i KATA PENGANTAR Bismillahirrahmanirrahim. Assalamu’alaikum warahmatullahi wabarakatuh. Dengan mengucap syukur ke hadirat Allah SWT, kami, Pengurus dan Pengawas Koperasi Pegawai Kementerian Sekretariat Negara RI (Koppeg Kemensetneg), menyampaikan rancangan Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja (RK dan RAPB) untuk Tahun 2024. Dokumen ini disusun sesuai dengan ketentuan Pasal 30 ayat (1) huruf b Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 25 Tahun 1992 tentang Perkoperasian, dan akan dibahas serta ditetapkan dalam Rapat Anggota yang diadakan secara luring. RK dan RAPB Tahun 2024 ini dirancang berdasarkan evaluasi menyeluruh atas pencapaian dan pelajaran dari tahun-tahun sebelumnya, dengan memperhatikan dan mempertimbangkan aspirasi Anggota dan dinamika ekonomi terkini. Kami berkomitmen untuk meningkatkan efisiensi dan efektivitas di semua bidang, termasuk Organisasi dan Manajemen, Keanggotaan, Usaha, dan Keuangan. Kami mengharapkan partisipasi aktif dan konstruktif dari semua Anggota yang akan hadir dalam Rapat Anggota. Masukan dan saran dari Anggota sangat penting untuk menyetujui dan mengesahkan RK & RAPB Tahun 2024, yang akan menjadi pedoman kerja bagi Pengurus dan Pengawas dalam menjalankan Koppeg Kemensetneg di tahun mendatang. Kami juga ingin menyampaikan terima kasih dan penghargaan yang tulus kepada semua Anggota dan pihak terkait yang telah memberikan dukungan kerja sama dan berpartisipasi dalam pengembangan Koppeg Kemensetneg hingga saat ini. Terakhir, kami berdoa agar Allah SWT senantiasa memberikan petunjuk, kesehatan, dan kekuatan kepada kita semua, khususnya kepada Pengurus, Pengawas, Manajer, dan Karyawan Koppeg Kemensetneg, dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab kami. Semoga kami dapat mengelola Koppeg Kemensetneg dengan sebaik-baiknya demi kesejahteraan dan kemajuan bersama. Semoga Allah SWT senantiasa memberkahi setiap langkah kita. Wassalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh. Jakarta, 28 Desember 2023
ii DAFTAR ISI KATA PENGANTAR............................................................................................. i DAFTAR ISI.......................................................................................................... ii BAGIAN PERTAMA RENCANA KERJA DAN RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA PENGURUS TAHUN 2024 A. Pendahuluan................................................................................................... 1 B. Rencana Kerja Tahun 2024 ............................................................................ 2 1. Bidang Organisasi dan Manajemen........................................................... 2 a. Pembinaan Organisasi Koperasi.......................................................... 2 b. Pembinaan Anggota............................................................................. 3 2. Bidang Usaha ............................................................................................ 3 a. Rencana Kerja Bidang Usaha Simpan Pinjam .................................... 3 b. Rencana Kerja Bidang Usaha Perdagangan Umum dan Jasa............. 4 c. Rencana Kerja Bidang Keuangan ........................................................ 4 C. Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Tahun 2023............................. 5 1. Pendapatan ............................................................................................... 6 2. Biaya.......................................................................................................... 7 D. Penutup........................................................................................................... 14 BAGIAN KEDUA RENCANA KERJA DAN RENCANA ANGGARAN BIAYA PENGAWAS TAHUN 2024 A. Pendahuluan................................................................................................... 15 B. Rencana Kerja Tahun 2024 ............................................................................ 16 C. Rencana Anggaran Biaya Tahun 2024 ........................................................... 17 D. Penutup........................................................................................................... 17
i BAGIAN PERTAMA RENCANA KERJA DAN RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA PENGURUS TAHUN 2024
1 RENCANA KERJA DAN RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA KOPERASI PEGAWAI KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA RI TAHUN 2024 A. Pendahuluan Berdasarkan Anggaran Dasar Koperasi Pegawai Kementerian Sekretariat Negara Pasal 37 ayat (1), Rapat Anggota Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja (RK-RAPB) Koperasi wajib dilaksanakan tiap tahun buku, paling lambat sebelum berakhirnya tahun anggaran. Dalam rangka melaksanakan amanat Anggaran Dasar tersebut, Pengurus dan Pengawas melaksanakan RK-RAPB Tahun 2024 pada tanggal 28 Desember 2023. Setelah disahkan oleh Rapat Anggota, RK-RAPB akan menjadi program kerja Pengurus, Pengawas, dan Manajer dalam melaksanakan tugas kepengurusan Koperasi Tahun 2024, yang merupakan merupakan tahun pertama kepengurusan periode tahun 2023-2027. Penyusunan RK-RAPB Tahun 2024 tetap berdasarkan asas kesinambungan, realistis, fleksibel, dan akuntabel, yang berpedoman pada capaian kinerja yang telah dicapai dan kendala yang dihadapi pada tahun anggaran sebelumnya. Rencana kegiatan tahun 2024 meliputi kegiatan Bidang Organisasi dan Manajemen, Bidang Usaha Simpan Pinjam, Bidang Usaha Perdagangan Umum dan Jasa, serta Bidang Keuangan. Kegiatan di Bidang Organisasi dan Manajemen diprioritaskan pada peningkatan kualitas pelayanan kepada Anggota yang didukung oleh teknologi informasi, penyempurnaan proses bisnis Koperasi, serta peningkatan pengawasan terhadap kinerja karyawan, serta berfokus pada upaya peningkatan partisipasi Anggota dalam kegiatan usaha dan non usaha, serta optimalisasi penggunaan SIMKop berbasis web dalam pelayanan kepada Anggota, menambah jumlah penerima bantuan biaya pendidikan, rasionalisasi Anggota, dan pemberian bantuan biaya pendidikan bagi Anggota yang sedang menempuh pendidikan Strata I/DIII dengan biaya secara mandiri. Kegiatan Bidang Usaha Simpan Pinjam tetap memprioritaskan pada kecepatan dalam proses dan pencairan pinjaman kepada Anggota dan melanjutkan Stimulus Pengurangan Jasa Anggota Koperasi dan Kegiatan Bidang Usaha Perdagangan Umum dan Jasa yang diprioritaskan untuk peningkatan kualitas layanan kepada Anggota baik melalui perbaikan fasilitas kantin maupun pendayagunaan media sosial untuk menginformasikan usaha Koperasi, pengembangan usaha-usaha baru, serta melaksanakan kegiatan yang eco friendly di kantin. Kegiatan di Bidang Keuangan diprioritaskan pada upaya perbaikan sistem administrasi keuangan berbasis pada teknologi informasi, perpajakan, dan peningkatan fungsi pengawasan internal.
