�
�
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จากัด (มหาชน) 5.2 โครงสร้างการกากับดูแลกิจการ 149
รายงานประจาปี 2564/65
�
• ประเมินผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงประจำาปี หน้าที่และความรับผิดชอบของคณะกรรมการบริหาร
• กำาหนดนโยบาย วิสัยทัศน์ พันธกิจ ค่านิยม กลยุทธ์ และเป้าหมายการดาเนินงาน ตลอดจน
ำ
• ปฏิบัติการอื่นใดตามที่คณะกรรมการบริษัทมอบหมาย หรือตามที่กฎหมายกำาหนด โครงสร้างการบริหารจัดการของบริษัทฯ
ำ
รายละเอียดโครงสร้างของคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง วาระการดารงตำาแหน่ง หน้าที ่ • กำาหนดแผนธุรกิจ งบประมาณ และอำานาจการบริหารจัดการต่างๆ ของบริษัทฯ
และความรับผิดชอบของคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง สามารถพิจารณาเพ่มเติม
ิ
ั
ในกฎบตรคณะกรรมการบริหารความเสียง https://www.btsgroup.co.th/u/th/2021/risk- • กำากับดูแล ตรวจสอบ และติดตามผลการดำาเนินงานของบริษัทฯ ให้เป็นไปตามนโยบาย
่
management-committees-charter วิสัยทัศน์ พันธกิจ ค่านิยม กลยุทธ์ และเป้าหมายการดำาเนินงาน รวมถึงแผนธุรกิจและ
งบประมาณ
คณะกรรมการบริหาร
• พิจารณาอนุมัติการดำาเนินการโครงการต่างๆ ของบริษัทฯ และบริษัทย่อย
โครงสร้างคณะกรรมการบริหารประกอบด้วยสมาชิกจำานวนไม่น้อยกว่า 5 ท่าน โดยสมาชิก
คณะกรรมการบริหารไม่จำาเป็นต้องเป็นผู้ดำารงตำาแหน่งกรรมการบริษัท • รายงานผลการปฏิบัติหน้าที่ต่อคณะกรรมการบริษัท และ/หรือ ที่ประชุมผู้ถือหุ้น
ณ วันที่ 31 พฤษภาคม 2565 คณะกรรมการบริหารประกอบด้วยสมาชิกจำานวน 6 ท่าน • ประเมินผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริหารประจำาปี
ำ
• แต่งตั้งคณะทางานเพ่อช่วยเหลือการปฏิบัติงานต่างๆ ตลอดจนแต่งตั้งที่ปรึกษาอิสระ
ื
รายชื่อกรรมการ ตำาแหน่ง ที่มีความรู้ความเชี่ยวชาญเพื่อให้คำาปรึกษาและให้คำาแนะนำา
1. นายคีรี กาญจนพาสน์ ประธานคณะกรรมการบริหาร
2. ดร. อาณัติ อาภาภิรม กรรมการบริหาร • ดำาเนินการอื่นใดตามที่คณะกรรมการบริษัทมอบหมาย หรือตามที่กฎหมายกำาหนด
3. นายสุรพงษ์ เลาหะอัญญา กรรมการบริหารและผู้อำานวยการใหญ่สายธุรกิจ MOVE
4. นายกวิน กาญจนพาสน์ กรรมการบริหาร กรรมการผู้อำานวยการใหญ่
และผู้อำานวยการใหญ่สายธุรกิจ MATCH
5. นายรังสิน กฤตลักษณ์ กรรมการบริหารและผู้อำานวยการใหญ่สายปฏิบัติการ
6. นายคง ชิ เคือง กรรมการบริหารและรองกรรมการผู้อำานวยการใหญ่
(Mr. Kong Chi Keung)
150 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
หน้าที่และความรับผิดชอบของกรรมการผู้อำานวยการใหญ่ • ออกคำาสั่ง ระเบียบ ประกาศ และบันทึกต่างๆ ภายในบริษัทฯ เพื่อให้การดำาเนินงานของ
ำ
ั
ู
ั
ำ
• ดาเนินงานอันเปนกิจวัตรประจาวนของบริษัทฯ กำากับดแลและบริหารจดการงาน บริษัทฯ เป็นไปตามนโยบาย
็
ในด้านต่างๆ ของบริษัทฯ
• ดำาเนินการอื่นๆ ตามที่คณะกรรมการบริษัท และ/หรือ คณะกรรมการบริหารมอบหมาย
ำ
• มีอานาจจ้าง แต่งตั้ง โยกย้าย ปลดออก และเลิกจ้าง พนักงานทุกระดับของบริษัทฯ
ำ
ำ
ยกเว้นตำาแหน่งรองกรรมการผู้อานวยการใหญ่ ผู้อานวยการใหญ่ และหัวหน้า • มอบหมายให้บุคคลคนหนึ่งหรือหลายคนปฏิบัติการอย่างหนึ่งอย่างใดแทนตน
สำานักตรวจสอบภายใน
ำ
ี
• ในกรณีท่กรรมการผู้อานวยการใหญ่ไม่อยู่ หรือไม่สามารถปฏิบัติหน้าท่ได้ ให้รองกรรมการ
ี
• กำาหนดเงินเดือนและค่าตอบแทน ปรับขึ้นเงินเดือน โบนัส บำาเหน็จรางวัล และสวัสดิการ ผู้อำานวยการใหญ่เป็นผู้รักษาการและปฏิบัติหน้าที่ต่างๆ แทน
ของพนักงานทุกระดับของบริษัทฯ
ำ
ี
รายละเอยดโครงสร้างของคณะกรรมการบริหาร วาระการดารงตำาแหน่ง หน้าทีและ
่
ี
• มีอานาจอนุมัติการเข้าทำาสัญญา หรือการเลิกสัญญาใดๆ ระหว่างบริษัทฯ หรือบริษัทย่อย ความรับผิดชอบของคณะกรรมการบริหาร และหน้าท่และความรับผิดชอบของกรรมการ
ำ
กับบุคคลภายนอก ผู้อำานวยการใหญ่ สามารถพิจารณาเพิ่มเติมในกฎบัตรคณะกรรมการบริหาร https://www.
btsgroup.co.th/u/th/2021/executive-committees-charter
• พิจารณาอนุมัติการกู้ยืมเงินระหว่างบริษัทฯ กับบริษัทย่อย
ื
ี
• กำาหนดและนำาเสนอกลยุทธ์ด้านการเปล่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศเพ่อบริหารจัดการ
ความเสี่ยงและโอกาสที่อาจเกิดขึ้นจากการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศ ทบทวน แก้ไข
และปรับปรุงกลยุทธ์ดังกล่าวอย่างสมาเสมอตลอดจนติดตามดูแลการปฏิบัติตามเพ่อให้
ำ
ื
่
กระบวนการทำางาน หน้าที่ และความรับผิดชอบของบุคลากรของบริษัทฯ สอดคล้องกับ
กลยุทธ์ดังกล่าว
�
�
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จากัด (มหาชน) 5.2 โครงสร้างการกากับดูแลกิจการ 151
รายงานประจาปี 2564/65
�
ผู้บริหาร
ั น
า ํ ส ก ก ร ร ม ก ร า
ํ อ ู ผ า น ว ย ก ห ใ ร า ญ
ก ร ร ม ก ร า ู า ํ อ ผ น ว ย ก ห ใ ร า ญ* สำนักสื่อสารองคกร
เจาหนาที่คุมครอง
ขอมูลสวนบุคคล
รองกรรมการ
ู า ํ อ ผ น ว ย ก ห ใ ร า ญ*
ํ ส า ก ั น ต ร ว จ ส อ บ ภ า น ใ ย า ํ ส ล เ ก ั น ข า ุ น ก ร า บ ั ษ ิ ร ท
ู า ํ อ ผ น ว ย ก ห ใ ร า ญ ู า ํ อ ผ น ว ย ก ห ใ ร า ญ ู า ํ อ ผ น ว ย ก ห ใ ร า ญ ู า ํ อ ผ น ว ย ก ห ใ ร า ญ ู า ํ อ ผ น ว ย ก ห ใ ร า ญ ู า ํ อ ผ น ว ย ก ห ใ ร า ญ ู า ํ อ ผ น ว ย ก ห ใ ร า ญ
ส า ย ร ุ ธ จ ิ ก M O V E* ส า ย ร ุ ธ จ ิ ก M I X* ส า ย ร ุ ธ จ ิ ก M A T C H* ส า ย ก ิ ง เ ร า น* ส า ย ก ร า ล ง น* ส า ย ป ก ิ ต ั บ ิ ฏ า ร* สายงานกฎหมาย*
ุ ท
ั ร
ฝายพัฒนา ฝ า ย ท พ ย า ก ร ม ุ น ษ ย
ุ ท
ฝ า ย ั บ ญ ี ช า ฝ ย ก ิ ง เ ร า น ฝ า ย ฒ น า ร ุ ธ ิ ก จ ฝ า ย ก ั น ล ง น ม ั ส ั พ น ธ ฝ า ท เ ย ล โ น โ ค ี ย ส ร า ส ท เ น ศ า ฝ ย ก ฎ ห ม า ย
ั พ
เพื่อความยั่งยืน แ ุ ธ ะ ล ร ก ร า
* ผู้บริหารตามบทนิยามของประกาศคณะกรรมการกำากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ เรื่อง การกำาหนดบทนิยามในประกาศเกี่ยวกับการออกและเสนอขายหลักทรัพย์
152 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
ณ วันที่ 31 พฤษภาคม 2565 มีผู้บริหารจำานวน 8 ท่าน* ดังนี้ • ติดตามผลการดำาเนินงานของบริษัทฯ ให้เป็นไปตามนโยบายแผนงาน และงบประมาณ
ที่ได้รับอนุมัติ
ำ
ี
รายชื่อผู้บริหาร ตำาแหน่ง • รายงานผลการดาเนินงานของบริษัทฯ ต่อท่ประชุมคณะกรรมการบริหาร และ/หรือ
1. นายกวิน กาญจนพาสน์ กรรมการบริหาร กรรมการผู้อำานวยการใหญ่ คณะกรรมการบริษัทเป็นประจำา
และผู้อำานวยการใหญ่สายธุรกิจ MATCH
• ดำาเนินการอื่นๆ ตามที่คณะกรรมการบริหาร และ/หรือ คณะกรรมการบริษัทมอบหมาย
2. นายคง ชิ เคือง (Mr. Kong Chi Keung) กรรมการบริหารและรองกรรมการผู้อำานวยการใหญ่
3. นายสุรพงษ์ เลาหะอัญญา กรรมการบริหารและผู้อานวยการใหญ่สายธุรกิจ MOVE • กำากับการบริหารงานทั่วไปตามที่กำาหนดไว้ในระเบียบข้อบังคับของบริษัทฯ
ำ
4. นายแล็พ ซน เนลสัน เหลียง ผู้อำานวยการใหญ่สายธุรกิจ MIX ค่าตอบแทนผู้บริหาร
(Mr. Lap Shun Nelson Leung)
ำ
5. นายรังสิน กฤตลักษณ์ กรรมการบริหารและผู้อำานวยการใหญ่สายปฏิบัติการ คณะกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทนพิจารณากำาหนดจานวนและรูปแบบการจ่าย
้
่
้
่
ำ
คาตอบแทนของประธานคณะกรรมการบริหารและกรรมการผูอานวยการใหญทังระยะสัน
้
6. นายสุรยุทธ ทวีกุลวัฒน์ ผู้อำานวยการใหญ่สายการเงิน
ื
และระยะยาว โดยใช้เกณฑ์ชี้วัด (KPI) ต่างๆ ตลอดจนเปรียบเทียบกับบริษัทจดทะเบียนอ่นๆ
7. นายดาเนียล รอสส์ (Mr. Daniel Ross) ผู้อำานวยการใหญ่สายการลงทุน
ื
ื
ในตลาดหลักทรัพย์ เพ่อนำาเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทเพ่อพิจารณาและอนุมัติ
8. นายสยาม สีวราภรณ์สกุล ผู้อำานวยการใหญ่สายงานกฎหมาย ซึ่งรวมถึงแต่ไม่จำากัดเพียงเกณฑ์ชี้วัด ดังต่อไปนี้
หมายเหตุ :
* คณะกรรมการบริษัทได้อนุมัติการปรับโครงสร้างองค์กร ส่งผลให้ผู้บริหารของบริษัทฯ ตามบทนิยามของประกาศ ตำาแหน่ง เกณฑ์ชี้วัด (KPI)
คณะกรรมการกำากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ เรื่อง การกำาหนดบทนิยามในประกาศเกี่ยวกับการออกและ ประธานคณะกรรมการบริหาร • ภาระ หน้าที่ ความรับผิดชอบ และผลการประเมินการปฏิบัติงานประจำาปี
เสนอขายหลักทรัพย์ มีจำานวน 8 ท่าน ดังรายละเอียดข้างต้น • ความมั่งคั่งของผู้ถือหุ้น (Shareholders’ Wealth)
• การกำากับดูแลกิจการที่ดี
ิ
รายละเอียดข้อมูลและประวัติของผู้บริหาร สามารถพิจารณาเพ่มเติมในหัวข้อ 7.4 ประวัติ • ความรับผิดชอบต่อสังคม ชุมชน และสิ่งแวดล้อม
• ภาพลักษณ์ขององค์กรต่อบุคคลภายนอก (Corporate Image)
คณะกรรมการและผู้บริหาร ของรายงานฉบับนี้
กรรมการผู้อำานวยการใหญ่ • ภาระ หน้าที่ ความรับผิดชอบ และผลการประเมินการปฏิบัติงานประจำาป ี
หน้าที่และความรับผิดชอบของคณะผู้บริหาร • ผลการดำาเนินงานทางการเงิน (Financial Performance) เช่น รายได้
EBITDA Margin กำาไรสุทธิ อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น
ำ
• ดาเนินการตามนโยบาย ทิศทาง กลยุทธ์ และโครงสร้างการบริหารงานในการดาเนินธุรกิจ อัตราผลตอบแทนต่อสินทรัพย์รวม
ำ
ของบริษัทฯ ที่กำาหนดให้มีประสิทธิภาพและประสิทธิผล • เกณฑ์ชี้วัดทางการเงินเชิงเปรียบเทียบ (Relative Financial Metrics)
เช่น Total Shareholder Return อันดับความน่าเชื่อถือของผู้ออก
• ดาเนินการจัดทำาแผนธุรกิจ งบประมาณ และอานาจการบริหารต่างๆ ของบริษัทฯ ตราสาร (Issuer Credit Rating) โดยสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ
ำ
ำ
เพื่อเสนอให้คณะกรรมการบริหาร และ/หรือ คณะกรรมการบริษัทเห็นชอบ ที่สำานักงาน ก.ล.ต. ให้ความเห็นชอบ
ิ
่
ึ
์
่
• ชือเสียงขององคกร (Corporate Reputation) ซงประเมนและ
ุ
• บริหารงานบริษัทฯ ตามแผนงานหรืองบประมาณท่ได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการบริหาร สำารวจจากผู้มีส่วนได้เสียกล่มต่างๆ เช่น ความพึงพอใจของลูกค้า
ี
และ/หรือ คณะกรรมการบริษัท อย่างซื่อสัตย์ สุจริต และระมัดระวังรักษาผลประโยชน์ (Customer Satisfaction) ความพึงพอใจและการมีส่วนร่วม
ของพนักงาน (Employee Engagement) และรางวัลความสำาเร็จ
ของบริษัทฯ และผู้ถือหุ้นอย่างดีที่สุด • ความรับผิดชอบต่อสังคม ชุมชน และสิ่งแวดล้อม
�
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จากัด (มหาชน) 5.2 โครงสร้างการกากับดูแลกิจการ 153
�
รายงานประจาปี 2564/65
�
ื
ั
้
่
้
่
้
ั
ำ
่
้
้
ทงนี เพอให้คาตอบแทนของกรรมการผูอานวยการใหญและผูบริหารระดบสูงสอดคลอง ทั้งนี้ กรรมการบริหารบางท่านได้รับค่าตอบแทนจากบริษัทฯ ในฐานะกรรมการเพียงอย่างเดียว
ึ
ำ
กับผลประโยชน์ระยะยาวของผู้ถือหุ้น บริษัทฯ อาจกำาหนดค่าตอบแทนระยะสั้น และผู้บริหารของบริษัทฯ ซ่งดารงตำาแหน่งบริหารในบริษัทย่อย ไม่ได้รับค่าตอบแทนในฐานะ
ให้แก่กรรมการผู้อานวยการใหญ่และผู้บริหารระดับสูงในรูปแบบของ Deferred Bonus ผู้บริหารของบริษัทฯ
ำ
ั
็
ิ
่
่
็
้
(Short-term Incentive Plan) โดยแบงจายโบนัสเปนตัวเงนและเปนหุนสามญเดม
ิ
ื
ื
ของบริษัทฯ ในสัดส่วน 50% ภายใต้เง่อนไขห้ามซ้อขายภายในระยะเวลาท่กาหนด ค่าตอบแทนที่ผู้บริหารได้รับจากบริษัทฯ
ี
ำ
ี
นอกจากน้ บริษัทฯ อยู่ระหว่างการจัดทำาโครงการค่าตอบแทนระยะยาว (Long-term จำานวน (ราย) ค่าตอบแทน (ล้านบาท)
Incentive Plan) ให้แก่กรรมการผู้อำานวยการใหญ่และผู้บริหารระดับสูง เพื่อสร้างแรงจูงใจ ปี 2564/65 9 103.62
ุ
ี
ื
ในการบริหารจัดการธุรกิจเพ่อความสำาเร็จท่ยั่งยืนของกล่มบริษัทและผู้ถือหุ้น โดยม ี
ข้อกำาหนดและเงื่อนไขของโครงการในเบื้องต้น ดังนี้ (1) ระยะเวลาการวัดผลการดำาเนินงาน ค่าตอบแทนที่ผู้บริหารได้รับจากบริษัทย่อยหลัก
(Performance Period) 3 ปี (2) การแบ่งจ่ายค่าตอบแทน (Vesting Period) 2 ปี และ จำานวน (ราย) ค่าตอบแทน (ล้านบาท)
(3) ข้อกำาหนดการเรียกคืนสิทธิที่จะได้รับค่าตอบแทน (Clawback Policy) ในกรณีที่ผลการ ปี 2564/65 5 64.13
ดำาเนินงานไม่เป็นไปตามเป้าหมายที่กำาหนด ทั้งนี้เกณฑ์ชี้วัดที่ใช้ในการกำาหนดผลตอบแทน
รวมถึงแต่ไม่จากัดเพียงอัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น อัตราผลตอบแทนต่อ
ำ
สินทรัพย์รวม การจัดอันดับความน่าเชื่อถือ และ Total Shareholder Return เปรียบเทียบ ค่าตอบแทนที่ไม่เป็นตัวเงิน
กับบริษัทอื่นในอุตสาหกรรมเดียวกัน ณ วันที่ 31 มีนาคม 2565 จำานวนใบสำาคัญแสดงสิทธิ BTS-WD และ BTS-WE ที่ผู้บริหาร
ของบริษัทฯ ถือครองอยู่มีจำานวนคงเหลือ 0.2 ล้านหน่วย และ 0.7 ล้านหน่วย ตามลำาดับ
ำ
สำาหรับผู้บริหารระดับสูง กรรมการผู้อานวยการใหญ่จะเป็นผู้พิจารณาความเหมาะสม โดยใบสำาคัญแสดงสิทธิ BTS-WC หมดอายุแล้วเมื่อวันที่ 31 พฤษภาคม 2564
ำ
ำ
ในการกาหนดค่าตอบแทนจากเกณฑ์ชี้วัดผลการดาเนินงานของบริษัทฯ และผลการบริหารงาน
ิ
