000 Jumlah 159.908.134 159.908.134 Nama Debitur No. Kontrak Jenis Tunggakan Denda 2024 2023 Kt. Sara Luh Yastedi Luh Yastedi Luh Yastedi Luh Yastedi P-15360 P-15059 P-14771 PB-44 P-14957 Denda Denda Denda Denda Denda 1.151.319 3.080.593 739.008 447.151 979.378 1.151.319 3.080.593 739.008 447.151 979.378 Jumlah 6.397.449 6.397.449 Total 614.776.685 614.776.685 2024 2023 % Simpanan Harian 6.883.069.017 4.891.992.026 40,70% Simpanan Istimewa 425.367.704 459.354.306 -7,40% Simpanan Berjangka 2.616.000.000 1.990.000.000 31,46% Simpanan Investasi 380.000.000 250.000.000 52,00% Jumlah 10.304.436.721 7.591.346.332 35,74%
Koperasi Konsumen Grand o Utang Biaya Tunggakan pembayaran/anggaran per 31 Desember o o o Utang Pajak Taksiran pajak badan (pasal 25) dan PPH o Utang dana SHU Anggaran yang disisihkan dari SHU, per 31 Desember o Utang Lainnya Pembayaran lainnya yang belum dilakukan per 31 Desember o Utang Jaminan Kelancaran Kredit Anggaran biaya untuk menjamin kelancaran pinjaman yang disisihkan dari SHU o Utang Usaha/Dagang Hutang koperasi terhadap pembelian barang pertokoan kepada supplier per 31 Desember 2024 2023 Hutang biaya operasional-Simpan Pinjam 3.300.000 1.757.000 Hutang biaya operasional-Toko 30.000 - Hutang biaya gaji bulan Desember -SP 16.302.020 19.915.010 Hutang biaya gaji bulan Desember -Toko 4.443.330 Hutang biaya RAT 474.391.907 427.762.451 Biaya promosi 45.717.415 46.627.415 Hutang biaya Audit 16.042.376 17.340.076 Hutang bonus - - Jumlah 560.227.048 513.401.952 2024 2023 Hutang pajak badan (Pertokoan) 41.826.451 32.210.953 Hutang pajak badan – SP 42.708.751 42.584.087 Hutang Pph Simpanan Harian – SP 806.180 471.410 Pemb. Dimuka (Pajak Badan) -69.173.772 -55.564.020 Jumlah 16.167.610 19.702.430 2024 2023 Dana Pendidikan 319.939.012 314.749.790 Dana Sosial 157.445.943 173.515.437 Dana Pengembangan Daerah Kerja 190.443.483 200.643.483 Jumlah 667.828.438 688.908.710 2024 2023 Tagihan BPD 8.249.717 8.249.718 Pergantian hak lembur - cuti pegawai - 16.308.876 Jumlah 8.249.717 24.558.594 2024 2023 Jaminan Kelancaran Kredit 170.895.488 432.684.725 2024 2023 PT. Asia Sejahtera - 2.451.922 PT. Anugrah Agung Alami - - UD. Bhineka Jaya 3.996.000 1.576.200 PT. Bali Raya Artha - 975.187 PT. Delta Satria Dewata 6.694.690 5.918.248 PT. Delta Plaza - - PT. Delta Pusaka Indah 1.947.527 2.093.029
Koperasi Konsumen Grand Kekayaan Bersih - Equitas o Simpanan Pokok Total Simpanan Pokok anggota per 31 Desember o Simpanan Wajib Total Simpanan Wajib anggota per 31 Desember o Donasi Total sumbangan yang diterima koperasi semenjak didirikan sampai per 31 Desember o Cadangan Resiko Kerugian PT. Dwiniaga Pratama Sarana 1.048.503 916.202 PT. Distribusi Surya Kencana 645.024 96.320 PT. Eka Artha Buana 427.525 - PT. Godrej Distribution Ind. - - Jawasman 540.000 520.000 CV.Jari Perkasa 5.210.932 3.306.622 PT. Marga Nusantara Jaya - 152.647 PT. Mandiri Tri Makmur 1.199.894 3.925.434 PT. Manohara 2.935.199 - UD. Pratama Jaya 7.376.835 6.516.859 CV. Pusaka Bali Persada 250.000 570.000 PT. Taruna Kusuma 320.469 338.555 PT. Tantri Delta Utama 6.086.758 3.996.791 PT. Unirama Duta Niaga 9.331.225 - PT. Wings Surya 1.985.926 PT. Yakult 841.500 935.000 Konsinyasi 