2 Sistematika penyusunan RK-RAPB Koperasi Tahun 2024 adalah sebagai berikut: A. Pendahuluan; B. Rencana Kerja Tahun 2024; C. Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Tahun 2024; dan D. Penutup. B. Rencana Kerja Tahun 2024 1. Bidang Organisasi dan Manajemen a. Pembinaan Organisasi Koperasi 1) Penyelesaian Rencana Strategis Koperasi; 2) Menyelenggarakan Rapat Anggota Tahunan secara daring dan/atau luring; Rapat Anggota Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja (RK-RAPB) secara daring dan/atau luring; rapat Pengurus; rapat Pengurus dan Manajer; rapat Pengurus, Manajer, dan Pengawas; serta rapat-rapat Kepanitian/Tim dalam rangka membahas pelaksanaan program kerja Koperasi secara daring dan/atau luring; 3) Meningkatkan kompetensi Pengurus, Pengawas, Manajer, dan Karyawan Koperasi di bidang perkoperasian dengan menyelenggarakan/mengikutsertakan pada pendidikan dan pelatihan, in house training, baik yang dibiayai oleh Koperasi, oleh PKPRI maupun Dinas Perindustrian, Perdagangan, Koperasi Usaha Kecil dan Menengah Provinsi DKI Jakarta, baik secara daring maupun luring; 4) Melanjutkan penataan arsip dan aset Koperasi serta perapihan ruangan kerja karyawan dan manajer koperasi agar lebih rapih dan tertata dengan baik. 5) Meningkatkan pengawasan terhadap kinerja karyawan dengan memanfaatkan sistem informasi teknologi terkait dengan kepegawaian; 6) Penyelesaian Peraturan tentang Karyawan Koperasi Kemensetneg merujuk kepada peraturan perundang-undangan dan Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga serta proses bisnis sesuai dengan SIMKop; 7) Memberikan bantuan dalam bentuk sponsorship kepada Anggota/unit kerja/lembaga lain di lingkungan Kementerian Sekretariat Negara; 8) Melakukan FGD membahas pengelolaan kesekretariatan dengan koperasi pegawai baik Kementerian/Lembaga dan Badan Usaha Milik Negara baik melalui luring, dan/atau daring; 9) Mengevaluasi SOP yang telah ada dan menyusun SOP yang diperlukan; dan 10) Menyusun Standar Operasional Manajemen (SOM) Koperasi.
3 b. Pembinaan Anggota 1) Meningkatkan pembinaan Anggota dengan menyelenggarakan/ mengikutsertakan pada Diklat/Kursus Kader Koperasi Tingkat Dasar dan Diklat/Kursus Kader Koperasi Tingkat Lanjut/Seminar/Diskusi secara daring dan/atau luring; 2) Meningkatkan jumlah penerima beasiswa untuk siswa SD, SLTP, dan SLTA putera/puteri Anggota Koperasi; 3) Pemberian bantuan biaya pendidikan bagi anggota koperasi yang sedang menempuh pendidikan Strata I/ DIII dengan biaya mandiri, dalam bentuk bantuan uang buku; 4) Meningkatkan kualitas pelayanan informasi kepada Anggota melalui SIMKop berbasis web dan diakses melalui android (KOOTA); dan 5) Melanjutkan kegiatan rasionalisasi Anggota Koperasi dalam rangka tertib administrasi (bagi Anggota yang tidak aktif, sudah pensiun, meninggal dunia, pindah instansi, dan yang bertugas di luar Kementerian Sekretariat Negara). 2. Bidang Usaha a. Bidang Usaha Simpan Pinjam 1) Menjalankan kembali program Stimulus Pengurangan Jasa Anggota Koperasi (SIMPATI); 2) Menjalankan program pinjaman tematik seperti, Pinjaman Ramadhan, Pinjaman Pendidikan, Pinjaman Biaya Berobat dengan jasa yang kecil; 3) Meningkatkan kinerja pelayanan kepada anggota dalam pengajuan pinjaman dengan penggunaan aplikasi mobile koperasi dan pencairan pinjaman anggota dengan memaksimalkan penggunaan BNI Direct; 4) Melakukan pemblokiran sebesar satu angsuran untuk peminjam yang memiliki koundite dalam kategori kurang lancar; 5) Memperketat seleksi pemberian pinjaman untuk mengurangi resiko pinjaman yang tidak terbayarkan; 6) Membuat laporan secara berkala setiap bulan secara tepat waktu; 7) Mengimplementasikan BNI Direct untuk memperkecil peluang simpanan dan/ atau angsuran yang tidak terpotong; 8) Menginformasikan simpanan dan atau angsuran yang tidak terpotong kepada anggota setiap bulan; 9) Melakukan pemotongan sisa kewajiban anggota yang akan pensiun bekerjasama dengan PT. Taspen; 10) Memberikan penghargaan untuk 30 orang anggota yang paling berkontribusi terhadap pendapatan koperasi tahun 2023; 11) Melakukan administrasi pengajuan pencairan pinjaman paper less dan menggunakan Tanda Tanggan Elektronik (TTE); dan 12) Melakukan broadcast informasi koperasi melalui WhatsApp.