ของผู้บริหารแต่ละท่าน ท้งนี้ในส่วนของค่าตอบแทนระยะสั้น จะมีการปรับอัตราเงินเดือนและ ในปี 2564/65 บริษัทฯ ได้ออกหุ้นสามัญเพ่มทุนจากการใช้สิทธิตามใบสำาคัญแสดงสิทธิ
ั
ั
ำ
ึ
ำ
โบนัสประจาปี ซ่งจะสอดคล้องกับสภาวะเศรษฐกิจและผลการดาเนินงานของบริษัทฯ และ BTS-WD ให้แก่ผู้บริหารของบริษัทฯ ที่ไม่ใช่กรรมการ จานวนรวมท้งสิ้น 666,666 หุ้น มูลค่า
ำ
ื
ในส่วนของค่าตอบแทนระยะยาว จะมีการจัดสรรใบสำาคัญแสดงสิทธิที่จะซ้อหุ้นสามัญเพ่มทุน ที่ตราไว้หุ้นละ 4 บาท
ิ
ของบริษัทฯ เพื่อเป็นการสร้างแรงจูงใจในการสร้างความเจริญเติบโตแก่บริษัทฯ
หมายเหตุ :
คณะกรรมการบริษัทได้อนุมัติการปรับโครงสร้างองค์กร ส่งผลให้ผู้บริหารตามบทนิยามของประกาศคณะกรรมการ
ค่าตอบแทนที่เป็นตัวเงิน กำากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ เรื่อง การกำาหนดบทนิยามในประกาศเกี่ยวกับการออกและเสนอขายหลัก
คาตอบแทนที่เป็นตัวเงินของผู้บริหารประกอบด้วยเงนเดอน โบนัส เงินสมทบกองทุนสำารอง ทรัพย์ของบริษัทฯ มีจำานวน 8 ท่าน ดังรายละเอียดปรากฏตามหัวข้อ ผู้บริหาร ของรายงานฉบับนี้
ิ
ื
่
เลี้ยงชีพ และสวัสดิการอื่นๆ
154 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
บุคลากร
จำานวนบุคลากรและค่าตอบแทนบุคลากร
บริษัทฯ และบริษัทย่อยในแต่ละสายธุรกิจ มีจำานวนบุคลากรที่เป็นพนักงานประจำา ณ วันที่ 31 มีนาคม 2565 รวมทั้งสิ้น 5,765 คน ซึ่งแบ่งเป็นเพศชาย 2,831 คน และเพศหญิง 2,934 คน
ุ
ำ
ึ
โดยกล่มบริษัทมีการให้ผลตอบแทนแก่พนักงานที่สอดคล้องกับผลการดาเนินงานของแต่ละบริษัททั้งในระยะสั้นและระยะยาว ซ่งค่าตอบแทนพนักงานอันประกอบด้วยเงินเดือน โบนัส
และเงินสมทบกองทุนสำารองเลี้ยงชีพ ในปี 2564/65 เป็นจำานวนรวม 2,712.74 ล้านบาท
จำานวนบุคลากร และค่าตอบแทนบุคลากรในแต่ละธุรกิจ
พนักงาน ค่าตอบแทน พนักงาน ค่าตอบแทน พนักงาน ค่าตอบแทน
ณ 31 มี.ค. 65 ปี 2564/65 ณ 31 มี.ค. 64 ปี 2563/64 ณ 31 มี.ค. 63 ปี 2562/63
(คน) (ล้านบาท) (คน) (ล้านบาท) (คน) (ล้านบาท)
บริษัทฯ 238 383.24 188 196.58 162 323.01
ธุรกิจ MOVE (5 บริษัท) 3,779 1,594.79 3,643 1,534.68 3,172 1,515.07
ธุรกิจ MIX (16 บริษัท) 1,641 659.28 707 446.18 272 278.21
ธุรกิจ MATCH (20 บริษัท) 107 75.43 113 82.01 681 507.58
รวม 5,765 2,712.74 4,651 2,259.45 4,287 2,623.87
ิ
นอกจากนี้ บริษัทฯ ให้ผลตอบแทนที่ไม่เป็นตัวเงินแก่พนักงาน ได้แก่ ใบสำาคัญแสดงสิทธิ ทั้งนี้ ในปี 2564/65 บริษัทฯ ได้ออกหุ้นสามัญเพ่มทุนจากการใช้สิทธิตามใบสำาคัญแสดงสิทธิ
ที่จะซ้อหุ้นสามัญของบริษัทฯ โดยหลักเกณฑ์การจัดสรรจะพิจารณาจากผลการปฏิบัติงาน BTS-WD ให้แก่พนักงานของบริษัทฯ และบริษัทย่อย เป็นจำานวนรวมทั้งสิ้น 8,733,610 หุ้น
ื
ึ
ของพนักงานและระยะเวลาการเป็นพนักงานในบริษัทฯ หรือบริษัทย่อย ซ่งแสดงให้เห็นว่า มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 4 บาท
ี
ี
ุ
กล่มบริษัทมีการให้ผลตอบแทนทั้งท่เป็นตัวเงินและไม่เป็นตัวเงินแก่พนักงานท่สอดคล้อง
ี
ิ
กับผลการดำาเนินงานของแต่ละบริษัททั้งในระยะสั้นและระยะยาว นอกจากนี้ ณ วันท่ 11 เมษายน 2565 บริษัทฯ ได้ออกหุ้นสามัญเพ่มทุนจากการใช้สิทธิ
ตามใบสำาคัญแสดงสิทธิ BTS-WD ให้แก่พนักงานของบริษัทฯ และบริษัทย่อย เป็นจำานวน
ณ วันที่ 31 มีนาคม 2565 จำานวนใบสำาคัญแสดงสิทธิ BTS-WD และ BTS-WE ที่พนักงาน รวมทั้งสิ้น 3,044,610 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 4 บาท
ของบริษัทฯ และบริษัทย่อยถือครองอยู่มีจำานวนคงเหลือ 7.2 ล้านหน่วย และ 18 ล้านหน่วย
ตามลำาดับ โดยใบสำาคัญแสดงสิทธิ BTS-WC หมดอายุแล้วเมื่อวันที่ 31 พฤษภาคม 2564
ิ
�
�
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จากัด (มหาชน) 5.2 โครงสร้างการกากับดูแลกิจการ 155
รายงานประจาปี 2564/65
�
สวัสดิการพนักงานและการพัฒนาบุคลากร ข้อพิพาทด้านแรงงาน
กล่มบริษัทบีทีเอสจัดให้มีสวัสดิการและผลประโยชน์ตอบแทนกับพนักงานในรูปแบบต่างๆ บริษัทฯ ไม่มีข้อพิพาทด้านแรงงานที่มีนัยสำาคัญต่อการดำาเนินธุรกิจ ในช่วงระยะเวลา 3 ปี
ุ
ี
ั
ี
ื
เช่น การจัดให้มีกองทุนสำารองเล้ยงชีพเพ่อเป็นหลักประกันท่ม่นคงของพนักงานและครอบครัว ที่ผ่านมา
ื
ำ
การจัดให้มีสหกรณ์ออมทรัพย์ บีทีเอส กรุ๊ป จากัด เพ่อเป็นทางเลือกในการออมทรัพย์
การลงทุน และให้ความช่วยเหลือด้านสินเชื่อกับพนักงาน การจัดให้มีสวัสดิการสินเชื่อ ข้อมูลสำาคัญอื่น ๆ
ี
เพ่อที่อยู่อาศัยเพ่อเป็นการส่งเสริมให้พนักงานมีท่อยู่อาศัยเป็นของตนเองอย่างม่นคง ผู้ที่ได้รับมอบหมายให้รับผิดชอบโดยตรงในการควบคุมดูแลการทำาบัญชี
ื
ื
ั
การจดให้มผลประโยชน์ในรูปเงนช่วยเหลอในวาระต่างๆ การจดให้มกรมธรรมประกันชีวต นางดวงกมล ชัยชนะขจร ผู้อานวยการฝ่ายบัญชี ได้รับมอบหมายให้รับผิดชอบโดยตรง
ี
ั
ิ
ั
ี
ิ
์
ื
ำ
ำ
ุ
ุ
ื
ประกันสุขภาพแบบกล่มและประกันอุบัติเหตุกล่มที่ช่วยเอ้อประโยชน์และอานวยความสะดวก ในการควบคุมดูแลการทำาบัญชี รายละเอียดข้อมูลและประวัติของผู้ท่ได้รับมอบหมาย
ี
ด้านการเข้ารับการรักษาพยาบาล การออกและจัดสรรใบสำาคัญแสดงสิทธิท่จะซ้อหุ้นสามัญ ให้รับผิดชอบโดยตรงในการควบคมดแลการทาบัญชี ปรากฏในหัวข้อ 7.4 ประวติ
ี
ื
ำ
ุ
ู
ั
ุ
ของบริษัทฯ ให้แก่พนักงานของกล่มบริษัท เพ่อเป็นขวัญและกำาลังใจให้กับพนักงาน และ คณะกรรมการและผู้บริหาร ของรายงานฉบับนี้
ื
สร้างแรงจูงใจเพ่อให้พนักงานร่วมมือกันในการสร้างความเจริญเติบโตในอนาคตของ
ื
่
กลมบริษัท การจดให้มีมาตรการและงบประมาณสำาหรับการให้ความช่วยเหลือพนักงาน เลขานุการบริษัท
ั
ุ
ซ่งประสบภัยพิบัติ หรือเหตุการณ์ฉุกเฉินต่างๆ และการจัดให้มีโครงการ “หนูด่วนชวนขยัน” นางสาวตารเกศ ถาวรพานิช ทาหน้าท่เป็นเลขานุการบริษัทตั้งแต่วันท่ 1 ตุลาคม 2558
ึ
ี
ี
ำ
ซ่งเป็นโครงการท่ส่งเสริมให้พนักงานประพฤติตนและปฏิบัติงานอย่างมีคุณภาพและ จนถึงปัจจุบัน รายละเอียดข้อมูลและประวัติของเลขานุการบริษัท ปรากฏในหัวข้อ 7.4 ประวัติ
ึ
ี
เต็มความสามารถ โดยจัดให้มีรางวัลแก่พนักงานที่มีวินัย ความตั้งใจ ทุ่มเทแรงกายแรงใจ คณะกรรมการและผู้บริหาร ของรายงานฉบับนี้
สร้างสรรค์งาน มีใจรักภักดี และมีความเสียสละทั้งต่อองค์กรส่วนรวม และสังคม
เลขานุการบริษัทมีหน้าท่ในการดูแลให้บริษัทฯ ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อกำาหนดที่เกี่ยวข้อง
ี
ุ
นอกจากนี้ เนื่องจากพนักงานทุกคนเป็นทรัพยากรที่มีค่าที่จะช่วยผลักดันให้กล่มบริษัท กับบริษัทฯ เพื่อให้เป็นไปตามหลักการกำากับดูแลกิจการที่ดีของบริษัทจดทะเบียน ดังนี้
สามารถบรรลุเป้าหมายและแผนธุรกิจที่วางไว้ได้ ดังนั้น กล่มบริษัทจึงให้ความสำาคัญ
ุ
กับการพัฒนาบุคลากรและการรักษาไว้ซ่งพนักงานที่มีคุณภาพ โดยได้กำาหนดแนวทาง • จัดการประชุมคณะกรรมการบริษัท และการประชุมผู้ถือหุ้นให้เป็นไปตามกฎหมาย
ึ
ในการบริหารทรัพยากรมนุษย์ตั้งแต่กระบวนการสรรหา การสร้างความก้าวหน้าในอาชีพ และข้อกำาหนดที่เกี่ยวข้องกับบริษัทฯ รวมทั้งติดตามให้มีการปฏิบัติตามมติที่ประชุม
การพัฒนาความสามารถโดยการจัดให้มีการฝึกอบรมทั้งภายในและภายนอกองค์กร
การประเมินผลงานพนักงานอย่างชัดเจนและเป็นธรรม การปฏิบัติต่อพนักงานอย่างเท่าเทียมกัน • จัดทำาและเก็บรักษาทะเบียนกรรมการ หนังสือเชิญประชุมคณะกรรมการบริษัท รายงาน
การสร้างคุณภาพชีวิตท่ดีในการทำางาน การสร้างระบบบริหารและการทำางานร่วมกันที่ดี การประชุมคณะกรรมการบริษัท หนังสือเชิญประชุมผ้ถือห้น และรายงานการประชุมผ้ถือห้น
ี
ุ
ู
ุ
ู
การสร้างสัมพันธ์ที่ดีระหว่างผู้บริหารและพนักงาน และการสร้างสำานึกให้พนักงานเป็นคนดี
ขององค์กรและสังคม • ดูแลให้มีการเปิดเผยข้อมูลสารสนเทศต่างๆ ให้เป็นไปตามข้อกำาหนดของตลาดหลักทรัพย์
ื
สำานักงาน ก.ล.ต. และหน่วยงานกำากับดูแลอ่นที่เกี่ยวข้อง ตลอดจนหลักการกำากับ
รายละเอียดสวัสดิการพนักงาน นโยบายการพัฒนาบุคลากร ความปลอดภัยและอาชีวอนามัย ดูแลกิจการที่ดี
ำ
ิ
ในการทำางาน สามารถพิจารณาเพ่มเติมในรายงานความยั่งยืน ประจาปี 2564/65 ของบริษัทฯ
https://www.btsgroup.co.th/th/download/sustainability-report
156 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
• เก็บรักษารายงานการมีส่วนได้เสียที่รายงานโดยกรรมการหรือผู้บริหาร และจัดส่งสำาเนา ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี
รายงานการมีส่วนได้เสียให้ประธานกรรมการและประธานกรรมการตรวจสอบ • ค่าตอบแทนการสอบบัญชี
ั
่
ี
• เก็บรักษาสำาเนารายงานการเปลยนแปลงการถือครองหลกทรัพย์ของกรรมการหรือ บริษัทฯ และบริษัทย่อยจำานวน 41 บริษัท ได้จ่ายค่าตอบแทนการตรวจสอบและสอบทาน
ผู้บริหาร งบการเงินสำาหรับปีบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2565 ให้แก่บริษัท สำานักงาน อีวาย
จำากัด เป็นจำานวนรวมทั้งสิ้น 27.8 ล้านบาท และผู้สอบบัญชีอื่นในประเทศไทย 1 บริษัท
ำ
ี
ำ
• ให้คาแนะนาแก่กรรมการเกี่ยวกับข้อกฎหมายและระเบียบข้อบังคับต่างๆ ท่เกี่ยวกับ เป็นจำานวนรวม 0.02 ล้านบาท
การกำากับดูแลกิจการท่ดี การดารงสถานะเป็นบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์
ี
ำ
และข้อกฎหมายและระเบียบข้อบังคับต่างๆ ที่เกี่ยวกับการดำาเนินธุรกิจของบริษัทฯ ทั้งนี้ ผู้สอบบัญชีไม่มีความสัมพันธ์หรือส่วนได้เสีย (นอกเหนือจากการให้บริการ
การสอบบัญชี) กับบริษัทฯ บริษัทย่อย ผู้บริหาร ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับ
ื
ำ
• ดาเนินการอ่นๆ ตามท่คณะกรรมการกำากับตลาดทุนประกาศกำาหนด หรือท่ได้รับ บุคคลดังกล่าว อันอาจมีผลทำาให้ไม่สามารถปฏิบัติหน้าที่ได้อย่างอิสระแต่อย่างใด
ี
ี
มอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท
• ค่าบริการอื่น
หัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายใน และเจ้าหน้าที่คุ้มครองข้อมูล
ส่วนบุคคล (Data Protection Officer: DPO) บริษัทฯ และบริษัทย่อยได้จ่ายค่าสอบทานการประเมินราคาและการด้อยค่าของเงินลงทุน
นายพิภพ อินทรทัต ผู้อานวยการสำานักตรวจสอบภายใน ได้รับมอบหมายให้ควบคุมดูแล ให้แก่บริษัท สำานักงาน อีวาย จำากัด เป็นจำานวน 1.6 ล้านบาท และค่าที่ปรึกษาเกี่ยวกับ
ำ
การตรวจสอบภายในของบริษัทฯ ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2554 เป็นต้นมา และได้รับแต่งตั้ง การตรวจสอบมูลค่ากิจการ (Due Diligence) และการอบรมมาตรฐานการรายงาน
ให้เป็นเจ้าหน้าที่คุ้มครองข้อมูลส่วนบุคคลของบริษัทฯ เมื่อวันที่ 31 พฤษภาคม 2565 ทางการเงินใหม่ ให้แก่บริษัท อีวาย คอร์ปอเรท เซอร์วิสเซส จำากัด จำานวน 8.5 ล้านบาท
รายละเอียดข้อมูลและประวัติของหัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในและเจ้าหน้าที่ค้มครอง
ุ
ข้อมูลส่วนบุคคล ปรากฏในหัวข้อ 7.4 ประวัติคณะกรรมการและผู้บริหาร ของรายงานฉบับนี ้
หัวหน้างานนักลงทุนสัมพันธ์
ำ
นายดาเนียล รอสส์ ผู้อานวยการใหญ่สายการลงทุน ดารงตำาแหน่งหัวหน้าฝ่ายนักลงทุน
ำ
สัมพันธ์ รายละเอียดกิจกรรมนักลงทุนสัมพันธ์และช่องทางการติดต่อฝ่ายนักลงทุนสัมพันธ์
ปรากฏในหัวข้อ 4.1 ภาพรวมตลาดทุนและนักลงทุนสัมพันธ์ ของรายงานฉบับนี้
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.3 รำยงำนผลกำรด�ำเนินงำนด้ำนกำรก�ำกับดูแลกิจกำร 157
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
5.3 รายงานผลการดำาเนินงานด้านการกำากับดูแลกิจการ
ั
ั
่
ุ
สรุปผลการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการบริษัท ทางธุรกิจดงกล่าวจะส่งเสริมและสนันสนุนการพฒนาและเติบโตของธุรกิจของกลมบริษัท
ุ
ำ
บริษัทฯ ดาเนินธุรกิจโดยยึดถือปฏิบัติตามหลักการกำากับดูแลกิจการที่ดีสำาหรับบริษัท อย่างยั่งยืน รายละเอียดเกี่ยวกับวิสัยทัศน์ พันธกิจ และกลยุทธ์ของกล่มบริษัท สามารถ
ิ
ุ
จดทะเบียนปี 2560 ของคณะกรรมการกำากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ตลอดจน พิจารณาเพ่มเติมใน หัวข้อ 1.1 จุดม่งหมายและกลยุทธ์ของเรา หัวข้อ 1.2 ภาพรวมกลยุทธ์ 3M
หลักการกำากับดูแลกิจการที่ดีสำาหรับบริษัทจดทะเบียนปี 2555 ของตลาดหลักทรัพย์ และหัวข้อ 2.1 ภาพรวมกลุ่มบริษัทบีทีเอส ของรายงานฉบับนี้
แห่งประเทศไทย หลักการกำากับดูแลกิจการที่ดีของโครงการสำารวจการกำากับดูแลกิจการ
บริษัทจดทะเบียน (CGR) ของสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) และ นอกจากนี้ บริษัทฯ ได้ปฏิบัติตามหลักการกำากับดูแลกิจการที่ดีซึ่งครอบคลุมถึงการประชุม
ุ
ิ
ั
ิ
หลกเกณฑ์ประเมนโครงการประเมนคณภาพการจัดการประชุมผู้ถือหุ้นของสมาคมส่งเสริม ผู้ถือหุ้น การเปิดเผยข้อมูลสารสนเทศ การสรรหา พัฒนา และประเมินผลการปฏิบัติหน้าที่
ผู้ลงทุนไทย ของคณะกรรมการบริษัท การเข้าร่วมประชุม และการจ่ายค่าตอบแทนคณะกรรมการบริษัท
การกำากับดูแลบริษัทย่อยและบริษัทร่วม และการปฏิบัติตามนโยบายการกำากับดูแลกิจการและ