42.377.935 35.720.470 Jumlah 93.215.942 70.009.486 2024 2023 % Simpanan Pokok 73.800.000 68.400.000 7,89% 2024 2023 % Simpanan Wajib 3.828.846.650 3.492.960.750 9,62% 2024 2023 Donasi 47.798.850 47.798.850 2024 2023 Saldo awal tahun 1.888.368.445 1.965.894.830 Pajak Pembagian SHU - - Premi asuransi kredit 4.224.462 665.845 SHU anggota yang resign sebelum RAT 47.539.746 29.058.747 Jaminan Kelancaran Kredit anggota yang resign sblm. RAT 33.990.560 29.622.509 Pembebanan RAPBK - 12.771.803 Adjustment Tabungan (Koreksi) 277.400 - Q-RIS transaksi (delay) 22.000 - Sangsi Pajak - -42.930.380 Tagihan pajak Pembagian SHU 2019 - -106.714.909 Jumlah 1.974.422.613 1.888.368.445
Koperasi Konsumen Grand o Pemupukam Modal Cadangan yang dimiliki dari penyisihan 2% SHU dan Jaminan Kelancaran Kredit, per 31 Desember o Cadangan Pensiun Anggota Cadangan yang disisihkan untuk anggota yang pensiun (berhenti dari keanggotaan) o Cadangan Pensiun Pegawai Penyiapan dana untuk pensiun pegawai o SHU tahun berjalan SHU per 31 Desember Equitas – Kekayaan bersih Kekayaan Bersih 2024 2023 Selisih Simpanan Pokok 73.800.000 68.400.000 Simpanan Wajib 3.828.846.650 3.492.960.750 Donasi 47.798.850 47.798.850 Cadangan Resiko Kerugian 1.974.422.613 1.888.368.445 Pemupukan Modal 3.391.781.001 3.371.024.109 Cadangan Pensiun Anggota 2.345.627.400 2.121.592.121 Cadangan pensiun Pegawai 239.989.563 258.860.873 SHU tahun lalu 0 0 SHU tahun Berjalan 683.966.634 605.159.868 Jumlah 12.586.232.711 11.854.165.016 ≥ 60% = Ideal (dari total aset) 53,12 % 55,93 % 2024 2023 Per 31 Desember 3.371.024.109 3.350.264.292 Dari penyisihan SHU 12.103.197 - Dari Penyisihan JKK 8.653.695 20.759.817 Jumlah 3.391.781.001 3.371.024.109 2024 2023 Dana Pensiun Anggota 2.121.592.121 1.835.745.100 Jaminan Kelancaran Kredit 2023 312.157.220 419.185.186 Pengeluaran hak anggota yang pensiun -88.121.941 -133.338.165 Jumlah 2.345.627.400 2.121.592.121 2024 2023 Pertokoan 95.334.807 101.669.688 Simpan Pinjam 144.654.756 157.191.185 Jumlah 239.989.563 258.860.873 2024 2023 % Pertokoan 338.414.029 260.615.893 29,85% Simpan Pinjam 345.552.605 344.543.975 0,29% Jumlah 683.966.634 605.158.868 13,02%
Koperasi Konsumen Grand 10. Analisis Rasio Kinerja Keuangan Analisis data rasio keuangan yang dipakai untuk menilai kinerja keuangan koperasi berdasarkan peraturan Menteri Negara Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah No. 22/PER/M.UKM/IV/2007 dan keputusan Menteri Negara Koperasi dan UKM No. 129/kep/M.KUKM/XI/2002 adalah : 1. Rasio Likuiditas 2. Rasio Solvabilitas 3. Rasio Profitabilitas 4. Rasio Aktivitas 5. Rasio Rentabilitas 10.1 Rasio Likuiditas Rasio terhadap kesediaan kas lancar terhadap hutang lancar. Kemampuan untuk melunasi hutang segera. ???????????????????? = ?????????? ???????????? ???????????? ?????????? ?????????????????? ???????????? ?? ??????% 100% ≤ 200% = Ideal 10.2 Rasio Solvabilitas Rasio terhadap total asset yang bisa diuangkan terhadap total hutang. Kemampuan untuk melunasi seluruh hutang (jangka pendek maupun jangka Panjang) ???????????????????????? = ?????????? ???????????? ?????????? ?????????????????? ?? ??????% > 200% = Ideal 10.3 Rasio Profitabilitas Rasio terhadap laba yang dihasilkan dari penjualan. ???????????????????????????? = ???????? ???????????? ???????????????????? ?? ??????% ≥12% = Ideal 2024 2023 14.983.280.655 11.821.020.964 X 100% 10.636.840.146 9.340.612.299 X 100% 126,75 % 113,88 % 2024 2023 24.407.253.675 11.821.020.964 X 100% 21.194.777.245 9.340.612.229 X 100% 206,47 % 226,91 % 2024 2023 683.966.634 4.327.899.910 X 100% 605.159.868 3.931.584.169 X 100% 15,80 % 15,39 %