4 b. Bidang Usaha Perdagangan Umum dan Jasa 1) Usaha Kredit Barang; Penyusunan dan Pembuatan Website Belanja Online 2) Usaha Kantin; Mengelola Kantin Pegawai dan Merdeka Lounge Cafe; Menjalin dan meneruskan kerjasama dengan Pihak KETIGA dalam hal Pengembangan dan Peremajaan Sarana Prasarana Kantin melalui upaya pemanfaatan Media Televisi di Kantin; dan Pembuatan 2 - 3 Mini Booth Makanan dan Minuman Ringan disamping Selatan dan Timur Kantin untuk Tenant/ UMKM binaan Pihak KETIGA (Bank) seperti: Mini Booth Teh Poci/Teh Jawa, Rujak, Batagor, Siomay, Kebab dan Burger. 3) Pengoptimalan Fungsi Toko Milik Koperasi dengan variasi item untuk memenuhi kebutuhan anggota. 4) Survei dan Setup Toko dan Kantin untuk memenuhi kebutuhan anggota di IKN. 5) Penyertaan modal dan investasi. 6) Pengadaan Hewan Kurban. 7) Jasa Cleaning Services. 8) Vending Machine Kopi dan Makanan Ringan Jumpstart. 9) Pengelolaan Open Table. 3. Bidang Keuangan 1) Meningkatkan pelayanan pencairan dana dan meniadakan transaksi tunai. 2) Melaksanakan perhitungan pajak Koperasi dan pelaporan sesuai ketentuan. 3) Meningkatkan koordinasi dengan bidang-bidang lain dalam penyusunan laporan keuangan. 4) Menyusun laporan keuangan berkala secara tepat dan akurat. 5) Membangun sistem informasi keuangan koperasi yang terintegrasi. 6) Menyusun Laporan Pertanggungjawaban Bendahara setiap bulan. 7) Melaksanakan pencocokan dan penelitian data untuk Laporan Keuangan Triwulanan Koperasi. 8) Menyampaikan laporan keuangan secara berkala kepada Pengawas secara tepat waktu. 9) Mempertahankan opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) terhadap Laporan Keuangan Koperasi dari Akuntan Publik.
5 C. Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Tahun 2024 Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Tahun 2024 disusun sebagai disajikan pada tabel di bawah ini: Tabel Perbandingan Anggaran 2023 dengan Rencana Anggaran 2024 No Uraian Anggaran 2023 Estimasi Realisasi 2023 Anggaran 2024 Penurunan/ KenaikanTA. 2023 dengan 2024 % I Pendapatan 1 Bidang Simpan Pinjam Rp 3,800,000,000 Rp 3,528,269,209 Rp 3,800,000,000 Rp - 0% 2 Bidang Perdagangan Umum & Jasa Rp 3,052,297,658 Rp 2,416,997,917 Rp 2,279,755,530 -Rp 772,542,128 -25.31% 3 Jasa Giro BNI Rp 97,200,000 Rp 115,976,910 Rp 116,400,000 Rp 19,200,000 19.75% 4 Jasa Tabungan SEABANK Rp 96,000 Rp 134,092 Rp 180,000 Rp 84,000 87.50% 5 Jasa Tabungan Simpan BNI Premi Rp 10,248,000 Rp 14,643,938 Rp 14,700,000 Rp 4,452,000 43.44% 6 Jasa Tabungan Bank BRI Rp 2,220,000 Rp 2,138,521 Rp 2,220,000 Rp - 0% 7 Jasa Tabungan BSI Rp 1,200,000 Rp 2,998,761 Rp 3,000,000 Rp 1,800,000 150% 8 SHU PKPRI DKI Jakarta Rp 15,000,000 Rp 24,060,953 Rp 15,000,000 Rp - 0% 9 Deviden Rp 22,500,000 Rp 24,435,890 Rp 22,500,000 Rp - 0% 10 Jasa Deposito Bank BNI Rp 37,200,000 Rp 39,769,859 Rp 40,200,000 Rp 3,000,000 8.06% 11 Pendapatan Lain-Lain Rp - Rp 12,131,332 Rp - Rp - 0% Jumlah Pendapatan Rp 7,037,961,658 Rp 6,181,557,383 Rp 6,293,955,530 -Rp 744,006,128 -10.57% No Uraian Anggaran 2023 Estimasi Realisasi 2023 Anggaran 2024 Penurunan/ KenaikanTA. 2023 dengan 2024 % II Biaya A. Biaya Operasional 1 Bidang Simpan Pinjam Rp 145,358,406 Rp 136,425,394 Rp 156,826,065 Rp 11,467,659 7.89% 2 Bidang Perdagangan Umum dan Jasa Rp 1,572,047,429 Rp 1,625,538,073 Rp 1,551,864,516 -Rp 20,182,913 -1.28% 3 Sekretariat Rp 636,231,142 Rp 687,155,900 Rp 753,397,990 Rp 117,166,847 18.42% 4 Pengawas Rp 68,250,000 Rp 65,000,000 Rp 68,250,000 Rp - 0% Total Biaya Operasional Rp 2,421,886,977 Rp 2,514,119,367 Rp 2,530,338,572 Rp 108,451,594 4.48% B. Biaya Organisasi Rp 772,940,000 Rp 801,813,371 Rp 730,712,592 -Rp 42,227,408 -5.46% C. Biaya Keanggotaan Rp 432,250,000 Rp 400,236,400 Rp 432,250,000 Rp - 0% Jumlah Biaya Rp 3,627,076,977 Rp 3,716,169,138 Rp 3,693,301,164 Rp 66,224,186 1.83% Sisa Hasil Usaha (SHU) Rp 3,410,884,681 Rp 2,465,388,245 Rp 2,600,654,366 -Rp 810,230,314 -23.75%