คณะกรรมการบริษัทรับผิดชอบในการกำาหนดนโยบาย วิสัยทัศน์ พันธกิจ ค่านิยม กลยุทธ์ จริยธรรมทางธุรกิจ ซึ่งรวมถึงการป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ การป้องกันการใช้
และเป้าหมายการดาเนินงานของบริษัทฯ โดยกำากับดูแลการดาเนินงานภายใต้กฎหมาย ข้อมูลภายใน และการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชัน เป็นต้น สรุปสาระสำาคัญดังนี้
ำ
ำ
ำ
วัตถุประสงค์ และข้อบังคับบริษัท และตระหนักถึงการกากับดูแลกิจการที่ดี จริยธรรม
และจรรยาบรรณทางธุรกิจ ตลอดจนมีการประเมินผลการบริหารจัดการของฝ่ายบริหาร สิทธิของผู้ถือหุ้น
ื
่
ำ
อย่างสมาเสมอ โดยมีวัตถุประสงค์เพ่อให้กิจการมีผลประกอบการที่ดีในระยะยาว มีความ คณะกรรมการบริษัทตระหนักและให้ความสำาคัญต่อสิทธิของผู้ถือหุ้น โดยส่งเสริมให้ผู้ถือหุ้น
ุ
้
ี
่
้
้
น่าเชื่อถือสำาหรับผู้ถอหุน ผูลงทุน และผู้มส่วนไดเสียทุกฝ่าย ตลอดจนสร้างคณคาให้แก่กิจการ ใช้สิทธิตามกฎหมาย มีส่วนร่วมในการตัดสินใจในเรื่องสำาคัญของบริษัทฯ และได้รับข้อมูล
ื
อย่างยั่งยืน สารสนเทศอย่างเพียงพอ
ำ
ุ
ู
ี
คณะกรรมการบริษัทมีความม่งม่นให้บริษัทฯ เป็นองค์กรชั้นนำาท่ได้รับการยอมรับในระดับ การจัดการประชุมผ้ถือห้น บริษัทฯ จัดให้มีการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจาปีภายใน 120 วัน
ุ
ั
ั
้
ี
ั
ิ
้
ำ
สากล โดยดาเนินธุรกิจในหลากหลายอุตสาหกรรมด้วยการบริหารจัดการที่แข็งแกร่งและ นับแต่วนสิ้นสุดรอบปบัญชี ทั้งนี บริษัทฯ ไดจดให้มีสำานักเลขานุการบริษัทในการปฏบัติ
บุคลากรที่มีความรู้ความสามารถ ทั้งนี้ในปี 2564/65 คณะกรรมการบริษัทได้พิจารณาแล้ว ตามนโยบายการจัดการประชุมผู้ถือหุ้นให้เป็นไปตามกฎหมายและหลักการกำากับดูแลกิจการ
ี
ุ
เห็นว่ากลยุทธ์เชิงนวัตกรรมของกล่มบริษัท ‘กลยุทธ์ 3M’ ภายใต้วิสัยทัศน์การให้บริการ ท่ดี โดยบริษัทฯ จัดให้มีที่ปรึกษากฎหมายทำาหน้าที่เป็นผู้ให้ความเห็นทางกฎหมายและ
แก่ชุมชนด้วยโซลูชั่นส์ที่ยั่งยืนและมีเอกลักษณ์เฉพาะตัว เพื่อส่งเสริมและยกระดับคุณภาพชีวิต เป็นพยานในการตรวจนับการลงคะแนนตลอดการประชุม และเปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นส่วนน้อย
ุ
ึ
ของประชาชน กลยุทธ์ดังกล่าวสอดคล้องกับโครงสร้างธุรกิจใหม่ของกล่มบริษัทซ่งประกอบด้วย ส่งตัวแทนเข้าร่วมเป็นพยานในการตรวจนับการลงคะแนน ในการพิจารณาอนุมัติ
MOVE MIX MATCH โดยใช้ประโยชน์จากเครือข่าย MOVE และ MIX ของกลมบริษัท งบการเงิน บริษัทฯ จัดให้ผู้สอบบัญชีเข้าร่วมการประชุมด้วยทุกครั้ง นอกจากนี้ บริษัทฯ ส่งเสริม
ุ
่
ในการให้บริการโซลูชั่นส์ MATCH แก่พันธมิตรทางธุรกิจ ด้วยการแบ่งปันการเข้าถึงผู้โดยสาร ให้กรรมการบริษัท สมาชิกในคณะกรรมการชุดย่อย และผู้บริหารระดับสูง เข้าร่วมการประชุม
ุ
(Access) และการเข้าถึงกล่มลูกค้าเป้าหมาย (Reach) ภายใต้แนวคิดการแบ่งปัน (Sharing ผู้ถือหุ้นทุกครั้ง เว้นแต่ในกรณีมีเหตุอันจำาเป็นหรือสมควรซึ่งทำาให้ไม่สามารถเข้าร่วมประชุมได้
Economy) ยังคงมีความเหมาะสมและสอดคล้องกับการดาเนินธุรกิจ รวมถึง กลยุทธ์
ำ
158 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
ำ
ื
ู
ุ
การส่งหนังสือเชิญประชุมและการอานวยความสะดวกแก่ผ้ถือห้น เพ่อเป็นการรักษาสิทธิ โดยสิทธิออกเสียงในที่ประชุมเป็นไปตามจำานวนหุ้นที่ผู้ถือหุ้นถืออยู่ โดย 1 หุ้นมีสิทธิเท่ากับ
ื
ของผู้ถือหุ้นทุกรายอย่างเท่าเทียมกัน และไม่จำากัดสิทธิในการเข้าถึงสารสนเทศของผู้ถือหุ้น 1 เสียง ทั้งน้เม่อมีการให้ข้อมูลตามระเบียบวาระการประชุมแล้ว ประธานในที่ประชุมเปิดโอกาส
ี
บริษัทฯ จัดให้มีหนังสือเชิญประชุมและเอกสารประกอบการประชุมทั้งฉบับภาษาไทยและ ให้ผู้เข้าร่วมประชุมแสดงความคิดเห็นและซักถามเกี่ยวกับวาระน้นๆ อย่างเท่าเทียมกัน
ั
ำ
ภาษาอังกฤษ และมอบหมายให้ บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำากัด ซึ่งเป็น โดยมีการตอบคาถามและให้เวลาอภิปรายในแต่ละเรื่องตามความเหมาะสม สำาหรับวาระ
ำ
นายทะเบียนหลักทรัพย์ของบริษัทฯ เป็นผู้ดาเนินการจัดส่งหนังสือเชิญประชุมดังกล่าว การเลือกตั้งกรรมการ ผู้ถือหุ้นลงมติเลือกตั้งกรรมการเป็นรายบุคคล และเพ่อส่งเสริม
ื
ำ
ให้แก่ผู้ถือหุ้นทุกราย โดยหนังสือเชิญประชุมระบุสถานท่ วันและเวลาการประชุม ระเบียบวาระ การปฏิบัติตามหลักการกากับดูแลกิจการที่ดี กรรมการที่ครบกำาหนดออกจากตำาแหน่ง
ี
ื
การประชุม วัตถุประสงค์และเหตุผลของแต่ละวาระพร้อมทั้งความเห็นของคณะกรรมการบริษัท ตามวาระและได้รับการเสนอชื่อเพ่อเลือกตั้งเป็นกรรมการของบริษัทฯ ต่อไปอีกวาระหน่ง
ึ
และคะแนนเสียงในการลงมติในแต่ละวาระ ตลอดจนข้อมูลประกอบการประชุมต่างๆ ออกจากห้องประชุมเป็นการชั่วคราวในการพิจารณาวาระดังกล่าว
อย่างเพียงพอ เพ่อให้ผู้ถือหุ้นได้มีเวลาศึกษาข้อมูลล่วงหน้าก่อนการประชุม โดยไม่มีวาระ
ื
ื
ซ่อนเร้นหรือเพ่มเรื่องประชุมใดไว้ในวาระอ่นๆ ท่ไม่ได้ระบุไว้ในหนังสือเชิญประชุม นอกจากนี ้ บริษัทฯ จัดให้มีการบันทึกรายงานการประชุมอย่างถูกต้องครบถ้วนเพ่อให้ผู้ถือหุ้น
ื
ี
ิ
ี
้
ั
้
่
่
ั
์
้
บริษัทฯ ได้เผยแพร่หนังสือเชิญประชุมและเอกสารประกอบการประชุมบนเว็บไซต์ของบริษัทฯ ตรวจสอบได โดยมการบนทึกมติทีประชุมไวอย่างชัดเจน พร้อมทงองคประชุม รายชือกรรมการ
ึ
ี
ี
และเปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นส่งคาถามล่วงหน้าก่อนการประชุมเป็นเวลาไม่น้อยกว่า 30 วัน และ ผู้บริหาร และท่ปรึกษาท่เข้าร่วมประชุม พยานในการตรวจนับคะแนน ผลการลงมติซ่งจะ
ำ
ประกาศลงหนังสือพิมพ์การเรียกประชุมให้ผู้ถือหุ้นทราบล่วงหน้าไม่น้อยกว่า 3 วัน ก่อนวัน เปิดเผยทั้งคะแนนเสียงที่เห็นด้วย ไม่เห็นด้วย และงดออกเสียง ตลอดจนมีการบันทึกสรุป
ี
ประชุม เป็นเวลาติดต่อกัน 3 วัน ความคิดเห็น ข้อซักถาม และการตอบข้อซักถามท่เป็นสาระสำาคัญและเกี่ยวข้องกับการประชุม
ในแต่ละวาระ โดยบริษัทฯ แจ้งรายงานสรุปผลการลงมติผ่านเว็บไซต์ของตลาดหลักทรัพย์
ในสถานการณ์ปกติ บริษัทฯ จัดการประชุมในสถานท่ที่เหมาะสม เพียงพอต่อจานวน ภายในวันเดียวกันกับวันประชุม หรืออย่างช้าภายใน 9.00 น. ของวันทาการถัดไป และจัดส่ง
ำ
ำ
ี
ผู้เข้าร่วมประชุม มีระบบการรักษาความปลอดภัยที่ดี และสะดวกต่อการเดินทางของผู้ถือหุ้น รายงานการประชุมผู้ถือหุ้นให้แก่ตลาดหลักทรัพย์ภายใน 14 วันนับแต่วันประชุม รวมทั้ง
โดยใช้ระบบ Barcode ในการลงทะเบียนและนับคะแนนเสียง เพ่อเพ่มความโปร่งใสและ เผยแพร่รายงานการประชุมบนเว็บไซต์ของบริษัทฯ
ื
ิ
อานวยความสะดวกให้แก่ผู้ถือหุ้น และเปิดให้ผู้ถือหุ้นลงทะเบียนล่วงหน้าก่อนการประชุม
ำ
ไม่น้อยกว่า 2 ชั่วโมง นอกจากนี้บริษัทฯ จัดให้มีเจ้าหน้าที่ของบริษัทฯ คอยดูแลต้อนรับ การปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกัน (Equitable Treatment of
ำ
และอานวยความสะดวก ตลอดจนจัดให้มีโต๊ะนักลงทุนสัมพันธ์ ซ่งมีเจ้าหน้าที่นักลงทุนสัมพันธ์ Shareholders)
ึ
ให้ข้อมูลสารสนเทศ ตลอดจนตอบคาถามต่างๆ เกี่ยวกับกิจการของบริษัทฯ แก่ผู้ถือหุ้น บริษัทฯ ปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นทุกคนอย่างเท่าเทียมและเป็นธรรม ไม่ว่าผู้ถือหุ้นรายนั้นจะเป็น
ำ
ี
นอกจากนี้ บริษัทฯ จัดเตรียมอากรแสตมป์ไว้สำาหรับผู้ท่เข้าร่วมประชุมโดยการรับมอบฉันทะ ผู้ถือหุ้นรายย่อย ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือนักลงทุนสถาบัน
ำ
ี
จากผู้ถือหุ้น และเพ่ออานวยความสะดวกให้แก่ผู้ถือหุ้นท่เป็นนักลงทุนสถาบันและผู้ถือหุ้น
ื
ท่ถือหุ้นผ่านคัสโตเดียน บริษัทฯ เปิดโอกาสให้มีการตรวจสอบรายชื่อ ข้อมูล และเอกสาร การเสนอวาระการประชุมและช่อบุคคลเพื่อเข้ารับการเลือกต้งเป็นกรรมการ บริษัทฯ
ี
ั
ื
่
ื
้
ื
้
่
ประกอบการลงทะเบียนเพอเข้าร่วมประชุมก่อนวันประชุมผูถือหุน เพอลดระยะเวลาและ เปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นใช้สิทธิของตนเสนอวาระการประชุม และ/หรือ ชื่อบุคคลเพ่อเข้ารับ
ื
ขั้นตอนการตรวจสอบข้อมูลและเอกสารในวันประชุม การเลือกต้งเป็นกรรมการเป็นการล่วงหน้า เพ่อส่งเสริมให้มีการปฏิบัติต่อผ้ถือห้นอย่างเป็นธรรม
ุ
ู
ั
ื
และเท่าเทียมกัน โดยให้สิทธิผู้ถือหุ้นสามารถเสนอวาระการประชุม และ/หรือ ชื่อบุคคล
การดาเนินการในการประชุมผ้ถือห้น บริษัทฯ ยึดถือเป็นธรรมเนียมปฏิบัติในการกำากับดูแล เพื่อเข้ารับการเลือกตั้งเป็นกรรมการในการประชุมสามัญผู้ถือหุ้น ตามหลักเกณฑ์ที่เผยแพร่
ุ
ู
ำ
กิจการที่ดี โดยก่อนเริ่มการประชุมผู้ถือหุ้น เลขานุการที่ประชุมแนะนำาคณะกรรมการบริษัท บนเวบไซต์ของบริษัทฯ โดยบริษัทฯ แจงข่าวให้ทราบผ่านเวบไซต์ของตลาดหลกทรัพย์
็
ั
้
็
ี
ผู้บริหาร ผู้สอบบัญชี และท่ปรึกษากฎหมายของบริษัทฯ ที่เข้าร่วมประชุม และแจ้งให้ที่ประชุม แห่งประเทศไทย ทั้งน้ในปี 2559 บริษัทฯ ได้ปรับปรุงหลักเกณฑ์เกี่ยวกับคุณสมบัติของผู้ถือหุ้น
ี
ผู้ถือหุ้นรับทราบถึงหลักเกณฑ์การออกเสียงลงคะแนนและวิธีการนับคะแนนเสียงในที่ประชุม
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.3 รำยงำนผลกำรด�ำเนินงำนด้ำนกำรก�ำกับดูแลกิจกำร 159
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
ำ
ที่สามารถเสนอวาระการประชุม และ/หรือ ชื่อบุคคลเพ่อเข้ารับการเลือกตั้งเป็นกรรมการ และลดความเสี่ยงจากการแพร่ระบาดของโรค จึงพิจารณาจัดการประชุุมสามัญผู้ถือหุ้น ประจาป ี
ื
็
ิ
่
ในการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ ให้สอดคล้องกับแนวปฏิบัติของสำานักงาน ก.ล.ต. และ 2564 ในรูปแบบการประชุมผ่านสืออเลกทรอนิกส์ (E-AGM) ข้อมลเพมเติมเกียวกับ
่
่
ู
ิ
ั
ื
้
ี
ั
ั
ำ
้
้
็
้
ำ
ี
ให้มผลใช้บงคบกับการประชุมสามญผูถอหุนประจาป 2560 เปนต้นไป โดยกาหนดให้ผูถือหุน การประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำาปี 2564 มีดังนี้
ึ
ื
ซ่งมีคุณสมบัติดังนี้ สามารถเสนอชื่อบุคคลเพ่อเข้ารับการเลือกตั้งเป็นกรรมการในการประชุม
สามัญผู้ถือหุ้นได้ (1) เป็นผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ รายเดียวหรือหลายรายรวมกัน โดยมีสัดส่วน การประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำาปี 2564
้
่
ำ
การถือหุนรวมกันไมน้อยกว่า 5% ของจานวนสิทธิออกเสียงทังหมดของบริษัทฯ หรือ (2)
้
เป็นผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ รายเดียวหรือหลายรายรวมกัน โดยมีสัดส่วนการถือหุ้นรวมกัน วันที่ประชุม 19 กรกฎาคม 2564
ำ
ั
ไม่น้อยกว่า 3% ของจานวนสิทธิออกเสียงท้งหมดของบริษัทฯ โดยผู้ถือหุ้นทุกคน รูปแบบการประชุม การประชุมผ่านสื่ออิเล็กทรอนิกส์ (E-AGM) ตาม
ี
ึ
ี
ต้องถือหุ้นอย่างต่อเนื่องมาแล้วไม่น้อยกว่า 6 เดือน นับจากวันท่ได้มาซ่งหุ้นจนถึงวันท่เสนอชื่อ พระราชกำาหนดว่าด้วยการประชุมผ่านสื่ออิเล็กทรอนิกส์
บุคคลเพื่อเข้ารับการเลือกตั้งเป็นกรรมการ พ.ศ. 2563 และกฎหมายและหลักเกณฑ์ที่เกี่ยวข้อง
สถานที่ถ่ายทอดการประชุม ศูนย์ฝึกอบรมบีทีเอส (หมอชิต) ซึ่งตั้งอยู่ที่สำานักงานใหญ่
ั
ุ
่
ิ
ื
ื
ู
การมอบฉันทะให้ผ้อ่นเข้าร่วมประชุมแทน เพ่อรักษาสิทธิให้ผู้ถือหุ้นที่ไม่สะดวกเข้าประชุม ของบรษท ระบบขนสงมวลชนกรงเทพ จำากัด (มหาชน)
ด้วยตนเอง บริษัทฯ จะจัดส่งแบบหนังสือมอบฉันทะ (แบบ ข.) พร้อมกับหนังสือเชิญประชุม เลขที่ 1000 ถนนพหลโยธิน แขวงจอมพล เขตจตุจักร
กรุงเทพมหานคร 10900
ี
ึ
และระบุถึงเอกสารและหลักฐานท่ต้องใช้ในการมอบฉันทะอย่างชัดเจน ซ่งผู้ถือหุ้นสามารถ
มอบหมายให้ตัวแทนของผู้ถือหุ้นหรือกรรมการอิสระของบริษัทฯ เข้าร่วมประชุมและออกเสียง ระยะเวลาในการเสนอวาระการประชุม และ/ 28 ธันวาคม 2563 ถึงวันที่ 31 มีนาคม 2564
ื
ลงคะแนนแทนตนในการประชุมผู้ถือหุ้นได้ โดยบริษัทฯ จะแจ้งในหนังสือเชิญประชุมถึง หรือ ชื่อบุคคลเพ่อเข้ารับการเลือกตั้งเป็น ไม่มีผู้ถือหุ้นรายใดเสนอวาระการประชุม และ/หรือ เสนอ
กรรมการ
ชื่อบุคคลเพื่อเข้ารับการเลือกตั้งเป็นกรรมการ
รายชื่อกรรมการอิสระที่ผู้ถือหุ้นสามารถมอบฉันทะได้อย่างน้อย 1 ท่าน นอกจากนี้ บริษัทฯ
จะเผยแพร่หนังสือเชิญประชุม และหนังสือมอบฉันทะแบบต่างๆ (แบบ ก. แบบ ข. และแบบ ค.) วันที่เผยแพร่หนังสือเชิญประชุมบนเว็บไซต์ 18 มิถุนายน 2564
ของบริษัทฯ
พร้อมทั้งรายละเอียดและขั้นตอนการมอบฉันทะบนเว็บไซต์ของบริษัทฯ
วันที่ส่งหนังสือเชิญประชุมทางไปรษณีย์ 28 มิถุนายน 2564
การเข้าถึงข้อมูลของบริษัทฯ บริษัทฯ ไม่เลือกปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นกลุ่มใดกลุ่มหนึ่งเป็นพิเศษ ลงทะเบียน
โดยผู้ถือหุ้นมีสิทธิเข้าถึงข้อมูลสารสนเทศของบริษัทฯ ซ่งเปิดเผยต่อผู้ถือหุ้นและประชาชน วันที่ลงประกาศในหนังสือพิมพ์ 7-9 กรกฎาคม 2564
ึ
อย่างเท่าเทียมกันผ่านเว็บไซต์ของบริษัทฯ หรือสามารถติดต่อฝ่ายนักลงทุนสัมพันธ์ของบริษัทฯ เวลาเปิดให้ลงทะเบียน 11.30 น.