Koperasi Konsumen Grand 10.4 Rasio Aktivitas Return On Asset, Rasio pengembalian asset ?????????????????? = ???????????? ???????????????????? ?????????? ???????????? ?? ??????% Suku bunga tertinggi >5,5 % = Ideal 10.5 Rasio Rentabilitas Perbandingan laba yang dihasilkan terhadap modal sendiri. ???????????????????????? = ???????? ?????????? ?????????? ?????????? ?????????????? ?? ??????% Mengacu pada rasio pasar >5,0 % = Ideal Analisis Kinerja Keuangan Rasio Keuangan 2024 2023 1. Rasio Likuiditas Ideal Ideal 2. Rasio Solvabilitas Ideal Ideal 3. Rasio Profitabilitas Ideal Ideal 4. Rasio Aktivitas Ideal Ideal 5. Rasio Rentabilitas Ideal Ideal Ideal Ideal 11. Non Performing Loan (NPL) Rasio kualitas debitur. ?????? = ???????????????? ???????????? ???????????? ???????????? ?????????????? ?? ??????% PUSAT BINAAN <5% = Ideal 2024 2023 1.591.812.341 24.407.253.675 X 100% 1.666.894.845 21.194.777.245 X 100% 6,52% 7,86% 2024 2023 683.966.634 12.586.232.711 X 100% 605.159.868 11.854.165.016 X 100% 5,43 % 5,11 % 352.284.604 671.476.540 X 100% 52,46 % 2.140.855.622 8.501.984.173 X 100% 25,18 %
Koperasi Konsumen Grand 12. Rencana Kerja, Pengembangan dan Peningkatan 12.1 Pemahaman dan pemenuhan Self Declare (Close Loop) 12.2 Sosialisasi produk dan promosi kepada calon anggota koperasi, terkait peningkatan kualitas anggota. 12.3 Peningkatan SDM Pengurus, Pegawai dan Badan Pengurus dengan mengikuti DIKLAT dan Seminar dari Dinas Koperasi, UMKM Provinsi Bali atau lembaga terkait lainnya. 12.4 Peninjauan stock opname di pertokoan dan profit margin. 12.5 Efisiensi beban dan biaya, peningkatan Hasil Usaha. 12.6 Pemantapan penyempurnaani AD dan ART koperasi. 12.7 Optimalisasi dan penyelesaian tugas team Bamus (NPL dan Sita asset) 12.8 Realisasi keputusan Rapat Anggota Tahunan (Koperasi Binaan) Rencana Kerja Aspek Tujuan Kegiatan Subyek Keagamaan Keagamaan Menjaga keharmonisan Maturan - Persembahyangan pura Terdekat Pengurus, BP, Bamus, Pegawai dan anggota Kelembagaan Self Declare Pemahaman dan pemenuhan Aplikasi dan pembekalan Close loop Pembinaan Calon Anggota dan Anggota Baru Menambah anggota baru Sosialisasi dan promosi Pengurus, BP, Bamus, Anggota dan Pegawai Pembinaan Anggota Meningkatkan kualitas anggota Pemaparan makalah Nara Sumber SDM pegawai Meningkatkan productivity dan kualitas SDM Pelatihan Pengurus dan BP SDM Pengurus Memenuhi pencapaian target dan produktivity Pelatihan dan study banding Pengurus, BP dan Bamus Rapat Anggota Menyampaikan perkembangan koperasi dan laporan keuangan Rapat Triwulan Pengurus, BP dan Bamus Monitoring Pengecekan kegiatan dan keuangan koperasi Pusat dan Binaan Pengurus, BP, Bamus dan anggota Usaha Usaha Konsumsi Meningkatkan pendapatan pertokoan Menambah variant barang membuat variasi penjualan Stock opname barang Pengurus, BP, Bamus, Anggota dan Pegawa Pengurus - Pegawai Simpan Pinjam Meningkatkan kualitas debitur Mengidealkan angka NPL Analisa kredit Pembentukan team Optimalisasi Pengurus dan Bamus Pengurus dan Bamus Pengurus dan Bamus