6 Adapun rincian Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Tahun 2024 sebagai berikut. 1. Pendapatan a. Bidang Simpan Pinjam: Jumlah Jasa Simpanan = Rp 3,800,000,000 b. Bidang Perdagangan Umum dan Jasa: 1) Bidang Jasa 1. Penerimaan jasa cleaning service di Pancoran = Rp 169,460,541 2. Penerimaan jasa cleaning service di Komplek Cipondoh = Rp 174,175,135 3. Penerimaan jasa cleaning service di Wisma Hegarmanah = Rp 168,771,892 4. Penerimaan jasa cleaning service di Wisma Cibulan = Rp 174,122,162 5. General Cleaning a. General Cleaning Aula Komplek Cipondoh = Rp 27,909,500 b. General Cleaning Wisma Cibulan = Rp 45,173,000 c. General Cleaning Hegarmanah = Rp 30,057,500 6. Mini Garden = Rp 35,460,500 7. Penebangan Pohon di Wisma dan Komplek Setneg = Rp 48,325,300 8. Pengadaan Peralatan Kebersihan Mobil = Rp 176,800,000 Jumlah = Rp 1,050,255,530 2) Bidang Perdagangan Umum: 1. Jasa pembiayaan kredit barang = Rp 12,000,000 2. Fee kantin dan Mini Both UMKM Rp 150,000,000 3. Administrasi Pengelolaan Open Table = Rp 500,000 4. Jasa Penyertaan Modal = Rp 900,000,000 5. Fee vending machine = Rp 30,000,000 6. Toko Milik Koperasi = Rp 48,000,000 7. Fee Merdeka Lounge Cafe = Rp 54,000,000 8. Pengadaan Hewan Kurban = Rp 30,000,000 9. Toko dan Kantin di IKN = Rp 5,000,000 Jumlah = Rp 1,229,500,000 Jumlah Pendapatan Jasa + Perdagangan Umum = Rp 2,279,755,530 3) Bidang Keuangan: 1. Jasa Giro BNI = Rp 116,400,000 2. Jasa Tabungan SEABANK = Rp 180,000 3. Jasa Tabungan BNI Premi = Rp 14,700,000
7 4. Jasa Tabungan Bank BRI = Rp 2,220,000 5. Jasa Tabungan BSI Rp 3,000,000 6. SHU PKP RI DKI Jakarta = Rp 15,000,000 7. Deviden = Rp 22,500,000 8. Jasa Depoisto BNI = Rp 40,200,000 9. Pendapatan lain-lain Rp - Jumlah Jasa dll = Rp 214,200,000 Total Jumlah Pendapatan = Rp 6,293,955,530 2. Biaya-Biaya I. Bidang Simpan Pinjam 1. Gaji dan Tunjangan Gaji Karyawan 1) Gaji Manajer Simpan Pinjam 1 org x 12 bln x Rp 2,000,000 = Rp 24,000,000 2) Gaji karyawan Simpan Pinjam 1 org x 12 bln x Rp 2,253,884 = Rp 27,046,613 3) Gaji ke-13 Manajer Simpan Pinjam = Rp 2,000,000 4) Gaji ke-13 karyawan Simpan Pinjam 1 org x 1 bln x Rp 2,253,884 = Rp 2,253,884 Tunjangan Karyawan 5) Uang makan karyawan 1 org x 22 hr x 12 bln x Rp 40,000 = Rp 10,560,000 6) Tunjangan kinerja 1 org x 22 hr x 12 bln x Rp 54,086 = Rp 14,278,572 7) Subsidi BPJS Kesehatan 1 org x 12 bln x Rp 202,695 = Rp 2,432,343 8) Subsidi BPJS Ketenagakerjaan 1 org x 12 bln x Rp 215,563 = Rp 2,586,761 9) Tunjangan Natura 1 org x 1 hr x 12 bln x Rp 1,200,658 = Rp 14,407,892 10) Lembur karyawan 1 org x 22 hr x 12 bln x Rp 50,000 = Rp 13,200,000 11) Uang makan lembur 1 org x 22 hr x 12 bln x Rp 40,000 = Rp 10,560,000 2. Belanja Operasional 1) Reward voucher kantin 30 Anggota x Rp 500,000 = Rp 15,000,000 2) Biaya pencetakan Sertifikat 30 Anggota x Rp 250,000 = Rp 7,500,000
8 3) Biaya Broadcast Whatsapp 1 pkt x 1 Thn x Rp 1,000,000 = Rp 1,000,000 4) Paket Data Biaya Broadcast Whatsapp 1 pkt x 12 bln x Rp 100,000 = Rp 1,200,000 5) Biaya Materai untuk Surat Perjanjian 100 pkt x 1 Thn x Rp 10,000 = Rp 1,000,000 5) Transport Staf Perbantuan Ketua I 1 org x 12 bln x Rp 250,000 = Rp 3,000,000 6) Transport Staf Biro Keuangan 1 org x 12 bln x Rp 200,000 = Rp 2,400,000 7) Transport Staf Setkab 1 org x 12 bln x Rp 200,000 = Rp 2,400,000 Rp 156,826,065 II. Bidang Perdagangan Umum dan Jasa 1. Gaji dan Tunjangan Gaji Karyawan 1) Gaji Manajer 1 org x 12 bln x Rp 2,000,000 = Rp 24,000,000 2) Gaji Asisten Manajer 1 org x 12 bln x Rp 6,800,000 = Rp 81,600,000 3) Gaji Staf Perbantuan Perdagangan Umum dan Jasa 1 org x 12 bln x Rp 250,000 = Rp 3,600,000 4) Gaji Karyawan Koperasi 1 org x 12 bln x Rp 2,550,955 = Rp 30,611,454 5) Gaji ke-13 Manajer 1 org x 1 bln x Rp 2,000,000 = Rp 2,000,000 6) Gaji ke-13 Karyawan Koperasi 1 org x 1 bln x Rp 2,550,955 = Rp 2,550,955 7) Gaji Karyawan Cleaning Service 1 Pkt x 12 bln x Rp 47,367,860 = Rp 568,414,320 Tunjangan Tenaga Kerja 1) Tunjangan Natura Karyawan Koperasi 1 org x 12 bln x Rp 1,200,658 = Rp 14,407,892 2) Tunjangan Kinerja Karyawan Koperasi 1 org x 12 bln x 22 x Rp 54,621 = Rp 14,419,944 3) Uang Makan Karyawan Koperasi 1 org x 12 bln x 22 x Rp 40,000 = Rp 10,560,000 4) Tunjangan Isteri Karyawan Koperasi 1 org x 12 bln x Rp 204,076 = Rp 2,448,916 5) Tunjangan Anak Karyawan Koperasi 1 org x 12 bln x Rp 51,019 = Rp 612,229 6) Pajak Asisten Manajer 1 org x 12 bln x Rp 70,454 = Rp 845,448