ุ
นอกจากนี้ บริษัทฯ กำาหนดห้ามมิให้กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานของกล่มบริษัท
่
ี
่
ึ
่
ตลอดจนผู้ท่เกียวข้อง ซงอยู่ในตำาแหน่งหรือสายงานทีสามารถเข้าถึงข้อมูลสารสนเทศ เวลาประชุม 13.30 น. - 16.45 น.
ของบริษัทฯ ใช้ข้อมูลภายในเพ่อประโยชน์ในการซ้อขายหลักทรัพย์ของบริษัทฯ บริษัทย่อย จำานวนกรรมการเข้าร่วมประชุม 12/12 ท่าน หรือคิดเป็น 100% ของจานวนกรรมการท้งหมด
ื
ื
ั
ำ
ี
และบริษัทร่วม และห้ามมิให้เปิดเผยข้อมูลภายในต่อบุคคลภายนอกหรือผู้ที่ไม่มีส่วนเก่ยวข้อง จำานวนผู้ถือหุ้นเข้าร่วมประชุมด้วยตนเอง 1,302 ราย ถือหุ้นรวมกันคิดเป็น 59.5038%
ั
ก่อนที่จะมีการเปิดเผยให้ประชาชนทราบโดยท่วถึงกันผ่านเว็บไซต์ของตลาดหลักทรัพย์ และโดยการมอบฉันทะ ณ ขณะเปิดประชุม ของจำานวนหุ้นที่จำาหน่ายได้แล้วทั้งหมด
ตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่กำาหนดในนโยบายป้องกันการใช้ข้อมูลภายใน (องค์ประชุม : ต้องมีผู้ถือหุ้นและผู้รับมอบ
ฉันทะจากผู้ถือหุ้นไม่น้อยกว่า 25 ราย และ
ด้วยสถานการณ์การแพร่ระบาดของโรค COVID-19 บริษัทฯ มีความห่วงใยต่อสุขภาพและ ต้องมีหุ้นไม่น้อยกว่า 1/3 ของจำานวนหุ้น
ที่จำาหน่ายได้ทั้งหมด)
ู
ึ
ี
ื
ู
ี
ความปลอดภัยของผ้ถือห้นและผ้มีส่วนร่วมทุกฝ่ายท่เก่ยวข้อง และเพ่อเป็นส่วนหน่งในการป้องกัน
ุ
160 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
การคำานึงถึงบทบาทของผู้มีส่วนได้เสีย
การประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำาปี 2564
ำ
พยานในการตรวจนับคะแนน นางสาวจิราพร ชวชัยสกุล ตัวแทนจาก บริษัทฯ คานึงถึงบทบาทของผู้มีส่วนได้เสียและให้ความสำาคัญกับสิทธิของผู้มีส่วนได้เสีย
บริษัท สำานักงานกฎหมาย แคปปิตอล จำากัด ทุกกลุ่ม โดยกำาหนดแนวปฏิบัติต่อผู้มีส่วนได้เสียกลุ่มต่างๆ เพื่อดูแลให้ผู้มีส่วนได้เสียได้รับ
วันที่รายงานสรุปผลการลงมติที่ประชุมผู้ถือหุ้น 19 กรกฎาคม 2564 เวลา 22.05 น. การปฏิบัติอย่างเหมาะสม เสมอภาค และเป็นธรรม และมีช่องทางการสื่อสารที่เพียงพอ
ผ่านตลาดหลักทรัพย์
วันที่ส่งสำาเนารายงานการประชุมให้ตลาดหลักทรัพย์ 2 สิงหาคม 2564 นโยบายและแนวปฏิบัติต่อผู้มีส่วนได้เสีย
(ภายใน 14 วัน นับจากวันประชุม) ผู้ถือหุ้น ในฐานะเจ้าของบริษัทมีสิทธิได้รับการปฏิบัติอย่างเป็นธรรมและเท่าเทียมกันตามสิทธิ
ึ
ของผู้ถือหุ้นตามที่กำาหนดไว้ในกฎหมายและข้อบังคับบริษัท ซ่งรวมถึงสิทธิในการเข้าประชุม
แม้การประชุุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำาปี 2564 จะเป็นการจัดการประชุมผ่านสื่ออิเล็กทรอนิกส์ ผู้ถือหุ้นและสิทธิในการออกเสียงลงคะแนน สิทธิในการแสดงความคิดเห็นอย่างเป็นอิสระ และ
ั
ิ
ุ
ี
บริษัทฯ ยังคงยึดถือและปฏิบัติตามหลักการกำากับดูแลกิจการท่ดีในการรักษาสิทธิของผู้ถือหุ้น สิทธิในการได้รับผลตอบแทนอย่างเป็นธรรม เป็นต้น บริษัทฯ มีความม่งม่นในการสร้างมูลค่าเพ่ม
ำ
้
และการปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกัน โดยกำาหนดให้มีขั้นตอนการประชุุมอย่างถูกต้อง ให้แก่ผู้ถือหุ้นผ่านการเติบโตของรายไดและการปรับปรุงประสิทธิภาพในการดาเนินงาน
ู
ื
ตามกฎหมายและคานึงถึงความสะดวก สิทธิและการปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกัน โดยมีเป้าหมายที่จะให้ผลตอบแทนระยะยาวที่ดีกว่าการลงทุนอ่นที่มีความเสี่ยงคล้ายคลึงกัน
ำ
โดยแจ้งวิธีการมอบฉันทะ หลักฐานการแสดงสิทธิเข้าร่วมประชุม การออกเสียงลงคะแนน แก่ผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ
และการนับคะแนนเสียง พร้อมวิธีการลงทะเบียนและขั้นตอนการเข้าร่วมประชุมผ่าน
สื่ออิเล็กทรอนิกส์ (E-AGM) ในหนังสือเชิญประชุมและเผยแพร่ผ่านเว็บไซต์ของบริษัทฯ นอกจากนี้ บริษัทฯ จัดให้มีการสำารวจความคิดเห็นของผู้ถือหุ้น เพื่อสอบถามความคิดเห็น
ี
ิ
่
ื
ำ
้
่
้
ื
ุ
ุ
ุ
ิ
้
ื
และตลาดหลกทรัพย์ รวมทังเปดให้ผูถอหุนลงทะเบียนเข้าร่วมประชุมผ่านระบบควบคม และสร้างการมส่วนร่วมระหวางผูถอหุนกับบริษัทฯ เพอนำาไปปรับใช้กับการดาเนนงาน
ั
้
้
การประชุุมล่วงหน้าก่อนการประชุุมไม่น้อยกว่า 2 ชั่วโมง และสามารถลงทะเบียนได้ต่อเนื่อง ของบริษัทฯ ต่อไป
ั
จนกว่าการประชุุมจะแล้วเสร็จ พร้อมท้งจัดเตรียมช่องทางการติดต่อในกรณีที่มีปัญหา
ุ
ั
ุ
ั
ำ
ทั้งเก่ยวกับการประชุมและด้านเทคนิคเพ่อให้ผู้ถือหุ้น/ผู้รับมอบฉันทะสามารถเข้าประชุม ลูกค้า กล่มบริษัทบีทีเอสม่งม่นสร้างความพึงพอใจและความเชื่อม่นให้กับลูกค้า โดยคานึงถึง
ี
ื
ี
ได้อย่างราบรื่น รวมถึงจัดให้มีเมนูลงคะแนนเสียงท่ใช้งานได้ง่ายและสามารถลงคะแนนเสียง คุณภาพของสินค้าและบริการ ความปลอดภัย ความรับผิดชอบต่อลูกค้า และการเก็บรักษา
ื
ผ่านสื่ออิเล็กทรอนิกส์ได้ตามเจตนารมณ์แยกเป็นรายวาระ ท้งเห็นด้วย ไม่เห็นด้วย และ ข้อมูลของลูกค้า ตลอดจนติดตามวัดผลความพึงพอใจของลูกค้าเพ่อพัฒนาและปรับปรุง
ั
งดออกเสียง ในลักษณะเดียวกันกับการจัดให้มีบัตรลงคะแนนเสียง การใช้บัตรลงคะแนนเสียง สินค้าและบริการ ความสำาเร็จของกลุ่มบริษัทขึ้นอยู่กับความสามารถในการพัฒนาและรักษา
และการใช้ระบบบาร์โค้ด (Barcode) ในการนับคะแนนเสียงของผู้ถือหุ้นในการประชุุม ความสัมพันธ์ที่ดีกับลูกค้าในระยะยาว
็
่
้
แบบปกติ และไดเชิญตัวแทนทีปรึกษากฎหมายเปนสักขีพยานในการนับคะแนนเสียง
ุ
เพื่อความโปร่งใส และส่งเสริมการกำากับดูแลกิจการที่ดีของบริษัทฯ ตลอดจนเปิดโอกาสให้ กล่มบริษัทบีทีเอสให้ความสำาคัญเรื่องความปลอดภัยของลูกค้าเป็นหลัก โดยในการบริหาร
ผู้ถือหุ้นได้ซักถามหรือแสดงความคิดเห็นได้ตามความเหมาะสม และจัดให้มีการบันทึกข้อมูล จัดการธุรกิจระบบขนส่งมวลชน บีทีเอสซีได้รับการรับรองระบบการบริหารงานคุณภาพ
การจราจรทางอิเล็กทรอนิกส์ของผู้เข้าร่วมประชุมไว้เป็นหลักฐานตามกฎหมายด้วย ISO 9001 ระบบการจัดการอาชีวอนามัยและความปลอดภัย OHSAS 18001:2007
(Occupational Health and Safety Management System) และระบบจัดการด้าน
ำ
ทั้งนี้ บริษัทฯ ได้รับคะแนนในโครงการประเมินคุณภาพการจัดประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจาปี ความปลอดภัย (Safety Management System: SMS) ตามข้อกำาหนด Best Practice
2564 ซึ่งประเมินโดยสมาคมส่งเสริมผู้ลงทุนไทย 100 คะแนนเต็ม Model (BPM) ของ Ricardo Rail เป็นต้น
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.3 รำยงำนผลกำรด�ำเนินงำนด้ำนกำรก�ำกับดูแลกิจกำร 161
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
ุ
กล่มบริษัทบีทีเอสรับฟังความคิดเห็นและข้อเสนอแนะของลูกค้าผ่านช่องทางต่างๆ เช่น สำาหรับคู่ค้า (Supplier Code of Business Conduct) เพื่อกำาหนดหลักปฏิบัติสำาหรับคู่ค้า
ุ
ู
ศูนย์ฮอตไลน์ และสื่อสังคมออนไลน์ ได้แก่ Facebook, Line และ Twitter ตลอดจนเปิดตัว ของกล่มบริษัทบีทีเอสเกี่ยวกับความรับผิดชอบของค่ค้าต่อสังคม ชุมชน และสิ่งแวดล้อม
แอปพลิเคชันสำาหรับโทรศัพท์เคลื่อนที่ (BTS SkyTrain app) เพื่อให้ข้อมูลแบบ real-time เพื่อให้การดำาเนินธุรกิจเป็นไปอย่างยั่งยืนตลอดทั้งระบบการจัดซื้อจัดจ้าง (Supply Chain)
ในการตรวจสอบความหนาแน่นของผู้โดยสารและสถานะการเดินรถไฟฟ้าบีทีเอส นอกจากนี ้ ของกลุ่มบริษัท
ุ
ื
กล่มบริษัทมีการสำารวจความพึงพอใจของลูกค้าเพ่อเป็นแนวทางในการปรับปรุงการให้บริการ
ุ
ู
และบริหารงานให้ดียิ่งขึ้น และมีการพัฒนาบุคลากรให้บริการลูกค้าโดยมีการอบรมและ คู่แข่ง กล่มบริษัทบีทีเอสจะปฏิบัติต่อค่แข่งทางการค้าภายใต้กฎหมายและจรรยาบรรณ
ให้ความรู้ความเข้าใจกับพนักงานอย่างต่อเนื่อง เพ่อสร้างความพึงพอใจสูงสุดให้แก่ลูกค้า ทางการค้าที่ดี โดยจะเน้นที่การแข่งขันที่สุจริต ไม่ทำาลายชื่อเสียงของคู่แข่งด้วยการกล่าวหา
ื
ั
ู
และรักษาระดับมาตรฐานการให้บริการของกลุ่มบริษัท ในทางไม่ดี รวมท้งไม่แสวงหาข้อมูลหรือความลับของค่แข่งด้วยวิธีการไม่สุจริตหรือไม่เหมาะสม
กลุ่มบริษัทบีทีเอสจะดำาเนินธุรกิจด้วยความซื่อตรงและเป็นมืออาชีพ
ี
ุ
พนักงาน กล่มบริษัทบีทีเอสเชื่อว่าพนักงานเป็นปัจจัยหลักและเป็นทรัพยากรท่มีคุณค่า
ุ
ั
ุ
ี
ในการดาเนินธุรกิจ กล่มบริษัทบีทีเอสเคารพสิทธิของพนักงานตามสิทธิมนุษยชนขั้นพ้นฐาน เจ้าหน้ กล่มบริษัทบีทีเอสเน้นการสร้างความเชื่อม่นให้แก่เจ้าหนี้ของกล่มบริษัท โดยเน้น
ำ
ุ
ื
ื
ั
ี
ุ
ี
้
ั
้
่
็
ั
ั
่
ตามหลกสากลและตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบตางๆ โดยใหความเปนธรรมตอพนกงาน ที่ความสุจริตและยึดม่นตามเง่อนไขและสัญญาท่ทำาไว้กับเจ้าหนี้อย่างเคร่งครัด กล่มบริษัท
ั
้
ทุกระดับโดยไม่เลือกปฏิบัติ รวมทั้งยังให้ความสำาคัญกับสุขภาพ อาชีวอนามัย ความปลอดภัย บีทีเอสได้มีการชำาระเงินกูและดอกเบี้ยถูกต้อง ตรงต่อเวลา และครบถ้วนมาโดยตลอด รวมทั้ง
ในชีวิตและทรัพย์สิน และสภาพแวดล้อมในการทำางานของพนักงาน ตลอดจนเสริมสร้าง ไม่นำาเงินที่กู้ยืมมาไปใช้ในทางที่ขัดต่อวัตถุประสงค์การกู้ยืม นอกจากนั้น กลุ่มบริษัทบีทีเอส
ุ
ำ
วัฒนธรรมและบรรยากาศการทำางานที่ดีและส่งเสริมการทำางานเป็นทีม นอกจากนี้ กลุ่มบริษัท ยังไม่ปกปิดข้อมูลหรือข้อเท็จจริงอันทาให้เกิดความเสียหายแก่เจ้าหนี้ของกล่มบริษัทอีกด้วย
บีทีเอสมอบโอกาสในการสร้างความก้าวหน้าในการทางานให้แก่พนักงานทุกคนโดยเท่าเทียมกัน
ำ
ิ
ำ
ุ
ื
ำ
และเห็นความสาคัญในเร่องศักยภาพของพนักงาน จึงม่งเน้นการพัฒนาบุคลากร มีการฝึกอบรม สังคม ชุมชน และส่งแวดล้อม การดาเนินธุรกิจอย่างมีจิตสำานึกต่อสังคมและชุมชน
ั
ื
พนักงานอย่างต่อเนื่องท้งภายในและภายนอกองค์กร รวมทั้งมีการจัดกิจกรรมเพ่อเสริมสร้าง เป็นพลังขับเคล่อนที่สำาคัญสู่การพัฒนาอย่างยั่งยืนท้งในระดับชุมชนและในระดับประเทศ
ื
ั
ุ
ั
ความสัมพันธ์อันดีในองค์กร ทั้งระหว่างพนักงานกันเองและระหว่างพนักงานและผู้บริหาร กล่มบริษัทบีทีเอสยึดม่นในเจตนารมณ์ที่จะสานต่อเป้าหมายการพัฒนาอย่างยั่งยืน
ุ
ในการนี้ กล่มบริษัทได้จัดทำาแบบสำารวจความผูกพันของพนักงานต่อองค์กร (Employee (Sustainable Development Goals) ขององค์การสหประชาชาติ โดยมีวัตถุประสงค ์
ี
ึ
ู
ื
Engagement Survey) เพ่อประเมินความคิดเห็นและความผูกพันของพนักงานต่อองค์กร เพ่อยกระดับคุณภาพชีวิตและความเป็นอย่ท่ดีของสังคมและชุมชน ซ่งจะเสริมสร้างความเข้มแข็ง
ื
ตลอดจนรับทราบและทำาความเข้าใจในความคาดหวังของพนักงานต่อกลุ่มบริษัท ซึ่งข้อมูล และนำามาซึ่งประโยชน์สุขของสังคมและชุมชนโดยรวม นอกจากนี้ กลุ่มบริษัทบีทีเอสมุ่งเน้น
ู
ี
ทั้งหมดท่ได้รับมานั้นจะนำามาปรับปรุงแก้ไขและพัฒนาประสิทธิภาพในการบริหารจัดการ การรักษาความสมดุลในการแสวงหาผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจควบค่ไปกับการมีจิตสำานึก
ิ
้
ำ
ั
้
ำ
องค์กรและทรัพยากรบุคคลทั้งในระยะสั้นและระยะยาว ต่อสิ่งแวดลอม โดยดาเนินธุรกิจ พฒนา และปรับปรุงการดาเนินงานให้เป็นมตรต่อสิ่งแวดลอม
หรือส่งผลกระทบน้อยที่สุดต่อสิ่งแวดล้อม ตามกฎหมายและมาตรฐานด้านสิ่งแวดล้อม
ี
คู่ค้า กลุ่มบริษัทบีทีเอสคำานึงถึงความสำาคัญของคู่ค้าในฐานะที่เป็นผู้ที่มีความสำาคัญในการ ท่ได้รับการยอมรับในประเทศและในระดับสากล ตลอดจนปลูกฝังวัฒนธรรมการดูแลรักษา
ำ
ี
ให้ความช่วยเหลือการดำาเนินธุรกิจของกลุ่มบริษัท โดยกลุ่มบริษัทบีทีเอสยึดหลักการปฏิบัติ สิ่งแวดล้อม และจัดการการใช้ทรัพยากรท่มีอยู่อย่างจากัดอย่างมีประสิทธิภาพให้เกิดขึ้น
ู
ุ
ที่เสมอภาคและการแข่งขันที่เป็นธรรมต่อค่ค้าทุกราย นอกจากนี้ กล่มบริษัทบีทีเอสยังเน้น ในองค์กรอย่างต่อเนื่อง
ความโปร่งใส และความตรงไปตรงมาในการดำาเนินธุรกิจ การคัดเลือกคู่ค้าอย่างเป็นธรรม
ี
ุ
ู
และการเจรจาตกลงเข้าทำาสัญญากับค่ค้าโดยให้ได้ผลตอบแทนที่เป็นธรรมกับทั้งสองฝ่าย กล่มบริษัทบีทีเอสให้การสนับสนุนกิจกรรมท่ส่งเสริมการพัฒนาสังคมและชุมชน และส่งแวดล้อม
ิ
ู
ุ
โดยกล่มบริษัทบีทีเอสจะปฏิบัติต่อค่ค้าให้เป็นไปตามข้อตกลงในสัญญาและจรรยาบรรณ อย่างต่อเนื่อง ซึ่งไม่เพียงตอบสนองความต้องการของสังคมและชุมชน และความคาดหวัง
ุ
ในการดาเนินธุรกิจของกล่มบริษัท นอกจากน้ กล่มบริษัทบีทีเอสได้จัดทำาจริยธรรมทางธุรกิจ ของผู้มีส่วนได้เสียที่เกี่ยวข้อง แต่ยังเป็นการสนับสนุนให้บุคลากรของกล่มบริษัทมีส่วนร่วม
ุ
ุ
ำ
ี
162 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
ี