Koperasi Konsumen Grand Efisensi beban dan biaya Meningkatkan SHU Peninjauan suku bunga simpanan Pengurus, BP, Bamus, Anggota dan Pegawai Pendapatan Pasive Penambahan Hasil Usaha Pemanfaatan Simpanan Anggota Perbankan dan lembaga lainnya Koperasi Binaan Pengelolaan Resiko Menjalankan amanat RAT Perangkat Koperasi Konsumen Grand SARI NUSA Sosial Sosial Menjaga persaudaraan dan empaty Kunjungan sosial Pengurus, BP, Bamus, Anggota dan Pegawai Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Keuangan (RAPBK) 13.1 Hasil Usaha 2024 Dalam Rupiah Penjualan dan Pendapatan RAPBK 2025 2024 Selisih % Pendapatan Jasa Simpan Pinjam 1,145,534,968 1,134,193,038 11,341,930 1.00% Penjualan Barang 3,763,699,385 3,189,575,750 574,123,635 18.00% Pendapatan Operasional lainnya 4,448,220 4,361,000 87,220 2.00% Jumlah 4,913,682,573 4,328,129,788 585,552,785 13.53% Beban pokok penjualan barang Harga pokok penjualan barang pertokoan 3,119,139,829 2,736,087,569 383,052,260 14.00% Hasil Usaha Kotor 1,794,542,745 1,592,042,219 202,500,526 12.72% Beban Usaha Beban Bunga Simpanan 316,466,745 301,396,900 15,069,845 5.00% Beban Bunga dan Administrasi Pinjaman 0 0 0 0.00% Beban Personalia 280,797,720 274,264,416 6,533,304 2.38% Beban Administrasi dan Umum 483,391,862 431,599,877 51,791,985 12.00% Beban Penyusutan dan Amortisasi 13,543,369 15,933,375 -2,390,006 -15.00% Beban Perkoperasian 0 0 0 0.00% Jumlah 1,094,199,696 1,023,194,568 71,005,128 6.94% Hasil Usaha Operasional 700,343,049 568,847,651 131,495,398 23.12% Pendapatan dan Beban Non Operasional Pendapatan Non Operasional 246,930,219 235,171,637 11,758,582 5.00% Beban Non Operasional 38,003,674 35,517,452 2,486,222 7.00% Hasil Usaha Non Operasional 208,926,545 199,654,185 9,272,360 4.64% Hasil Usaha sebelum pajak 909,269,594 768,501,836 140,767,758 18.32% Perkiraan pajak 98,410,161 84,535,202 13,874,959 16.41% Hasil Usaha setelah pajak 810,859,432 683,966,634 126,892,798 18.55% Koperasi Konsumen Grand
Koperasi Konsumen Grand 13.2 Neraca 2024 Dalam Rupiah Aktiva Lancar RAPBK 2025 Dec 2024 Analisis Rasio Kas 1,116,648,082 804,307,386 312,340,696 38.8% Bank 14,883,195,214 14,178,973,269 704,221,945 5.0% Piutang Pinjaman 8,587,004,015 8,501,984,173 85,019,842 1.0% Piutang Konsumsi 156,769,200 130,641,000 26,128,200 20.0% Piutang lainnya 0 0 0 0.0% Pembayaran di muka 0 0 0 0.0% Persediaan barang Dagangan 181,550,189 151,291,824 30,258,365 20.0% Deposit Pulsa 10,559,917 8,799,931 1,759,986 20.0% Jumlah 24,935,726,617 23,775,997,583 1,159,729,034 4.9% Aktiva Tetap Nilai perolehan aktiva 513,981,496 513,981,496 0 0.0% Akumulasi penyusutan 517,402,173 497,502,089 19,900,084 4.0% Aktiva lainnya 614,776,685 614,776,685 0 0.0% Jumlah 611,356,008 631,256,092 -19,900,084 -3.2% Aktiva Lainnya Kelebihan pembayaran pajak Badan 0 0 0 0.0% Pembayaran di muka (Pajak badan) 0 0 0 0.0% Total Aktiva 25,547,082,625 24,407,253,675 1,139,828,950 4.7% Kewajiban Jangka Pendek Utang Simpanan 7,534,667,987 