9 7) Subsidi BPJS Ketenagakerjaan & Kesehatan Asman a) 1 org x 12 bln x Rp 424,320 = Rp 5,091,840 b) 1 org x 12 bln x Rp 272,000 = Rp 3,264,000 8) Subsidi BPJS Ketenagakerjaan dan Kesehatan Karyawan a) 1 org x 12 bln x Rp 250,019 = Rp 3,000,223 b) 1 org x 12 bln x Rp 202,695 = Rp 2,432,343 9) Subsidi BPJS Ketenagakerjaan & Kesehatan Cleaning Service 1 Pkt x 12 bln x Rp 2,955,754 = Rp 35,469,048 1 Pkt x 12 bln x Rp 1,162,337 = Rp 13,948,044 10) THR Karyawan Cleaning Service 1 Pkt x 1 Thn x Rp 47,367,860 = Rp 47,367,860 11) Seragam Karyawan Cleaning Service 1 Pkt x 1 Thn x Rp 5,000,000 = Rp 5,000,000 12) Peralatan dan obat-obatan Cleaning Service 1 Pkt x 12 bln x Rp 2,000,000 = Rp 24,000,000 13) General Cleaning Aula Komplek dan Wisma Setneg 1 Pkt x 1 Thn x Rp 21,000,000 = Rp 21,000,000 14) Mini Garden 1 Pkt x 1 Thn x Rp 10,000,000 = Rp 10,000,000 15) Penebangan Pohon di Wisma dan Komplek Setneg 1 Pkt x 1 Thn x Rp 12,000,000 = Rp 12,000,000 16) Pengadaan Peralatan Kebersihan Mobil 1 Pkt x 1 Thn x Rp 120,000,000 = Rp 120,000,000 2. Belanja Operasional dan Lembur Karyawan Belanja Operasional 1) Operasional dalam kota per orang per hari Rp100.000 1 keg x 12 bln x Rp 400,000 = Rp 4,800,000 2) Operasional luar kota per orang per hari Rp500.000 1 keg x 7 bln x Rp 1,000,000 = Rp 7,000,000 3) Biaya Perawatan Mobil Inventaris 1 keg x 12 bln x Rp 1,000,000 = Rp 12,000,000 Lembur Karyawan 1) Transport lembur karyawan 2 org x 2 hr x 12 bln Rp 50,000 = Rp 2,400,000 2) Uang Makan lembur karyawan 2 org x 2 hr x 12 bln Rp 40,000 = Rp 1,920,000 3. Belanja Promosi dan Koordinasi 1) Belanja Pembuatan Aplikasi Belanja Online 1 Pkt x 1 thn x Rp 50,000,000 = Rp 50,000,000 2) Belanja Gaji Karyawan Kantin Bulan Maret (Ramadhan) dan Bulan April (Syawal) 2 Pkt x 1 thn x Rp 13,900,000 = Rp 27,800,000 3) Belanja THR Karyawan Kantin 1 Pkt x 1 thn x Rp 13,900,000 = Rp 13,900,000 4) Belanja Perlengkapan Perdagangan Umum dan Jasa 1 Pkt x 12 bln x Rp 1,000,000 = Rp 12,000,000
10 5) Belanja Rapat Koordinasi dan Evaluasi Perdagangan Umum dan Jasa 1 Pkt x 12 bln x Rp 1,000,000 = Rp 12,000,000 6) Belanja Akuisisi dan Investasi Toko Milik Koperasi 1 Pkt x 1 thn x Rp 300,000,000 = Rp 300,000,000 7) Belanja (PNBP) Kantin Koperasi Setneg 1 Pkt x 4 thn x Rp 7,500,000 = Rp 30,000,000 8) Belanja (PNBP) Vending Machine Coffee 1 Pkt x 4 thn x Rp 5,000,000 = Rp 20,000,000 Total Biaya Perdagangan Umum dan Jasa Rp 1,551,864,516 III. Biaya Organisasi dan Manajemen a. Sekretariat 1) Gaji Karyawan Koperasi 4 org x 12 bln x Rp 2,253,884 = Rp 108,186,450 2) Uang Transport Staf Perbantuan a. Staf Pengurus 6 org x 12 bln x Rp 300,000 = Rp 21,600,000 b. Staf Pengawas 2 org x 12 bln x Rp 250,000 = Rp 6,000,000 c. Staf Perbantuan Bidang Hukum 1 org x 12 bln x Rp 250,000 = Rp 3,000,000 3) Tunjangan Isteri/Suami Karyawan 4 org x 12 bln x Rp 180,311 = Rp 8,654,916 4) Tunjangan Anak Karyawan 4 org x 12 bln x Rp 45,078 = Rp 2,163,729 5) Gaji ke-13 Karyawan 4 org x 1 bln x Rp 2,253,884 = Rp 9,015,538 6) Tunjangan Natura Karyawan Koperasi 4 org x 12 bln x Rp 1,200,658 = Rp 57,631,570 7) Tunjangan Kinerja Karyawan Koperasi 4 org 22 hr X 12 x Rp 54,086 = Rp 57,114,288 8) Uang Makan Karyawan Koperasi 4 org 22 hr X 12 x Rp 40,000 = Rp 42,240,000 9) Lembur Karyawan Koperasi 4 org x 2 hr x 12 Rp 50,000 = Rp 4,800,000 10) Uang Makan Lembur Karyawan Koperasi 4 org x 2 Hr x 12 Rp 40,000 = Rp 3,840,000 11) Subsidi BPJS Ketenagakerjaan 4 org x 12 bln x Rp 229,628 = Rp 11,022,128 12) Subsidi BPJS Kesehatan 4 org x 12 bln x Rp 202,695 = Rp 9,729,372 13) Pengadaan ATK, pencetakan, dan fasilitas pendukung kesehatan = Rp 25,000,000 14) Transport menghadiri undangan (dalam kota) 2 org x 12 keg x Rp 200,000 = Rp 4,800,000 15) Transport kegiatan pengurusan dokumen 2 org x 12 keg x Rp 200,000 = Rp 4,800,000