และตระหนักถึงหน้าท่และความรับผิดชอบของตนต่อสังคม ชุมชน และสิ่งแวดล้อม นโยบายและแนวปฏิบัติด้านทรัพย์สินทางปัญญา
ี
อย่างเป็นรูปธรรม นอกจากน้ ได้มีการส่งเสริมให้ความรู้ และฝึกอบรมพนักงานในด้าน กล่มบริษัทตระหนักถึงความสำาคัญของทรัพย์สินทางปัญญาและเคารพในทรัพย์สินทางปัญญา
ุ
้
์
้
ั
สิงแวดลอมในหลกสูตรต่างๆ ทังภายในและภายนอกองคกร อาทิ ข้อกำาหนด ของผู้อื่น โดยกำาหนดให้กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานของบริษัทฯ จะต้องรักษาความลับ
่
ISO 14001:2015 ประเด็นปัญหาด้านสิ่งแวดล้อม และการระบุและประเมินประเด็นปัญหา ทางการคาและ know-how ทใช้ในการดาเนินธุรกจของบริษัทฯ รวมถงสอดส่องดแล
ิ
้
ี
่
ำ
ึ
ู
สิ่งแวดล้อม โดย บริษัท บีเอสไอ กรุ๊ป (ประเทศไทย) จำากัด เป็นต้น และปกป้องทรัพย์สินทางปัญญาของบริษัทฯ จากการเข้าถึงโดยมิได้รับอนุญาต การส่งต่อ
และการใช้โดยมิชอบด้วยกฎหมาย และจะต้องเคารพและไม่ล่วงละเมิดทรัพย์สินทางปัญญา
รายละเอียดเกี่ยวกับการมีส่วนร่วมของผู้มีส่วนได้เสียและความรับผิดชอบต่อสังคม ของผู้อื่น
ชุมชน และสิ่งแวดล้อม สามารถพิจารณาเพิ่มเติมในรายงานความยั่งยืน ประจำาปี 2564/65
ของบริษัทฯ บนเว็บไซต์ของบริษัทฯ https://www.btsgroup.co.th/th/download/ นโยบายและแนวปฏิบัติด้านความปลอดภัยสารสนเทศ
sustainability-report
กล่มบริษัทบีทีเอสตระหนักถึงความสำาคัญและความรับผิดชอบต่อการบริหารจัดการ
ุ
ุ
ุ
เทคโนโลยีสารสนเทศอย่างมีประสิทธิภาพ และการค้มครองข้อมูลส่วนบุคคล กล่มบริษัท
นโยบายและแนวปฏิบัติด้านสิทธิมนุษยชน
กำาหนดมาตรการรักษาความปลอดภัยของสารสนเทศ เพื่อป้องกันและลดโอกาสการรั่วไหล
ำ
กล่มบริษัทบีทีเอสให้ความสำาคัญกับการเคารพสิทธิมนุษยชน โดยคานึงถึงความเสมอภาค ของข้อมูลสำาคัญหรือความลับ และหลีกเล่ยงมิให้บุคคลภายนอกหรือผู้ที่มิได้มีส่วนเกี่ยวข้อง
ุ
ี
และความเท่าเทียมกัน ไม่แบ่งแยกเชื้อชาติ ศาสนา ถิ่นกำาเนิด เพศ สีผิว อายุ สมรรถภาพทาง นำาข้อมูลดังกล่าวไปใช้หรือเผยแพร่โดยมิชอบ ปัจจุบันกลุ่มบริษัทได้รับการรับรองมาตรฐาน
ร่างกาย รสนิยมทางเพศ ความคิดเห็นทางการเมือง ฐานะ การศึกษา หรือสถานภาพอื่นใด ISO 27001:2013 (Information Security Management System) จาก The British
ิ
รวมท้งให้ความเคารพต่อความเป็นปัจเจกชนและศักด์ศรีของความเป็นมนุษย์ตามหลัก Standards Institution (BSI)
ั
สิทธิมนุษยชนท่เป็นบรรทัดฐานสากล ซ่งรวมถึงปฏิญญาสหประชาชาติและอนุสัญญา
ี
ึ
เกี่ยวกับสิทธิมนุษยชน การเปิดเผยข้อมูลและความโปร่งใส
บริษัทฯ ให้ความสำาคัญในการเปิดเผยสารสนเทศ โดยคณะกรรมการบริษัทกำากับดูแล
ทั้งนี้ กล่มบริษัทได้ปฏิบัติตามกฎหมายและกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องกับหลักสิทธิมนุษยชน
ุ
ี
ตลอดการดาเนินงานท่ผ่านมา โดยมีการปฏิบัติต่อพนักงานอย่างเท่าเทียมกันและต่อต้าน ให้บริษัทฯ มีการเปิดเผยสารสนเทศ ทั้งข้อมูลทางการเงินและไม่ใช่ทางการเงินอย่างถูกต้อง
ำ
่
ำ
ำ
การล่วงละเมิดทุกรูปแบบ ไม่มีการจ้างแรงงานเด็กหรือใช้แรงงานบังคับ รวมถึงปฏิบัติตาม เพียงพอ และทันเวลา รวมทั้งจัดทาและปรับปรุงข้อมูลบนเว็บไซต์ของบริษัทฯ อย่างสมาเสมอ
ื
กฎหมายว่าด้วยการว่าจ้างคนพิการ และให้บริการแก่ลูกค้าโดยคานึงถึงสถานภาพทางกายภาพ และทันต่อสถานการณ์ เพ่อให้ผู้ถือหุ้น ผู้ลงทุน และผู้มีส่วนได้เสียของบริษัทฯ ได้รับสารสนเทศ
ำ
ประกอบการพิจารณาตัดสินใจลงทุนบนฐานข้อมูลอย่างเท่าเทียมกัน
นอกจากนี้ กล่มบริษัทมีการประเมินความเสี่ยงและวิเคราะห์สถานะด้านสิทธิมนุษยชน
ุ
ื
(Human Right Risk Assessment and Due Diligence) เพ่อตรวจสอบกระบวนการ บริษัทฯ จัดให้มีฝ่ายนักลงทุนสัมพันธ์เพ่อเป็นตัวแทนในการติดต่อสื่อสารกับผู้ถือหุ้น ผู้ลงทุน
ื
ี
ทำางานและหาแนวทางในการลดความเสี่ยงที่อาจเกิดการละเมิดสิทธิมนุษยชนของ นักวิเคราะห์หลักทรัพย์ และหน่วยงานกำากับดูแลท่เกี่ยวข้อง ตลอดจนเปิดเผยข้อมูลสารสนเทศ
ุ
กล่มบริษัท รายละเอียดนโยบายด้านสิทธิมนุษยชนและรายงานการประเมินผลกระทบ และจัดกิจกรรมด้านนักลงทุนสัมพันธ์ ในปีที่ผ่านมา บริษัทฯ มีการเปิดเผยข้อมูลสารสนเทศ
ำ
ด้านสิทธิมนุษยชน (Human Rights Due Diligence Report) ปรากฏบนเว็บไซต์ของ ที่สำาคัญ อาทิ ข้อมูลเกี่ยวกับฐานะการเงินและผลการดาเนินงานของบริษัทฯ ข้อมูลที่ม ี
ื
บริษัทฯ https://www.btsgroup.co.th/storage/sustainability/policies-performances/ ผลกระทบต่อราคาซ้อขายหลักทรัพย์ การตัดสินใจลงทุน หรือสิทธิประโยชน์ของผู้ถือหุ้น
relevant-policies/20210616-bts-human-rights-th.pdf และ https://www.btsgroup. ตามประกาศของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและกฎหมายอื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง ตลอดจน
ำ
้
ำ
co.th/storage/sustainability/policies-performances/relevant-policies/20210618- มติและรายงานการประชุมผู้ถือหุน แบบแสดงรายการข้อมูลประจาปี/รายงานประจาป ี
bts-sustainability-human_rights_disclosure-en.pdf (แบบ 56-1 One Report) รายงานความยั่งยืน (Sustainability Report) ตามกรอบ
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.3 รำยงำนผลกำรด�ำเนินงำนด้ำนกำรก�ำกับดูแลกิจกำร 163
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
ึ
แนวทางด้านการพัฒนาอย่างยั่งยืนของ Global Reporting Initiative (GRI) รวมถึงข้อมูล ความหลากหลายในโครงสร้างของคณะกรรมการบริษัท (Board Diversity) ซ่งรวมถึงแต่
เกี่ยวกับโครงสร้างองค์กร โครงสร้างกลุ่มธุรกิจและการถือหุ้นของกลุ่มบริษัทบีทีเอส ข้อมูล ไม่จำากัดเพียง เชื้อชาติ ศาสนา ถิ่นกำาเนิด และเพศ เป็นต้น ความเหมาะสมของคุณสมบัติ
ของคณะกรรมการบริษัทและผู้บริหาร ผลการปฏิบัติหน้าที่และค่าตอบแทนของคณะกรรมการ ความเชี่ยวชาญ และทักษะความชำานาญที่ยังขาดอยู่ของคณะกรรมการบริษัท โดยการจัดทำา
้
ี
่
ั
บริษัทและผูบริหาร นโยบายและปจจยเก่ยวกับการบริหารจดการความเสียง นโยบายการ Board Skill Matrix เพื่อกำาหนดคุณสมบัติของกรรมการที่ต้องการสรรหา
ั
ั
กำากับดูแลกิจการและจริยธรรมทางธุรกิจ และการดาเนินการต่างๆ เก่ยวกับความรับผิดชอบ
ี
ำ
ต่อสังคม ชุมชน และสิ่งแวดล้อม และการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชันของบริษัทฯ เป็นต้น คุณสมบัติกรรมการ กรรมการของบริษัทฯ จะต้องมีคุณสมบัติดังนี้
่
ุ
ี
ำ
ั
ี
ึ
บริษัทฯ จัดกิจกรรมด้านนักลงทุนสัมพันธ์ต่างๆ ซ่งรวมถึงการจัดงาน roadshows/ 1. มคณสมบัติถูกต้องและไมมลกษณะต้องห้ามตามกฎหมายบริษัทมหาชนจากัด กฎหมาย
conferences งานประชุมช้แจงผลประกอบการประจาไตรมาสแก่นักวิเคราะห์ และเข้าร่วม หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ กฎระเบียบข้อบังคับของบริษัทฯ และหน่วยงานกำากับดูแล
ี
ำ
กิจกรรม SET Opportunity Day ที่จัดขึ้นโดยตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ที่เกี่ยวข้อง และการกำากับดูแลกิจการที่ดีของบริษัทฯ และในกรณีที่เป็นการสรรหาบุคคล
เพื่อดำารงตำาแหน่งกรรมการอิสระของบริษัทฯ บุคคลดังกล่าวต้องมีคุณสมบัติตามนิยาม
รายละเอียดเกี่ยวกับกิจกรรมของฝ่ายนักลงทุนสัมพันธ์ สามารถพิจารณาเพ่มเติมในหัวข้อ กรรมการอิสระของบริษัทฯ และกรณีกรรมการตรวจสอบ จะต้องมีคุณสมบัติเพ่มเติม
ิ
ิ
4.1 ภาพรวมตลาดทุนและนักลงทุนสัมพันธ์ ของรายงานฉบับนี้ เป็นไปตามที่กฎหมายกำาหนด
ความรับผิดชอบของคณะกรรมการ 2. เป็นผู้ทรงคุณวุฒิที่มีความรู้ ความสามารถ ทักษะ ประสบการณ์ ความเชี่ยวชาญที่หลากหลาย
คณะกรรมการบริษัทประกอบด้วยผู้ทรงคุณวุฒิท่มีความรู้ ความสามารถ ประสบการณ์ อันเป็นประโยชน์ต่อการดำาเนินงานของบริษัทฯ
ี
และความเชี่ยวชาญในหลากหลายสาขา อันเป็นประโยชน์ต่อการดาเนินงานและสอดคล้อง
ำ
ุ
ำ
กับกลยุทธ์ในการดาเนินธุรกิจของกล่มบริษัท คณะกรรมการบริษัทมีความเป็นอิสระในการ 3. มีความเป็นอิสระ ปฏิบัติหน้าที่กรรมการด้วยความระมัดระวัง มีความซื่อสัตย์ มีสุขภาพ
ี
ำ
ี
ตัดสินใจและแสดงความคิดเห็นโดยมีหน้าที่และความรับผิดชอบในการกำากับดูแลการ ร่างกายท่แข็งแรงและจิตใจท่สมบูรณ์ สามารถทุ่มเทในการทางานให้กับบริษัทฯ ได้อย่าง
์
ำ
ุ
ั
ิ
ุ
ุ
็
ดาเนนธุรกิจของบริษัทฯ ให้เปนไปตามกฎหมาย วตถประสงค ข้อบังคบ และมติทีประชุม เต็มที่
ั
่
ั
ผู้ถือหุ้น คณะกรรมการบริษัทกำาหนดกลยุุทธ์และแผนงานทางธุุรกิจท้งระยะสั้นและระยะยาว
ี
ำ
ตลอดจนจัดให้มีระบบการควบคุมภายในและการบริหารจัดการความเสี่ยงที่เหมาะสมและ 4. มีประวัติการทางานท่ดี ไม่ประกอบกิจการหรือเป็นหุ้นส่วนในห้างหุ้นส่วนสามัญ หรือเป็น
ุ
ำ
ำ
ำ
ู
มีประสิทธิภาพ และกำากับดูแลการดาเนินงานให้มีความโปร่งใสและตรวจสอบได้ตามหลัก หุ้นส่วนไม่จากัดความรับผิดในห้างหุ้นส่วนจากัด หรือเป็นกรรมการของบริษัทเอกชนหรือ
ื
ี
การกำากับดูแลกิจการท่ดี โดยมีการแบ่งแยกหน้าที่และความรับผิดชอบระหว่างคณะกรรมการ บริษัทมหาชนอ่นท่ประกอบกิจการอันมีสภาพอย่างเดียวกันและเป็นการแข่งขันกับกิจการ
ี
บริษัทและฝ่ายบริหารไว้อย่างชัดเจน ของบริษัทฯ เว้นแต่จะได้แจ้งให้ที่ประชุมผู้ถือหุ้นทราบก่อนที่จะมีมติแต่งตั้ง ตลอดจน
ได้ปฏิบัติตามกฎหมายที่เกี่ยวข้องแล้ว
การสรรหากรรมการ คณะกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทนได้รับมอบหมายให้
ุ
ื
่
้
ิ
ี
่
ื
ำ
ิ
ทาหนาท่สรรหากรรมการใหม่ โดยจะสรรหาบคคลเพอเสนอชอให้คณะกรรมการบรษัทพจารณา คุณสมบัติเพิ่มเติมกรณีกรรมการอิสระ ในกรณีที่เป็นกรรมการอิสระ จะต้องมีคุณสมบัติ
ำ
ึ
ี
ั
ี
แต่งต้ง หรือเพ่อเสนอให้ท่ประชุมผ้ถือห้นพิจารณาแต่งต้ง (แล้วแต่กรณี) โดยหลักเกณฑ ์ ตามนิยามกรรมการอิสระของบริษัทฯ ซ่งมีหลักเกณฑ์ท่ “เข้มกว่า” ข้อกำาหนดขั้นต่า
ุ
ื
ู
ั
ในการสรรหากรรมการใหม่จะคานึงถึงโครงสร้างของคณะกรรมการบริษัท ซ่งจะประกอบด้วย ตามประกาศของคณะกรรมการกำากับตลาดทุน โดยมีรายละเอียด ดังนี้
ำ
ึ
ี
ำ
ำ
กรรมการในจานวนท่เหมาะสมกับขนาดและกลยุทธ์ในการดาเนินธุรกิจของบริษัทฯ
164 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
ำ
1. ถือหุ้นไม่เกิน 0.75% ของจานวนหุ้นที่มีสิทธิออกเสียงท้งหมดของบริษัทฯ บริษัทใหญ่ 5. ไม่เป็นหรือเคยเป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ บริษัทใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทร่วม ผู้ถือหุ้น
ั
ำ
ำ
ำ
บริษัทย่อย บริษัทร่วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้มีอานาจควบคุมของบริษัทฯ ทั้งนี้ให้นับรวม รายใหญ่ หรือผู้มีอานาจควบคุมของบริษัทฯ และไม่เป็นผู้ถือหุ้นท่มีนัย ผู้มีอานาจควบคุม
ี
ี
การถือหุ้นของผู้ท่เกี่ยวข้องของกรรมการอิสระรายนั้นๆ ด้วย (บริษัทฯ กำาหนดหลักเกณฑ์ หรือหุ้นส่วนของสำานักงานสอบบัญชีซึ่งมีผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ บริษัทใหญ่ บริษัทย่อย
ำ
ำ
ในข้อนี้เข้มกว่าข้อกำาหนดขั้นต่าตามประกาศของคณะกรรมการกากับตลาดทุน ซ่งกำาหนด บริษัทร่วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้มีอำานาจควบคุมของบริษัทฯ สังกัดอยู่ เว้นแต่จะได้
ึ
ไว้ว่าให้ถือหุ้นไม่เกิน 1%) พ้นจากการมีลักษณะดังกล่าวมาแล้วไม่น้อยกว่า 2 ปี
ิ
็
2. ไม่เป็นหรือเคยเป็นกรรมการที่มีส่วนร่วมบริหารงาน ลูกจ้าง พนักงาน ที่ปรึกษาที่ได ้ 6. ไม่เปนหรือเคยเปนผูให้บริการทางวชาชีพใดๆ ซงรวมถงการให้บริการเปนท่ปรึกษา
ี
็
็
้
ึ
ึ
่
ึ
เงินเดือนประจำา หรือผู้มีอำานาจควบคุมของบริษัทฯ บริษัทใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทร่วม กฎหมายหรือท่ปรึกษาทางการเงินซ่งได้รับค่าบริการเกินกว่า 2 ล้านบาทต่อปีจากบริษัทฯ
ี
ำ
ำ
บริษัทย่อยลาดับเดียวกัน ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือของผู้มีอานาจควบคุมของบริษัทฯ บริษัทใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทร่วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้มีอำานาจควบคุมของบริษัทฯ
ำ
ี
เว้นแต่จะได้พ้นจากการมีลักษณะดังกล่าวมาแล้วไม่น้อยกว่า 2 ปี และไม่เป็นผู้ถือหุ้นท่มีนัย ผู้มีอานาจควบคุม หรือหุ้นส่วนของผู้ให้บริการทางวิชาชีพ
นั้นด้วย เว้นแต่จะได้พ้นจากการมีลักษณะดังกล่าวมาแล้วไม่น้อยกว่า 2 ปี
3. ไม่เป็นบุคคลที่มีความสัมพันธ์ทางสายโลหิต หรือโดยการจดทะเบียนตามกฎหมาย
ื