7,688,436,721 -153,768,734 -2.0% Utang Simpanan Berjangka 3,139,200,000 2,616,000,000 523,200,000 20.0% Utang Biaya 582,636,130 560,227,048 22,409,082 4.0% Utang Pajak 16,975,991 16,167,610 808,381 5.0% Utang dana SHU 694,541,576 667,828,438 26,713,138 4.0% Utang lainnya 8,909,694 8,249,717 659,977 8.0% Utang jaminan kelancaran Pinjaman 187,985,037 170,895,488 17,089,549 10.0% Utang Usaha/Dagang 111,859,130 93,215,942 18,643,188 20.0% Jumlah 12,276,775,544 11,821,020,964 455,754,580 3.9% Kewajiban jangka Pendek lainnya Utang Bank 0 0 0 0.0% Kekayaan Bersih Simpanan Pokok 77,490,000 73,800,000 3,690,000 5.0% Simpanan Wajib 4,096,865,916 3,828,846,650 268,019,266 7.0% Donasi 47,798,850 47,798,850 0 0.0% Cadangan Resiko Kerugian 2,171,864,874 1,974,422,613 197,442,261 10.0% Pemupukan Modal 3,425,698,811 3,391,781,001 33,917,810 1.0% Cadangan Pensiun Anggota 2,392,539,948 2,345,627,400 46,912,548 2.0% Cadangan pensiun Pegawai 247,189,250 239,989,563 7,199,687 3.0% SHU tahun lalu 0 0 0 0.0% SHU tahun Berjalan 810,859,432 683,966,634 126,892,798 18.6% Jumlah 13,270,307,081 12,586,232,711 684,074,370 5.4% Total Pasiva 25,547,082,625 24,407,253,675 1,139,828,950 4.7% Koperasi Konsumen Grand
Koperasi Konsumen Grand 14. Skema Pembagian SHU dan Jaminan Kelancaran Kredit ▪ Anggaran Rumah Tangga Bab IX pasal 33 dan Bab X pasal 34 ▪ Persus Nomor 06 Tahun 2022, Tentang Simpanan Koperasi ▪ Persus Nomor 05 tahun 2022, Perhitungan Pembagian Surplus Hasil Usaha ✓ Berdasarkan Kontribusi terhadap transaksi usaha ✓ Berdasarkan keterlibatan anggota ✓ Dinamis 14.1 Prosentase Pembagian Sisa Hasil Usaha : 1 Anggota (sesuai jasa transaksi usaha) 80 % 2 Pengurus - Pengawas 9 % 3 Pegawai 6 % 4 Dana Sosial 2,5 % 5 Dana Pendidikan 0,5 % 6 Dana Cadangan 2 % Total 100 % 1 Pemberi SHU 40 % Pemilik Modal 40 % Pemberi SHU Pinjaman Kontributor % % SHU-JKK Pinjaman Emergency (1%) 109,541,223 5.94% 2.38% Pinjaman Agunan (1,4%) 945,027,276 51.29% 20.51% Pinjaman Pembiayaan (1,4-1,6 %) 150,965,464 8.19% 3.28% Pinjaman Jaminan Kerja(1,7%) 180,872,742 9.82% 3.93% Pinjaman Istimewa(1%) 2,964,400 0.16% 0.06% Konsumsi Toko 453,258,303 24.60% 9.84% 100% 40.00% Pemilik Modal Simpanan Total % 40% % pembagi Simp. Pokok wajib 3,902,646,650 0.24 9.41% 9.41% 11.60% Simp. Sukarela 6,883,069,017 0.42 16.60% -2.50% 14.10% 17.37% Simp. Berjangka 2,616,000,000 0.16 6.31% -5.50% 0.81% 1.00% Simp. Istimewa 425,367,704 0.03 1.03% -2.50% -1.47% 0.00% Simp. Investasi 380,000,000 0.02 0.92% 1.50% 2.42% 2.98% Dana Pensiun Anggota 2,375,216,173 0.14 5.73% 5.73% 7.06% 9.74% 1.00 40% 40% Penyesuaian
Koperasi Konsumen Grand 15. Persetujuanan dan Ketetapan Rapat Anggota 1. Laporan Keuangan. 2. Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Keuangan 2024. 3. Pemenuhan Seft Declare (Pernyataan Mandiri) – tidak melayani non anggota (Simpan – Pinjam) 4. Efisiensi beban dan biaya (Peninjauan suku bunga Simpanan) 16. Lampiran 16.1 Giro BPD Kuta
Koperasi Konsumen Grand 16.2 Tab. BPD
Koperasi Konsumen Grand 16.3 GIRO BNI 46
Koperasi Konsumen Grand 16.4 BRI
Koperasi Konsumen Grand 17. Penutup Terima kasih kami kepada semua pihak atas dukungan, kontribusi dan apresiasinya. Pengurus Koperasi Konsumen Grand SARI NUSA