11 16) Pakaian kerja staf 6 org x Rp 500,000 = Rp 3,000,000 17) Dukungan konsultan hukum untuk perkara rumah kemayoran = Rp 100,000,000 18) Pengurusan dokumen koperasi = Rp 12,500,000 19) Biaya pelaksanaan aplikasi Talenta per tahun = Rp 16,000,000 20) Biaya pelaksanaan aplikasi KOOTA per tahun = Rp 20,000,000 21) Biaya Pemeliharan Inventaris Kantor = Rp 2,000,000 22) Biaya Penyusunan/penyempurnaan Peraturan internal Koperasi = Rp 20,000,000 23) Biaya Audit oleh Kantor Akuntan Publik = Rp 45,000,000 24) Pengadaan SIM Keuangan yang terintegrasi = Rp 50,000,000 25) Biaya Penyusunan Laporan Bendahara 1 x 12 bln x Rp 2,250,000 = Rp 27,000,000 26) Biaya Pencocokan Realisasi Anggaran per Triwulan 4 x 1 keg x Rp 7,500,000 = Rp 30,000,000 27) Biaya Penyusunan dan Evaluasi Laporan Triwulan 2 x 1 keg x Rp 7,500,000 = Rp 15,000,000 28) Biaya Penataan Arsip Koperasi dan Ruangan Sekretariat = Rp 10,000,000 29) Biaya Penyusunan Standar Operasional Manajemen = Rp 20,000,000 30) Biaya pelaksanaan aplikasi Zoom Meeting per tahun = Rp 3,300,000 Jumlah Biaya Sekretariat = Rp 753,397,990 B. Biaya Organisasi 1) Rapat Anggota Tahunan = Rp 140,000,000 2) Rapat Anggota Rencana Kerja = Rp 115,000,000 3) Honor Pengurus dan Pengawas: a. Ketua Umum 1 x 12 Bln x Rp 2,600,000 = Rp 31,200,000 b. Ketua I 1 x 12 Bln x Rp 2,100,000 = Rp 25,200,000 c. Ketua II 1 x 12 Bln x Rp 2,100,000 = Rp 25,200,000 d. Sekretaris I 1 x 12 Bln x Rp 2,100,000 = Rp 25,200,000 e. Sekretaris II 1 x 12 Bln x Rp 1,850,000 = Rp 22,200,000 f. Bendahara I 1 x 12 Bln x Rp 2,100,000 = Rp 25,200,000 g. Bendahara II 1 x 12 Bln x Rp 1,850,000 = Rp 22,200,000 h. Ketua Pengawas 1 x 12 Bln x Rp 1,900,000 = Rp 22,800,000 i. Sekretaris Pengawas 1 x 12 Bln x Rp 1,700,000 = Rp 20,400,000 j. Anggota Pengawas 1 x 12 Bln x Rp 1,700,000 = Rp 20,400,000 4) Gaji ke-13 Pengurus-Pengawas = Rp 20,000,000
12 5) Transport rapat/pengganti pulsa rapat Pengurus, Pengawas, dan Manajer, Kepanitian, dan Tim 14 x 10 Org Rp 200,000 = Rp 28,000,000 6) Konsumsi rapat 14 x 10 Org Rp 75,000 = Rp 10,500,000 7) Pemberian THR kepada Pengurus dan Pengawas 1 x 10 Org Rp 4,000,000 = Rp 40,000,000 8) Pemberian THR kepada Manajer Koperasi 1 x 2 Org Rp 4,000,000 = Rp 8,000,000 9) Pemberian THR kepada Asisten Manajer Koperasi 1 x 1 Org Rp 6,800,000 = Rp 6,800,000 10) Pemberian THR kepada Karyawan 1 x 6 Org Rp 3,443,765 = Rp 20,662,592 11) Pemberian THR staf Perbantuan = Rp 20,000,000 12) Penyusunan Renstra Koperasi = Rp 30,000,000 13) Pajak jasa giro bank 12 Bln x Rp 2,050,000 = Rp 24,600,000 14) Biaya administrasi SEABANK 12 Bln x Rp 10,000 = Rp 120,000 15) Biaya administrasi BNI 12 Bln x Rp 30,000 = Rp 360,000 16) Biaya administrasi BRI 12 Bln x Rp 25,000 = Rp 300,000 17) Biaya administrasi BSI 12 Bln x Rp 10,000 = Rp 120,000 18) Biaya penyusutan inventaris kantor = Rp 20,000,000 19) Biaya kliring bank 500 Trx x Rp 6,500 = Rp 3,250,000 20) Biaya lain-lain transaksi perbankan Rp 3,000,000 Jumlah Biaya Organisasi = Rp 730,712,592 C. Biaya Keanggotaan 1) Transport Peserta Diklat Koperasi 75 org x 2 keg x Rp 250,000 = Rp 37,500,000 2) Pemberian Bantuan Biaya Pendidikan Siswa kepada Putera/Puteri Anggota (CSR) SD 255 org x Rp 500,000 = Rp 127,500,000 SMP 135 org x Rp 750,000 = Rp 101,250,000 SMA 111 org x Rp 1,000,000 = Rp 111,000,000 3) Pemberian Bantuan Buku kepada Anggota yang sedang kuliah dengan biaya sendiri 10 org x Rp 1,000,000 = Rp 10,000,000 4) Biaya Kegiatan Seleksi dan Pembagian Beasiswa = Rp 30,000,000 5) Biaya Rasionalisasi Angota = Rp 15,000,000 Jumlah Biaya Keanggotaan = Rp 432,250,000