ในลักษณะที่เป็นบิดามารดา คู่สมรส พี่น้อง และบุตร รวมทั้งคู่สมรสของบุตร ของกรรมการอื่น 7. ไม่เป็นกรรมการที่ได้รับการแต่งตั้งขึ้นเพ่อเป็นตัวแทนของกรรมการของบริษัทฯ ผู้ถือหุ้น
ผู้บริหาร ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ผู้มีอานาจควบคุม หรือบุคคลที่จะได้รับการเสนอให้เป็น รายใหญ่ หรือผู้ถือหุ้นซึ่งเป็นผู้ที่เกี่ยวข้องกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่
ำ
กรรมการ ผู้บริหารหรือผู้มีอำานาจควบคุมของบริษัทฯ หรือบริษัทย่อย
8. ไม่ประกอบกิจการท่มีสภาพอย่างเดียวกันและเป็นการแข่งขันที่มีนัยกับกิจการของบริษัทฯ
ี
4. ไม่มีหรือเคยมีความสัมพันธ์ทางธุรกิจกับบริษัทฯ บริษัทใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทร่วม ผู้ถือหุ้น หรือบริษัทย่อย หรือไม่เป็นหุ้นส่วนที่มีนัยในห้างหุ้นส่วน หรือเป็นกรรมการท่ม ี
ี
ำ
รายใหญ่ หรือผู้มีอานาจควบคุมของบริษัทฯ ในลักษณะที่อาจเป็นการขัดขวางการใช้ ส่วนร่วมบริหารงาน ลูกจ้าง พนักงาน ที่ปรึกษาที่รับเงินเดือนประจำา หรือถือหุ้นเกิน 1%
ำ
ื
วิจารณญาณอย่างอิสระของตน รวมทั้งไม่เป็นหรือเคยเป็นผู้ถือหุ้นที่มีนัย หรือผู้มีอานาจ ของจานวนหุ้นท่มีสิทธิออกเสียงทั้งหมดของบริษัทอ่นซ่งประกอบกิจการที่มีสภาพ
ี
ึ
ำ
ควบคุมของผู้ที่มีความสัมพันธ์ทางธุรกิจกับบริษัทฯ บริษัทใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทร่วม อย่างเดียวกันและเป็นการแข่งขันที่มีนัยกับกิจการของบริษัทฯ หรือบริษัทย่อย
ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้มีอานาจควบคุมของบริษัทฯ เว้นแต่จะได้พ้นจากการมีลักษณะ
ำ
ี
ำ
ื
ดังกล่าวมาแล้วไม่น้อยกว่า 2 ปี 9. ไม่มีลักษณะอ่นใดท่ทำาให้ไม่สามารถให้ความเห็นอย่างเป็นอิสระเกี่ยวกับการดาเนินงาน
ของบริษัทฯ
ี
ำ
ำ
ความสัมพันธ์ทางธุรกิจตามวรรคหนึ่ง รวมถึงการทารายการทางการค้าท่กระทาเป็นปกติ
เพ่อประกอบกิจการ การเช่าหรือให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ รายการเกี่ยวกับสินทรัพย์หรือ ภายหลังได้รับการแต่งตั้งให้เป็นกรรมการอิสระแล้ว กรรมการอิสระอาจได้รับมอบหมาย
ื
ำ
บริการ หรือการให้หรือรับความช่วยเหลือทางการเงินด้วยการรับหรือให้กู้ยืม ค้ำาประกัน จากคณะกรรมการบริษัทให้ตัดสินใจในการดาเนินกิจการของบริษัทฯ บริษัทใหญ่ บริษัทย่อย
ำ
ำ
การให้สินทรัพย์เป็นหลักประกันหนี้สิน รวมถึงพฤติการณ์อื่นทำานองเดียวกัน ซึ่งเป็นผล บริษัทร่วม บริษัทย่อยลาดับเดียวกัน ผู้ถือหุ้นรายใหญ่หรือผู้มีอานาจควบคุมของบริษัทฯ
ให้บริษัทฯ หรือคู่สัญญามีภาระหนี้ที่ต้องชำาระต่ออีกฝ่ายหนึ่ง ตั้งแต่ 3% ของสินทรัพย์ โดยมีการตัดสินใจในรูปแบบขององค์คณะ (Collective Decision) ได้
ำ
ั
ที่มีตัวตนสุทธิของบริษัทฯ หรือตั้งแต่ 20 ล้านบาทขึ้นไป แล้วแต่จานวนใดจะต่ากว่า ท้งนี้
ำ
ำ
ำ
ำ
ในการพิจารณาภาระหนี้ดังกล่าว ให้นับรวมภาระหนี้ที่เกิดขึ้นในระหว่าง 1 ปีก่อนวันที่มี การดารงตาแหน่งของกรรมการอิสระ วาระการดารงตำาแหน่งของกรรมการอิสระของ
ความสัมพันธ์ทางธุรกิจกับบุคคลเดียวกัน บริษัทฯ ไม่ควรเกิน 9 ปีติดต่อกันนับจากวันแรกที่เข้าดำารงตำาแหน่ง อย่างไรก็ตามเมื่อครบ
วาระ 9 ปี กรรมการอิสระอาจดำารงตำาแหน่งต่อไปได้ โดยให้คณะกรรมการบริษัทพิจารณา
อย่างสมเหตุสมผลถึงความเป็นอิสระของกรรมการอิสระดังกล่าว
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.3 รำยงำนผลกำรด�ำเนินงำนด้ำนกำรก�ำกับดูแลกิจกำร 165
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
ี
ี
ี
คุณสมบัติเพิ่มเติมกรณีกรรมการตรวจสอบ ในกรณีท่เป็นกรรมการตรวจสอบ นอกจาก 3. มีความรู้และประสบการณ์เพียงพอท่จะสามารถทำาหน้าท่ในฐานะกรรมการตรวจสอบ
้
จะต้องเป็นกรรมการอิสระแล้ว ต้องมีคุณสมบัติเพิ่มเติม ดังนี้ ทังนี้ต้องมีกรรมการตรวจสอบอย่างน้อย 1 คน ที่มีความรู้และประสบการณ์เพียงพอ
ที่จะสามารถทำาหน้าที่ในการสอบทานความน่าเชื่อถือของงบการเงินได้
1. ได้รับการแต่งตั้งจากคณะกรรมการบริษัทให้เป็นกรรมการตรวจสอบ
4. มีคุณสมบัติอ่นๆ ครบถ้วนและเหมาะสมตามกฎหมาย และข้อกาหนดของหน่วยงานราชการ
ำ
ื
ำ
2. ไม่เป็นกรรมการที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทให้ตัดสินใจในการดาเนิน
กิจการของบริษัทฯ บริษัทใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทร่วม บริษัทย่อยลำาดับเดียวกัน ผู้ถือหุ้น ความหลากหลาย ความร้ และความเช่ยวชาญของคณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการบริษัท
ู
ี
่
ุ
่
็
่
รายใหญ หรือผูมอานาจควบคมของบริษัทฯ และไมเปนกรรมการของบริษัทใหญ บริษัทย่อย มีคุณสมบัติท่เหมาะสมและสอดคล้องกับกลยุทธ์ในการดาเนินธุรกิจของบริษัทฯ ตลอดจน
้
ำ
ี
ี
ำ
หรือบริษัทย่อยลำาดับเดียวกันเฉพาะที่เป็นบริษัทจดทะเบียน มีความหลากหลายทางความรู้ ความสามารถ ทักษะ ประสบการณ์ และความเชี่ยวชาญ
อันเป็นประโยชน์ต่อการดำาเนินงานของบริษัทฯ ดังนี้
ประสบการณ์ที่เกี่ยวข้อง
การศึกษาและความเชี่ยวชาญ
กับธุรกิจของบริษัทฯ
ประสบการณ์
รายชื่อกรรมการ กฎหมาย / รัฐศาสตร์ / บริหารรัฐกิจ A – Academic /
Training
ธุรกิจระบบขนส่งมวลชน ธุรกิจสื่อโฆษณา ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ ธุรกิจบริการ บัญชี / การเงิน / คณิตศาสตร์ บริหารธุรกิจ / การตลาด / ธุรกิจระหว่างประเทศ วิศวกรรม สถาปัตยกรรม การแพทย์ / สาธารณสุข วิทยาศาสตร์ / สิ่งแวดล้อม / ทรัพยากรธรรมชาติ เทคโนโลยีสารสนเทศ การบริหารความเสี่ยง / Lecturer
C – Consulting
1. นายคีรี กาญจนพาสน์ A
2. ดร. อาณัติ อาภาภิรม A
3. นายสุรพงษ์ เลาหะอัญญา A, C
4. นายกวิน กาญจนพาสน์ A
5. นายรังสิน กฤตลักษณ์ A
6. นายคง ชิ เคือง (Mr. Kong Chi Keung) A
7. นายสุจินต์ หวั่งหลี A
8. ศาสตราจารย์พิเศษ เจริญ วรรธนะสิน A, C
166 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
ประสบการณ์ที่เกี่ยวข้อง
การศึกษาและความเชี่ยวชาญ
กับธุรกิจของบริษัทฯ
ประสบการณ์
รายชื่อกรรมการ กฎหมาย / รัฐศาสตร์ / บริหารรัฐกิจ A – Academic /
Training
ธุรกิจระบบขนส่งมวลชน ธุรกิจสื่อโฆษณา ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ ธุรกิจบริการ บัญชี / การเงิน / คณิตศาสตร์ บริหารธุรกิจ / การตลาด / ธุรกิจระหว่างประเทศ วิศวกรรม สถาปัตยกรรม การแพทย์ / สาธารณสุข วิทยาศาสตร์ / สิ่งแวดล้อม / ทรัพยากรธรรมชาติ เทคโนโลยีสารสนเทศ การบริหารความเสี่ยง / Lecturer
C – Consulting
9. นายชอง ยิง ชิว เฮนรี่ -
(Mr. Cheong Ying Chew, Henry)
10. ดร. การุญ จันทรางศุ A, C
11. นางพิจิตรา มหาพล A, C
12. นายไพศาล ธรสารสมบัติ A
ตามมาตรฐาน Global Industry Classification Standard (GICS) บริษัทฯ จัดอยู่ในกลุ่ม กลุ่มอุตสาหกรรมอื่นตามมาตรฐาน Global Industry Classification Standard (GICS)
ำ
อุตสาหกรรม “Transportation” เนื่องจากรายได้หลักจากการดาเนินงานของบริษัทฯ มาจาก เช่น “Media & Entertainment” “Real Estate” และ “Consumer Services”
ึ
ธุรกิจระบบขนส่งมวลชน ซ่งเป็นส่วนหนึ่งของธุรกิจ MOVE นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังรับรู ้
ื
รายได้จากธุรกิจอ่นไม่ว่าจะเป็นธุรกิจสื่อโฆษณาในส่วนของธุรกิจ MIX และธุรกิจ รายละเอียดของธุรกิจ MOVE MIX MATCH และข้อมูลและประวัติของคณะกรรมการบริษัท
ั
ิ
่
ั
ิ
่
อสังหาริมทรัพย์และบริการในส่วนธุรกิจ MATCH ดังนั้นบริษัทฯ จึงมีกรรมการทีมีประวัติ สามารถพจารณาเพมเติมในหัวข้อ 2 ลกษณะการประกอบธุรกิจ และหัวข้อ 7.4 ประวติ
การศึกษาและประสบการณ์การทางานท่หลากหลาย ตลอดจนมีความรู้ความเชี่ยวชาญ คณะกรรมการและผู้บริหาร ของรายงานฉบับนี้
ำ
ี
เฉพาะด้านและผ่านการฝึกอบรมในสาขาที่แตกต่างกัน โดยกรรมการของบริษัทฯ ส่วนใหญ่
ิ
่
มประวัติการศึกษา และ/หรือ ประสบการณ์การทำางานทเกียวข้องกับอตสาหกรรม บริษัทฯ เชื่อว่าความหลากหลายในโครงสร้างของคณะกรรมการบริษัทจะช่วยเพ่มมุมมอง
ี
่
ุ
ี
ำ
ี
“Transportation” โดยมีกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหาร 4 ท่านจากทั้งหมด 8 ท่านท่ม ี และประสิทธิภาพการทางานของคณะกรรมการบริษัท นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังตระหนักถึง
ประสบการณ์การทางานในธุรกิจระบบขนส่งมวลชน ได้แก่ นายคีรี กาญจนพาสน์ ดร. อาณัติ บทบาทที่สำาคัญและการมีส่วนร่วมของผู้หญิงในคณะกรรมการบริษัท และส่งเสริมให้มีการ
ำ
อาภาภิรม ดร. การุญ จันทรางศุ และนางพิจิตรา มหาพล และกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหาร สรรหาบุคคลเพศหญิงเพื่อเข้าดำารงตำาแหน่งกรรมการของบริษัทฯ โดยไม่มีการเลือกปฏิบัติ
อีก 4 ท่าน ได้แก่ ศาสตราจารย์พิเศษ เจริญ วรรธนะสิน นายสุจินต์ หว่งหลี นายชอง ยิง ชิว เฮนรี ่ อย่างไรก็ตาม การสรรหากรรมการใหม่จะพิจารณาถึงความเหมาะสมและคุณสมบัติเฉพาะตัว
ั
ึ
และนายไพศาล ธรสารสมบัติ ซ่งมีประสบการณ์และความรู้ความสามารถในธุรกิจอ่นๆ ของบุคคลที่ได้รับการเสนอชื่อเป็นสำาคัญ
ื
ที่สามารถสนับสนุนธุรกิจระบบขนส่งมวลชนของบริษัทฯ ได้เป็นอย่างดี ซ่งจัดอยู่ใน
ึ
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.3 รำยงำนผลกำรด�ำเนินงำนด้ำนกำรก�ำกับดูแลกิจกำร 167
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
ื
กระบวนการสรรหา คณะกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทนจะพิจารณาสรรหาบุคคล นอกจากการพ้นตำาแหน่งตามวาระแล้ว กรรมการพ้นจากตำาแหน่งเม่อตาย ลาออก
ื
ำ
ำ
ี
เพ่อดารงตำาแหน่งกรรมการของบริษัทฯ จากการแนะนำาของกรรมการ การเสนอชื่อบุคคล ขาดคุณสมบัติ หรือมีลักษณะต้องห้ามตามพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจากัด ท่ประชุม
้
ื
่
็
้
้
ำ
้
้
ั
เพอเข้ารับการเลอกตังเปนกรรมการโดยผูถือหุนในการประชุมสามญผูถือหุนประจาป ี ผู้ถือหุ้นมีมติให้ออก หรือศาลมีคำาสั่งให้ออก
ื
การสรรหาโดยที่ปรึกษาภายนอก (Professional Search Firm) การสรรหาจากฐานข้อมูล
ี
ำ
ื
ื
กรรมการ (Director Pool) ของหน่วยงานต่างๆ หรือการสรรหาโดยกระบวนการอ่นๆ ในกรณีท่ตาแหน่งกรรมการว่างลงเพราะเหตุอ่นนอกจากถึงคราวออกตามวาระ ให้คณะกรรมการ
ที่คณะกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทนเห็นสมควรและเหมาะสม บริษัทมีมติด้วยคะแนนเสียงไม่น้อยกว่า 3 ใน 4 ของจำานวนกรรมการที่เหลืออยู่ เลือกบุคคล
ซ่งมีคุณสมบัติและไม่มีลักษณะต้องห้ามตามพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจากัด เข้าเป็น
ำ
ึ
ั
การแต่งต้งและถอดถอนกรรมการบริษัท การแต่งตั้งและถอดถอนกรรมการบริษัท กรรมการแทนในการประชุมคณะกรรมการบริษัทคราวต่อไป เว้นแต่วาระของกรรมการ
ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่กำาหนดในกฎหมายและข้อบังคับบริษัท จะเหลือน้อยกว่า 2 เดือน
ในการประชุมสามัญประจาปีทุกครั้ง ให้กรรมการจานวนไม่น้อยกว่า 1 ใน 3 ของจานวน ทีประชุมผูถือหุ้นอาจลงมติให้กรรมการคนใดออกจากตำาแหน่งก่อนถึงคราวออกตามวาระ
ำ
่
้
ำ
ำ
ำ
กรรมการทั้งหมดในคณะกรรมการบริษัทพ้นจากตำาแหน่งตามวาระ ถ้าจานวนกรรมการที่จะ ได้ด้วยคะแนนเสียงไม่น้อยกว่า 3 ใน 4 ของจำานวนผู้ถือหุ้นซึ่งมาประชุมและมีสิทธิออกเสียง
ำ
ี
แบ่งออกให้ตรงเป็น 3 ส่วนไม่ได้ก็ให้ออกโดยจานวนที่ใกล้ท่สุดกับส่วน 1 ใน 3 และกรรมการ และมีหุ้นนับรวมกันได้ไม่น้อยกว่ากึ่งหนึ่งของจานวนหุ้นที่ถือโดยผู้ถือหุ้นท่มาประชุมและ
ี
ำ
ผู้พ้นจากตำาแหน่งมีสิทธิได้รับเลือกตั้งใหม่ได้อีก มีสิทธิออกเสียง
ที่ประชุมผู้ถือหุ้นมีสิทธิแต่งตั้งกรรมการตามหลักเกณฑ์และวิธีการ ดังต่อไปนี้ ทั้งนี้ ในการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำาปี 2564 มีกรรมการครบกำาหนดออกจากตำาแหน่ง
ำ
ตามวาระจานวน 4 ท่าน ได้แก่ นายสุจินต์ หว่งหลี นายชอง ยิง ชิว เฮนรี่ นางพิจิตรา มหาพล
ั
• ผู้ถือหุ้นแต่ละคนมีคะแนนเสียงเท่ากับหนึ่งหุ้นต่อหนึ่งเสียง และนายไพศาล ธรสารสมบติ โดยบริษัทฯ เปดโอกาสให้ผูถือหุนเสนอชือบคคลทีมคณสมบติ
่
ี
ุ
้
ุ
ิ
้
ั
่
ั
ื
ี
เหมาะสมเพ่อเข้ารับการเลือกตั้งเป็นกรรมการเป็นการล่วงหน้าในช่วงระหว่างวันท่ 28
ี
• ผู้ถือหุ้นแต่ละคนจะใช้คะแนนเสียงท่มีอยู่ทั้งหมดเลือกตั้งบุคคลคนเดียวหรือหลายคน ธันวาคม 2563 ถึงวันที่ 31 มีนาคม 2564 อย่างไรก็ดี ไม่มีผู้ถือหุ้นรายใดเสนอชื่อบุคคล
เป็นกรรมการก็ได้ แต่จะแบ่งคะแนนเสียงให้แก่บุคคลใดมากน้อยเพียงใดไม่ได้ เพื่อเข้ารับการเลือกตั้งเป็นกรรมการ
ำ
• บุคคลซ่งได้รับคะแนนเสียงสูงสุดตามลาดับลงมาเป็นผู้ได้รับการเลือกตั้งเป็นกรรมการ แม้นายสุจินต์ หวั่งหลี และนายชอง ยิง ชิว เฮนรี่ ดำารงตำาแหน่งกรรมการอิสระของบริษัทฯ
ึ
เท่าจานวนกรรมการที่จะพึงเลือกตั้งในครั้งนั้น ในกรณีที่บุคคลซ่งได้รับการเลือกตั้ง มาแล้ว 11 ปี ต่อเนื่องกัน อย่างไรก็ตาม นายสุจินต์ หว่งหลี เป็นผู้มีความรู้และประสบการณ์
ำ
ึ
ั
ในลาดับถัดลงมามีคะแนนเสียงเท่ากันเกินจานวนกรรมการท่จะพึงมีหรือจะพึงเลือกตั้ง ในธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ การเงิน การตลาด และการบริหารความเสี่ยง และนายชอง ยิง ชิว
ำ
ี
ำ
ในครั้งนั้น ให้ผู้เป็นประธานเป็นผู้ออกเสียงชี้ขาด เฮนรี่ เป็นผู้มีความรู้และประสบการณ์ในธุรกิจการบริการ การเงิน การตลาด เทคโนโลยี
ำ
สารสนเทศ และการบริหารความเสี่ยง โดยระหว่างที่ดารงตำาแหน่งเป็นกรรมการอิสระ
ั
ท้ง 2 ท่านได้อุทิศความรู้ ความสามารถ ประสบการณ์ และข้อคิดเห็นท่เป็นอิสระและ
ี
ี
เป็นประโยชน์ต่อการดาเนินธุรกิจของบริษัทฯ ตลอดจนปฏิบัติหน้าท่ของตนด้วยความรับผิดชอบ
ำ
ระมัดระวัง และซื่อสัตย์สุจริต มาโดยตลอด
168 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
ที่ประชุมผู้ถือหุ้นมีมติอนุมัติการเลือกตั้งกรรมการทั้ง 4 ท่าน กลับเข้าดำารงตำาแหน่งกรรมการอิสระ ในปี 2564/2565 กรรมการเข้ารับการอบรมในหลักสูตรต่างๆ ดังนี้
ึ
ุ
ของบริษัทต่อไปอีกวาระหน่ง โดยเลือกต้งกรรมการเป็นรายบุคคล ด้วยคะแนนเสียงข้างมาก
ั
ของผู้ถือหุ้นซึ่งมาประชุมและออกเสียงลงคะแนน
รายชื่อกรรมการ หลักสูตร
การพัฒนาความรู้ความสามารถของกรรมการ บริษัทฯ ส่งเสริมให้กรรมการพัฒนาความรู้ นายคีรี กาญจนพาสน์ โครงการเตรียมความพร้อมรับมอพระราชบัญญัติคมครอง
้
ุ
ื
ี
ำ
ความสามารถอย่างต่อเน่อง โดยคณะกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทนได้จัดทำา นายสุรพงษ์ เลาหะอัญญา ข้อมูลส่วนบุคคล โดย บริษัท เบเคอร์ แอนด์ แม็คเค็นซ่ จากัด
ื
ื
แผนการพัฒนากรรมการ เพ่อพัฒนาความรู้ความเข้าใจของกรรมการเกี่ยวกับบทบาท หน้าที่ นายกวิน กาญจนพาสน์ (การอบรมภายใน)
นายรังสิน กฤตลักษณ์
และความรับผิดชอบของกรรมการ ลักษณะการประกอบธุรกิจของกลุ่มบริษัท และกฎหมาย นายคง ชิ เคือง (Mr. Kong Chi Keung)
ี
และกฎระเบียบท่เกี่ยวข้อง ตลอดจนสนับสนุนให้กรรมการเข้ารับการอบรมในหลักสูตรหรือ ศาสตราจารย์พิเศษ เจริญ วรรธนะสิน
สัมมนาของสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) สถาบันวิทยาการตลาดทุน ดร. การุญ จันทรางศุ
นางพิจิตรา มหาพล
และ/หรือ หน่วยงานอื่นๆ เพื่อเพิ่มพูนความรู้ในการปฏิบัติหน้าที่กรรมการบริษัทจดทะเบียน นายไพศาล ธรสารสมบัติ
ซึ่งรวมถึงแต่ไม่จำากัดเพียง กลยุทธ์และการบริหารธุรกิจ การเงินการลงทุน การกำากับดูแล
กิจการ การสรรหาและการกำาหนดค่าตอบแทน การบริหารจัดการความเสี่ยงองค์กร ดร. การุญ จันทรางศุ หลักสูตรประกาศนียบัตร Director Leadership
Certification Program (DLCP) ปี 2564 โดยสมาคม
การป้องกันการทุจริตคอร์รัปชัน และแนวทางการพัฒนาเพื่อความยั่งยืน เป็นต้น ส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย
ื
่
็
ู
่
ึ
่
นอกจากนี บริษัทฯ จัดให้มคมอสำาหรับกรรมการ ซงรวบรวมข้อมลทีเปนประโยชน์สำาหรับ นางพิจิตรา มหาพล - Group ERM Policy & Supplemental Risk
้
ี
ู
Documentation & ERM Gap Analysis ปี 2563
ั
็
การเปนกรรมการบริษัทจดทะเบยน เช่น คมอบริษัทจดทะเบียน ข้อเตือนใจในการปฏิบติ โดย KPMG
่
ี
ู
ื
หน้าที่ของกรรมการบริษัทจดทะเบียน คู่มือกรรมการบริษัทจดทะเบียน คู่มือกรรมการอิสระ - การเตรียมความพร้อมหลงการสินสุดการแพร่ระบาด
ั
้
ู
ค่มือคณะกรรมการตรวจสอบ แนวปฏิบัติเรื่องคณะกรรมการสรรหา แนวปฏิบัติเพ่มเติมเรื่อง ของโควิด-19 : วิกฤตการณ์ในรอบ 100 ปี โอกาสและ
ิ
คณะกรรมการพิจารณาค่าตอบแทน แนวทางการปฐมนิเทศกรรมการเข้าใหม่ หลักการกำากับ ความคาดหวังภายหลังการแพร่ระบาดของโควิด-19
ปี 2564 โดยสำานักงานอีวาย
ดแลกิจการทีดสำาหรับบริษัทจดทะเบียน หลกเกณฑการสำารวจโครงการสำารวจการกำากับดแล - เกร็ดความรู้ด้านบัญชีที่ AC ไม่ควรพลาด ปี 2565
ู
ู
ี
่
ั
์
กิจการบริษัทจดทะเบียนไทยโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) หลักเกณฑ ์ โดยสำานักงาน ก.ล.ต.
เกี่ยวกับการได้มาและจำาหน่ายไปซึ่งทรัพย์สิน หลักเกณฑ์การทำารายการที่เกี่ยวโยงกัน และ
ี
กฎหมายและกฎเกณฑ์ท่เกี่ยวข้อง ฯลฯ ตลอดจนแบบรายงานและเอกสารอ่นๆ สำาหรับ
ื
กรรมการ โดยมีการแก้ไขปรับปรุงข้อมูลให้ทันสมัยและเป็นข้อมูลล่าสุดอยู่เสมอ
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.3 รำยงำนผลกำรด�ำเนินงำนด้ำนกำรก�ำกับดูแลกิจกำร 169
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
่
การปฐมนิเทศกรรมการเข้าใหม บริษัทฯ จัดให้มีการปฐมนิเทศกรรมการใหม่ตามแผนการ แก่ฝ่ายบริหาร ความเป็นอิสระในการแสดงความคิดเห็น การให้ความสำาคัญและสนับสนุน
ื
พัฒนากรรมการที่กำาหนดโดยคณะกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทน เพ่อให้กรรมการ การปฏิบัติตามหลักการกำากับดูแลกิจการท่ดีของบริษัทจดทะเบียนอย่างต่อเนื่องและ
ี
็
ุ
ั
่
ำ
่
ำ
่
ิ
้
เข้าใหมรับทราบและเข้าใจประวติความเปนมา โครงสร้างกลมธุรกจและการถือหุนของ สมาเสมอ และการฝึกอบรมและพัฒนาตนเองในหลักสูตรที่จาเป็นต่อการปฏิบัติหน้าที ่
ั
์
ุ
่
ุ
กลมบริษัทบีทเอส โครงสร้างองคกร ลกษณะการประกอบธุรกิจ นโยบายธุรกิจของกลมบริษัท กรรมการของบริษัทจดทะเบียน โดยมีเกณฑ์การประเมิน คือ 5 = ดีมาก, 4 = ดี, 3 =
ี
่
บีทีเอส ฐานะการเงินและผลการดาเนินงานของบริษัทฯ ตลอดจนขอบเขตหน้าที่และ ปานกลาง, 2 = ต่ำากว่ามาตรฐาน และ 1 = ต้องปรับปรุง
ำ
ความรับผิดชอบของคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการชุดย่อย และนโยบายการกำากับ
ดูแลกิจการและจริยธรรมทางธุรกิจ เป็นต้น ในปี 2564/65 ผลคะแนนเฉลี่ยคิดเป็น 4.96 คะแนน
ี
ิ
การประเมินผลการปฏิบัติหน้าท่ของกรรมการ คณะกรรมการบริษัทจะจัดให้มีการประเมิน การประเมนผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการชุดย่อย คณะกรรมการบริษัทกำาหนดให้
ำ
ผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัทประจาปี ทั้งในรูปแบบการประเมินแบบทั้งคณะ คณะกรรมการชุดย่อยทุกชุด ได้แก่ คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและ
ี
ื
และแบบรายบุคคล ทั้งน้ เม่อกรรมการแต่ละท่านได้ตอบแบบประเมินเรียบร้อยแล้ว กำาหนดค่าตอบแทน คณะกรรมการพัฒนาเพื่อความยั่งยืน คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง
ี
ำ
สานักเลขานุการบริษัทจะรวบรวมคะแนน และสรุปผลคะแนนต่อท่ประชุมคณะกรรมการบริษัท และคณะกรรมการบริหาร ประเมินผลการปฏิบัติงานของตนเอง และรายงานผลการประเมิน
เพอพจารณาทบทวนผลงาน ปญหา และอปสรรคในการดาเนนงานระหวางปทีผ่านมา ต่อคณะกรรมการบริษัทเป็นประจำาทุกปี
ี
่
ุ
ิ
่
ำ
ื
ั
ิ
่
เพื่อนำามาแก้ไขและเพิ่มเติมประสิทธิภาพการทำางาน
• การประเมินผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบ หลักเกณฑ์ในการประเมิน
• การประเมินผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัท (แบบทั้งคณะ) หลักเกณฑ์ ครอบคลุมถึงองค์ประกอบของคณะกรรมการตรวจสอบ ความเป็นอิสระของสมาชิก
ในการประเมินครอบคลุมถึงโครงสร้างและคุณสมบัติของคณะกรรมการ บทบาท หน้าที่ ในคณะกรรมการตรวจสอบ การฝึกอบรมและทรัพยากร การประชุม กิจกรรม
และความรับผิดชอบของคณะกรรมการ การประชุมคณะกรรมการ การทาหน้าที่ของ ของคณะกรรมการตรวจสอบ และความสัมพันธ์กับหัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายใน
ำ
กรรมการ ความสัมพันธ์กับฝ่ายจัดการ และการพัฒนาตนเองของกรรมการและการพัฒนา ผู้สอบบัญชี และผู้บริหาร ทั้งนี้เมื่อกรรมการแต่ละท่านได้ตอบแบบประเมินเรียบร้อยแล้ว
ผูบริหาร โดยมเกณฑ์การประเมนคดเปนร้อยละจากคะแนนเต็ม คอ 90 - 100% = ดเลศ, สำานักตรวจสอบภายในจะรวบรวมคะแนนและสรุปผลคะแนนต่อท่ประชุมคณะกรรมการ
ื
้
็
ิ
ิ
ี
ิ
ี
ี
76 - 89% = ดีมาก, 66 - 75% = ดี, 50 - 65% = พอใช้, ต่ำากว่า 50% = ควรปรับปรุง ตรวจสอบเพ่อพิจารณาทบทวนผลงาน ปัญหา และอุปสรรคในการดาเนินงานระหวาง
ำ
ื
่
ปีที่ผ่านมา เพ่อนำามาแก้ไขและเพ่มเติมประสิทธิภาพการทางาน จากนั้นจะนำาเสนอ
ำ
ิ
ื
ในปี 2564/65 ผลคะแนนเฉลี่ยคิดเป็น 99.44% ผลการประเมินต่อที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทเพ่อพิจารณาต่อไป โดยมีเกณฑ ์
ื
การประเมิน คือ 5 = ดีมาก, 4 = ดี, 3 = ปานกลาง, 2 = ต่ำากว่ามาตรฐาน
• การประเมินผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัท (แบบรายบุคคล) หลักเกณฑ ์ และ 1 = ต้องปรับปรุง
ในการประเมินครอบคลุมถึงการปฏิบัติหน้าที่ในการดูแลบริหารกิจการบริษัทฯ ให้เป็นไป
้
เพอประโยชน์สูงสุดของผูถือหุน (Fiduciary Duty) การจดสรรเวลาและการเตรียม ในปี 2564/65 ผลคะแนนเฉลี่ยคิดเป็น 4.89 คะแนน
้
่
ื
ั
ื
ความพร้อมเพ่อการเข้าร่วมการประชุมคณะกรรมการบริษัทและการประชุมผู้ถือหุ้น
ี
การแสดงความคิดเห็นหรือให้ข้อเสนอแนะหรือแนวทางในเรื่องต่างๆ ท่เป็นประโยชน์
170 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
• การประเมินผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการชุดย่อยอ่นๆ หลักเกณฑ์ในการ ซึ่งดำาเนินการต่อเนื่องเป็นครั้งที่ 2 นับจากปี 2562 โดยการประเมินแบ่งออกเป็น 2 ส่วน
ื
ประเมินครอบคลุมถึงโครงสร้างและคุณสมบัติ การทำาหน้าที่ของกรรมการ การฝึกอบรม/ กล่าวคือ (1) การตรวจสอบเอกสารภายในของบริษัทฯ และ (2) การตอบแบบสอบถาม
ี
แหล่งข้อมูลข่าวสาร การประชุม และอานาจ หน้าท่ และความรับผิดชอบ ท้งนี้ (Questionnaire) และการสัมภาษณ์คณะกรรมการ ซ่งการประเมินครอบคลุมหัวข้อต่างๆ
ั
ำ
ึ
เมอกรรมการแต่ละท่านได้ตอบแบบประเมนเรียบร้อยแล้ว สำานักเลขานุการบริษัท ซงรวมถึงแต่ไมจากัดเพยงโครงสร้างและคณสมบัติคณะกรรมการ บทบาทหน้าทีของประธาน
่
ื
ิ
ี
ำ
่
่
ุ
ึ
่
จะรวบรวมคะแนนและสรุปผลคะแนนต่อที่ประชุมคณะกรรมการชุดย่อยแต่ละชุด กรรมการ การสรรหาและการคัดเลือก การพิจารณาค่าตอบแทน บทบาท หน้าที่ และความ
ื
ี
ี
ำ
ู
เพ่อพิจารณาทบทวนผลงาน ปัญหา และอุปสรรคในการดาเนินงานระหว่างปีท่ผ่านมา รับผิดชอบของคณะกรรมการ นโยบายและการกำากับดแลบริษัทย่อยและกิจการท่ไปลงทุน
ิ
่
เพอนามาแก้ไขและเพมเติมประสิทธิภาพการทำางาน จากนันจะนำาเสนอผลการประเมน การประเมินผลการปฏิบัติงาน การเสริมสร้างทักษะและความรู้ และการบริหารจัดการข้อมูลและ
ิ
้
ำ
ื
่
ึ
ต่อท่ประชุมคณะกรรมการบริษัทเพ่อพิจารณาต่อไป โดยคณะกรรมการบริษัทสามารถ เลขานุการบริษัท เป็นต้น รวม 130 มาตรฐาน ซ่งจากการประเมินในปี 2564/65 บริษัทฯ สามารถ
ี
ื
้
ั
ี
ิ
ำ
ให้ความเห็นหรือขอให้คณะกรรมการชุดย่อยไปดาเนินการปรับปรุงในด้านต่างๆ เพ่มเติม ปฏิบัติสอดคลองหรือนำาหลกปฏิบัติไปปรับใช้ตามท่เหมาะสมกับบริบทธุรกิจของบริษัทฯ
ได้ตามความเหมาะสม โดยมีเกณฑ์การประเมินคิดเป็นร้อยละจากคะแนนเต็ม คือ ทั้ง 130 มาตรฐาน และมีข้อสังเกตในบางองค์ประกอบการประเมินท่จะช่วยส่งเสริม
ี
90 - 100% = ดีเลิศ, 76 - 89% = ดีมาก, 66 - 75% = ดี, 50 - 65% = พอใช้, ให้การปฏิบัติงานเป็นไปตามแนวปฏิบัติที่ดีและมีประสิทธิภาพมากยิ่งขึ้น
ต่ำากว่า 50% = ควรปรับปรุง
การประเมินผลการปฏิบัติงานของประธานคณะกรรมการบริหารและกรรมการ
ู
ำ
ผ้อานวยการใหญ่ คณะกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทนจะประเมินผลการปฏิบัติงาน
การประเมินการปฏิบัติงาน ผลคะแนนเฉลี่ย (%)
ของประธานคณะกรรมการบริหาร และกรรมการผู้อานวยการใหญ่ โดยใช้หลักเกณฑ ์
ำ
คณะกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทน 98.61 ในการประเมิน ซ่งแบ่งออกเป็น 3 หมวด ได้แก่ หมวดท่ 1 : ผลสำาเร็จทางธุรกิจ ซ่งพิจารณาจาก
ึ
ึ
ี
คณะกรรมการพัฒนาเพื่อความยั่งยืน 97.33 ความสำาเร็จของกิจกรรมและโครงการต่างๆ ในปีบัญชีที่ผ่านมา หมวดที่ 2 : การวัดผลการ
คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง 92.80 ปฏบัติงาน และหมวดท 3 : การพฒนาประธานคณะกรรมการบริหาร / กรรมการผูอานวยการใหญ ่
ำ
้
ั