13 Perhitungan Sisa Hasil Usaha (SHU) 1 Jumlah Pendapatan (a) Jumlah Total Pendapatan = Rp 6,293,955,530 2 Jumlah Total Biaya (b) 1) Jumlah Biaya Operasional (Simpan Pinjam, PUJ, Sekretariat, Pengawas) = Rp 2,530,338,572 2) Jumlah Biaya Organisasi = Rp 730,712,592 3) Jumlah Biaya Keanggotaan = Rp 432,250,000 Jumlah Total Biaya = Rp 3,693,301,164 3 Sisa Hasil Usaha (c) 1) Jumlah Total Pendapatan = Rp 6,293,955,530 2) Jumlah Total Biaya = Rp 3,693,301,164 3) Sisa Hasil Usaha (SHU) = Rp 2,600,654,366 D. Penutup RK-RAPB Tahun 2024 akan dijadikan pedoman kerja bagi Pengurus dan Manajer, dengan dukungan berbagai pihak terutama partisipasi aktif Anggota. Pelaksanaan RK-RAPB Tahun 2024 diharapkan berjalan sesuai dengan rencana dan berhasil dengan baik. Jakarta, 28 Desember 2023
14 PENGURUS KOPERASI PEGAWAI KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA RI Nanik Purwanti, S.H., M.Pol.Adm. Ketua Umum : ………………………………. Andie Noegroho. S.Kom., S.AB., M.T.I. Ketua I : ………………………………. Sari Harjanti, S.IP., M.Si Ketua II : Andri Kurniawan KP., S.Kom.,M.Pd Sekretaris I : Fajar Gumilang Kosasih, S.E., M.M. Sekretaris II : ………………………………. Pardi, S.AB., M.AP. Bendahara I : ………………………………. Ria Purnama Sari, S.E., M.Ak Bendahara II :
14 BAGIAN KEDUA RENCANA KERJA DAN RENCANA ANGGARAN BIAYA PENGAWAS TAHUN 2024
15 RENCANA KERJA DAN RENCANA ANGGARAN BIAYA PENGAWAS KOPERASI PEGAWAI KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA RI TAHUN 2024 A. Pendahuluan Berdasarkan Anggaran Dasar Koperasi Pegawai Kementerian Sekretariat Negara RI Tahun 2018, BAB IV, Bagian Ketiga (Pengawas), Paragraf 2 (Tugas, Kewajiban, Hak dan Wewenang Pengawas) Pasal 49 angka 2 dan Pasal 50 angka 2 dan BAB V Pengendalian dan Pengawasan, Bagian Pertama Paragraf 3 Pasal 59 angka 1 disebutkan bahwa tugas pengawas antara lain adalah melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan kebijakan dan pengelolaan koperasi yang dilakukan oleh pengurus. Dalam rangka melakukan kegiatan pengawasan, Pengawas menyusun rencana kerja pengawasan. Penyusunan Rencana Kerja merupakan salah satu fungsi Pengawas sebagaimana diatur dalam Anggaran Rumah Tangga Tahun 2019, Bab IV Alat Kelengkapan Organisasi, Bagian Ketiga (Pengawas), Paragraf 2 tentang Tugas, Fungsi, Wewenang, dan Hak Pengawas Pasal 38 ayat ( 2) huruf a, Pasal 39 ayat (2) huruf a, dan Pasal 40 ayat (2) huruf a. Sesuai Peraturan Pengawas Koperasi Pegawai Kementerian Sekretariat Negara Nomor 1 Tahun 2009 tanggal 18 Desember 2009 tentang Tugas, Fungsi, dan Kewenangan Pengawas Koperasi Pegawai Kementerian Sekretariat Negara, Pengawas mempunyai tugas: 1. melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas Pengurus; 2. melakukan pengawasan terhadap pengelolaan keuangan Koperasi secara keseluruhan; 3. melakukan pengawasan terhadap pengelolaan keuangan yang dikelola oleh Bendahara, Manajer Bidang Simpan Pinjam, Manajer Bidang Jasa, dan Manajer Bidang Perdagangan, serta pengurus lainnya yang diberi kewenangan; 4. melakukan pemeriksaan terhadap laporan keuangan triwulanan, semesteran, tahunan, dan akhir pengurusan. Berkaitan dengan hal tersebut, pengawasan yang dilakukan oleh Pengawas meliputi: 1. Pemeriksaan bulanan, triwulanan dan semesteran yang menitikberatkan pada pengujian terhadap prosedur dan kebijakan, serta monitoring atas kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan, dengan tujuan untuk membantu Pengurus dalam melakukan perbaikan atau penyempurnaan dalam pengelolaan Koperasi. 2. Pemeriksaan akhir tahun merupakan pemeriksaan atas laporan pertanggungjawaban pengurus yaitu pemeriksaan menyeluruh yang dilaksanakan setelah tanggal penutupan buku, sehingga dengan demikian Pengawas dapat memberikan penilaian atas laporan keuangan dan kegiatan Koperasi Pegawai Kementerian Sekretariat Negara RI secara wajar.
16 Sasaran pemeriksaan yang dilaksanakan meliputi 4 (empat) bidang, yaitu: 1. Bidang Organisasi dan Manajemen; 2. Bidang Simpan Pinjam; 3. Bidang Perdagangan Umum dan Jasa; dan 4. Bidang Keuangan. B. Rencana Kerja Tahun 2024 Pada tahun 2024, Pengawas merencanakan akan melakukan: 1. Pemeriksaan Laporan Pertanggungjawaban Pengurus Koperasi Pegawai Kementerian Sekretariat Negara Tahun 2023. 2. Pemeriksaan Laporan Keuangan dan Kegiatan Koperasi Pegawai Kementerian Sekretariat Negara Triwulan I Tahun 2024. 3. Pemeriksaan Laporan Keuangan dan Kegiatan Koperasi Pegawai Kementerian Sekretariat Negara Semester I Tahun 2024. 4. Pemeriksaan Laporan Keuangan dan Kegiatan Koperasi Pegawai Kementerian Sekretariat Negara Triwulan III Tahun 2024. 5. Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan/Pemeriksaan Semester I Tahun 2024. 6. Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan/Pemeriksaan Semester II Tahun 2024. 7. Verifikasi atas rekonsiliasi laporan keuangan, administrasi simpan pinjam, jasa dan perdagangan umum setiap bulan. 8. Pelaksanaan Kegiatan Pengawasan Lainnya berdasarkan kondisi dan kebutuhan organisasi Tahun 2024 C. Rencana Anggaran Biaya Tahun 2024 Guna mendukung kegiatan pemeriksaan atas kegiatan Koperasi Kementerian Sekretariat Negara selama periode tahun 2024, dibutuhkan biaya sebesar Rp.68.250.000,00 (enam puluh delapan juta dua ratus lima puluh ribu rupiah) yang dilaksanakan oleh 5 orang (Ketua, Sekretaris, Anggota dan 2 orang staf pengawas), dengan rincian sebagai berikut: 1) Biaya pemeriksaan atas Laporan Pertanggungjawaban Pengurus Tahun 2023 5 org x 10 hr x Rp 150,000 = Rp 7,500,000 2) Biaya pemeriksaan Laporan Keuangan dan Kegiatan Triwulan I Tahun 2024 5 org x 10 hr x Rp 150,000 = Rp 7,500,000 3) Biaya pemeriksaan Laporan Keuangan dan Kegiatan Semester I Tahun 2024 5 org x 10 hr x Rp 150,000 = Rp 7,500,000 4) Biaya pemeriksaan Laporan Keuangan dan Kegiatan Triwulan III Tahun 2024 5 org x 10 hr x Rp 150,000 = Rp 7,500,000
17 D. Penutup Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Biaya Pengawas Tahun 2024 kiranya dapat dijadikan pedoman kerja bagi Pengawas Koperasi Pegawai Kementerian Sekretariat Negara untuk tahun 2024. Jakarta, 28 Desember 2023 PENGAWAS KOPERASI PEGAWAI KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA RI Agussalim, S.IP., M.P.P. Ketua : Drs. Memet Rakhmat Slamet, Ak, CA, MM. Sekretaris : ..………………………………. Rikiyawan, S.E., Ak., CA., AAP B, M.Ak. Anggota : ..………………………………. 5) Biaya Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan/Pemeriksaan Semester I Tahun 2024 5 org x 5 hr x Rp 150,000 = Rp 3,750,000 6) Biaya Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan/Pemeriksaan Semester II Tahun 2024 . 5 org x 5 hr x Rp 150,000 = Rp 3,750,000 7) Biaya Verifikasi atas rekonsiliasi laporan keuangan, administrasi simpan pinjam, jasa dan perdagangan umum Tahun 2024 5 org x 3 hr x 12 bln x Rp 150,000 = Rp 27,000,000 8) Biaya Pelaksanaan Kegiatan Pengawasan Lainnya berdasarkan kondisi dan kebutuhan Koperasi Tahun 2024 5 org x 5 hr x Rp 150,000 = Rp 3,750,000 Jumlah = Rp 68,250,000