ี
ิ
่
คณะกรรมการบริหาร 97.59 โดยมีเกณฑ์การประเมินคิดเป็นร้อยละจากคะแนนเต็ม คือ 90 - 100% = ดีเลิศ, 76 - 89%
= ดีมาก, 66 - 75% = ดี, 50 - 65% = พอใช้, ต่ำากว่า 50% = ควรปรับปรุง
การประเมินผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการชุดย่อย
ี
โดยที่ปรึกษาภายนอกที่เป็นอิสระ บริษัทฯ ส่งเสริมให้คณะกรรมการบริษัทจัดให้มีที่ปรึกษา ในปี 2564/65 ผลคะแนนเฉล่ยของประธานคณะกรรมการบริหารคิดเป็น 99.72%
ภายนอกที่เป็นอิสระทำาการประเมินผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการอย่างน้อยทุกๆ 3 ปี และผลคะแนนเฉลี่ยของกรรมการผู้อำานวยการใหญ่คิดเป็น 99.26%
เพ่อเพ่มประสิทธิภาพในการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการบริษัทตามหลักการกำากับดูแล
ิ
ื
กิจการที่ดี การประชุมของคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการชุดย่อย คณะกรรมการบริษัท
มีกำาหนดการประชุมมากกว่า 6 ครั้งในหนึ่งปีบัญชีตามตารางการประชุมที่กำาหนดไว้ล่วงหน้า
ในปี 2565 บริษัทฯ ได้ว่าจ้างบริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย ที่ปรึกษาธุรกิจ จากัด ให้จัดการประเมิน ทั้งปี นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังส่งเสริมและสนับสนุนให้กรรมการแต่ละท่านเข้าร่วมประชุม
ำ
ั
ผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการชุดย่อย (สำาหรับรอบระยะเวลา คณะกรรมการบริษัทอย่างน้อย 75% ของการประชุมคณะกรรมการท้งหมดในรอบปีบัญชี
บัญชี 1 เมษายน 2564 - 31 มีนาคม 2565) ตามแนวปฏิบัติของหลักการกำากับดูแลกิจการที่ด ี เว้นแต่ในกรณีมีเหตุอันจำาเป็นหรือสมควรซึ่งทำาให้ไม่สามารถเข้าร่วมประชุมได้ โดยบริษัทฯ
สำาหรับบริษัทจดทะเบียน ปี 2560 ของคณะกรรมการกำากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ส่งเสริมให้มีการจัดส่งเอกสารประกอบการประชุมให้แก่กรรมการล่วงหน้าอย่างน้อย 5 วัน
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.3 รำยงำนผลกำรด�ำเนินงำนด้ำนกำรก�ำกับดูแลกิจกำร 171
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
ำ
ทาการก่อนวันประชุม เพ่อให้กรรมการมีเวลาในการศึกษาข้อมูล สำาหรับคณะกรรมการ (คิดจากกรรมการซึ่งดำารงตำาแหน่งกรรมการของบริษัทฯ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2565) และ
ื
ำ
ชุดย่อยต่างๆ นั้น คณะกรรมการตรวจสอบมีกำาหนดการประชุมเป็นประจาทุกไตรมาส จัดการประชุมกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหาร โดยไม่มีฝ่ายบริหารเข้าร่วมประชุมจำานวน 1 ครั้ง
่
และเพมเติมตามความเหมาะสม สำาหรับคณะกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทน เมื่อวันที่ 25 มีนาคม 2565
ิ
คณะกรรมการพัฒนาเพ่อความยั่งยืน และคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงนั้น มีกำาหนดการ
ื
ประชุมอย่างน้อยปีละ 2 ครั้ง และอาจมีการประชุมเพิ่มเติมตามความจำาเป็นและเหมาะสม ทั้งนี้ กรรมการซึ่งมีถิ่นพำานักอยู่ ณ เขตบริหารพิเศษฮ่องกง ไม่สามารถเดินทางมาเข้าร่วม
ี
สำาหรับคณะกรรมการบริหารมีกำาหนดการประชุมเป็นประจำาตามความเหมาะสม นอกจากนี้ ประชุมได้ เนื่องจากสถานการณ์การแพร่ระบาดของโรค COVID-19 ในช่วงระยะเวลาท่ผ่านมา
ึ
่
่
ึ
ี
่
็
้
กรรมการทีไมเปนผู้บริหารยังสามารถประชุมกันเองไดตามความเหมาะสม ซงจะมการประชุม อย่างไรก็ตาม กรรมการดังกล่าวได้เข้าร่วมประชุมผ่านสื่ออิเล็กทรอนิกส์ ซ่งเป็นไปตาม
ื
ั
ี
อย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง ท้งน้เพ่อเปิดโอกาสให้กรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหารสามารถอภิปราย พระราชกำาหนดว่าด้วยการประชุมผ่านสื่ออิเล็กทรอนิกส์ พ.ศ. 2563 และข้อบังคับบริษัท
ี
เรื่องต่างๆ ที่อยู่ในความสนใจร่วมกัน โดยไม่มีกรรมการท่เป็นผู้บริหารหรือฝ่ายบริหาร
ำ
ี
ื
เข้าร่วมประชุม นอกจากนี้ บริษัทฯ จัดการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจาปี 2564 เม่อวันท่ 19 กรกฎาคม 2564
ิ
็
โดยมีกรรมการเข้าร่วมประชุม 12 ท่าน จากกรรมการทังหมดจานวน 12 ท่าน คดเปน
ำ
้
ในปี 2564/65 บริษัทฯ จัดการประชุมคณะกรรมการบริษัททั้งหมด 9 ครั้ง โดยมีอัตราเฉลี่ย 100%
การเข้าร่วมประชุมของคณะกรรมการบริษัททั้งคณะคิดเป็น 100% และกรรมการแต่ละท่าน
ั
เข้าร่วมประชุมคณะกรรมการบริษัทคิดเป็น 100% ของการประชุมคณะกรรมการท้งหมด สรุปการเข้าประชุมของคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการชุดย่อยในปี 2564/65 ดังนี้
จำานวนครั้งที่เข้าร่วมประชุมต่อการประชุมทั้งหมด
คณะกรรมการ คณะกรรมการ
คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ
รายชื่อกรรมการ คณะกรรมการ สรรหาและกำาหนด พัฒนาเพื่อ
ตรวจสอบ บริหารความเสี่ยง บริหาร
ค่าตอบแทน ความยั่งยืน
1. นายคีรี กาญจนพาสน์ 9/9 - - 2/2 - 10/10
2. ดร. อาณัติ อาภาภิรม 9/9 - - 2/2 - 10/10
3. นายสุรพงษ์ เลาหะอัญญา 9/9 - - - - 9/10
4. นายกวิน กาญจนพาสน์ 9/9 - - - - 10/10
5. นายรังสิน กฤตลักษณ์ 9/9 - 3/3 2/2 - 10/10
6. นายคง ชิ เคือง (Mr. Kong Chi Keung) 9/9 - 3/3 - - 10/10
7. นายสุจินต์ หวั่งหลี 9/9 4/4 3/3 - - -
8. ศาสตราจารย์พิเศษ เจริญ วรรธนะสิน 9/9 4/4 3/3 2/2 - -
9. นายชอง ยิง ชิว เฮนรี่ (Mr. Cheong Ying Chew, Henry) 9/9 - - - - -
172 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
จำานวนครั้งที่เข้าร่วมประชุมต่อการประชุมทั้งหมด
คณะกรรมการ คณะกรรมการ
คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ
รายชื่อกรรมการ คณะกรรมการ สรรหาและกำาหนด พัฒนาเพื่อ
ตรวจสอบ บริหารความเสี่ยง บริหาร
ค่าตอบแทน ความยั่งยืน
10. ดร. การุญ จันทรางศุ 9/9 - - - - -
11. นางพิจิตรา มหาพล 9/9 4/4 - - 3/3 -
12. นายไพศาล ธรสารสมบัติ* 9/9 - - - - -
13. นายสุรยุทธ ทวีกุลวัฒน์ - - - - 3/3 -
14. นายพิภพ อินทรทัต - - - - 3/3 -
15. นายสุมิตร ศรีสันติธรรม - - - - 3/3 -
16. นางจิตเกษม หมู่มิ่ง - - - - 3/3 -
17. นายดาเนียล รอสส์ (Mr. Daniel Ross) - - - 2/2 - -
อัตราเฉลี่ยการเข้าร่วมประชุมของทั้งคณะ (%) 100 100 100 100 100 99
หมายเหตุ:
* นายไพศาล ธรสารสมบัติ ได้รับแต่งตั้งให้ดำารงตำาแหน่งกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทน โดยมีผลตั้งแต่วันที่ 25 มีนาคม 2565
ี
ค่าตอบแทนกรรมการ คณะกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทนพิจารณากำาหนด • ค่าตอบแทนท่เป็นตัวเงิน ที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจาปี 2564 เม่อวันท่ 19 กรกฎาคม
ื
ำ
ี
ค่าตอบแทนของกรรมการจากผลประกอบการของบริษัทฯ ขนาดธุรกิจ และความรับผิดชอบ 2564 มีมติอนุมัติให้จ่ายค่าตอบแทนรายเดือนในแต่ละตำาแหน่งและเบี้ยประชุมในอัตรา
ี
ของคณะกรรมการบริษัท โดยเปรียบเทียบกับบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ที่ม ี คงเดิมเหมือนปีท่ผ่านมา และงดจ่ายโบนัสกรรมการสำาหรับรอบระยะเวลาบัญชีสิ้นสุด
ี
มูลค่าตลาด (Market Capitalisation) ในขนาดท่ใกล้เคียงกับบริษัทฯ และบริษัทจดทะเบียนอ่น วันที่ 31 มีนาคม 2564 โดยมีรายละเอียดค่าตอบแทนเป็นดังนี้
ื
ื
ี
ที่อยู่ในอุตสาหกรรมเดียวกันกับบริษัทฯ และเสนอต่อท่ประชุมคณะกรรมการบริษัทเพ่อเสนอ
ต่อที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นเพื่อพิจารณาและอนุมัติเป็นประจำาทุกปี
ตำาแหน่ง ค่าตอบแทนรายเดือน เบี้ยประชุม
ประธานกรรมการ 80,000 บาท / เดือน ไม่มี
กรรมการ 40,000 บาท / คน / เดือน ไม่มี
ประธานกรรมการตรวจสอบ 67,000 บาท / เดือน 20,000 บาท / ครั้ง
กรรมการตรวจสอบ ไม่มี 20,000 บาท / คน / ครั้ง
คณะกรรมการชุดย่อยอื่นๆ ไม่มี ไม่มี
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.3 รำยงำนผลกำรด�ำเนินงำนด้ำนกำรก�ำกับดูแลกิจกำร 173
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
ในปี 2564/65 บริษัทฯ จ่ายค่าตอบแทนให้แก่กรรมการรวมเป็นจำานวนทั้งสิ้น 6,804,000 บาท โดยมีรายละเอียดการจ่ายค่าตอบแทนกรรมการเป็นรายบุคคล ดังนี้
ค่าตอบแทนรายเดือน เบี้ยประชุม โบนัสกรรมการ รวม
รายชื่อ
(บาท) (บาท) (บาท) (บาท)
1. นายคีรี กาญจนพาสน์ 960,000 - - 960,000
2. ดร. อาณัติ อาภาภิรม 480,000 - - 480,000
3. นายสุรพงษ์ เลาหะอัญญา 480,000 - - 480,000
4. นายกวิน กาญจนพาสน์ 480,000 - - 480,000
5. นายรังสิน กฤตลักษณ์ 480,000 - - 480,000
6. นายคง ชิ เคือง (Mr. Kong Chi Keung) 480,000 - - 480,000
7. นายสุจินต์ หวั่งหลี* 480,000 80,000 - 560,000
8. ศาสตราจารย์พิเศษ เจริญ วรรธนะสิน 480,000 80,000 - 560,000
9. นายชอง ยิง ชิว เฮนรี่ (Mr. Chong Ying Chew, Henry) 480,000 - - 480,000
10. ดร. การุญ จันทรางศุ 480,000 - - 480,000
11. นางพิจิตรา มหาพล** 804,000 80,000 - 884,000
12. นายไพศาล ธรสารสมบัติ*** 480,000 - - 480,000
รวม 6,564,000 240,000 - 6,804,000
หมายเหตุ :
* นายสุจินต์ หวั่งหลี ได้รับแต่งตั้งให้ดำารงตำาแหน่งรักษาการประธานกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทน โดยมีผลตั้งแต่วันที่ 15 กุมภาพันธ์ 2564 และได้รับแต่งตั้งให้ดำารงตำาแหน่งประธานกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทน
โดยมีผลตั้งแต่วันที่ 19 กรกฎาคม 2564
** นางพิจิตรา มหาพล ได้รับแต่งตั้งให้ดำารงตำาแหน่งรักษาการประธานกรรมการตรวจสอบ โดยมีผลตั้งแต่วันที่ 15 กุมภาพันธ์ 2564 และได้รับแต่งตั้งให้ดำารงตำาแหน่งประธานกรรมการตรวจสอบ โดยมีผลตั้งแต่วันที่ 19 กรกฎาคม 2564
*** นายไพศาล ธรสารสมบัติ ได้รับแต่งตั้งให้ดำารงตำาแหน่งกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทน โดยมีผลตั้งแต่วันที่ 25 มีนาคม 2565
174 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
่
ึ
้
้
่
ู
ำ
ื
้
่
นอกจากนี กรรมการของบริษัทฯ ไดรับคาตอบแทนซงประกอบดวยคาตอบแทนรายเดอน การสรรหากรรมการผ้อานวยการใหญ่ คณะกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทน
ำ
ำ
ี
ี
ำ
เบ้ยประชุม และโบนัสจากการดารงตำาแหน่งกรรมการในบริษัทย่อยที่มีนัยสำาคัญ ทั้งนี้ จะพิจารณาสรรหาบุคคลท่จะมาดารงตำาแหน่งกรรมการผู้อานวยการใหญ่ตามคุณสมบัติ
ี
ี
ี
่
่
ี
บมจ. ระบบขนส่งมวลชนกรุงเทพ และ บมจ. วจไอ ไมมการจายโบนัสกรรมการในป ี ท่บริษัทฯ กำาหนดไว้ โดยจะพิจารณาจากคุณสมบัติของรองกรรมการผู้อานวยการใหญ ่
ำ
ที่ผ่านมา โดยรายละเอียดค่าตอบแทนเป็นดังนี้ และผู้อานวยการใหญ่ภายในองค์กรก่อน หากไม่มีผู้ที่มีคุณสมบัติเหมาะสมภายในองค์กร
ำ
ื
จึงจะสรรหาจากบุคคลภายนอกองค์กร เพ่อเสนอชื่อให้คณะกรรมการบริษัทพิจารณาแต่งตั้ง
ค่าตอบแทน
กรรมการ บริษัทย่อย ตำาแหน่ง แผนสืบทอดตำาแหน่ง (Succession Plan) คณะกรรมการบริษัทตระหนักถึงความสำาคัญ
(บาท)
ำ
ของการบริหารจดการอย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล ตลอดจนการดาเนินกิจการ
ั
นายคีรี กาญจนพาสน์ บมจ. ระบบขนส่งมวลชนกรุงเทพ ประธานกรรมการ 960,000
ำ
ึ
อย่างต่อเนื่อง อันจะนำามาซ่งการเติบโตและความก้าวหน้าขององค์กรอย่างยั่งยืน โดยกาหนด
บมจ. วีจีไอ ประธานกรรมการ 960,000 ให้บริษัทฯ จัดทำาแผนสืบทอดตำาแหน่งของตำาแหน่งกรรมการผู้อานวยการใหญ่ ตำาแหน่ง
ำ
นายสุรพงษ์ เลาหะอัญญา บมจ. ระบบขนส่งมวลชนกรุงเทพ กรรมการ 480,000
รองกรรมการผู้อานวยการใหญ่ และตำาแหน่งผู้บริหารระดับสูงอ่นๆ และมีการพิจารณา
ื
ำ
บมจ. วีจีไอ กรรมการ 480,000 ทบทวนตามความเหมาะสม เพอให้มนใจวามผูบริหารระดบสูงทมความรูความสามารถ
ี
่
้
ั
ี
่
่
ี
ั
ื
้
่
นายกวิน กาญจนพาสน์ บมจ. ระบบขนส่งมวลชนกรุงเทพ กรรมการ 480,000 ในการสืบทอดตำาแหน่งที่สำาคัญขององค์กรต่อไปในอนาคต
บมจ. วีจีไอ กรรมการ 480,000
นายคง ชิ เคือง บมจ. วีจีไอ กรรมการ 480,000 การกำากับดูแลบริษัทย่อยและบริษัทร่วม
(Mr. Kong Chi Keung)
ี
ุ
ำ
ู
่
่
บริษัทฯ ในฐานะบริษัทแม ทำาหน้าทกำากับดแลการดาเนินธุรกิจของกล่มบริษัท กำาหนด
ำ
• ค่าตอบแทนที่ไม่เป็นตัวเงิน และสิทธิประโยชน์อื่นๆ นโยบายและมาตรฐานการกำากับดูแลกิจการ กำาหนดทิศทางและเป้าหมายการดาเนินงาน
ำ
ุ
่
-ไม่มี- ภายในกล่มบริษัท ตลอดจนติดตามการปฏิบัติตามในเรื่องดังกล่าวอย่างสมาเสมอ ทั้งนี้
คณะกรรมการบริษัทมีอานาจในการกำาหนดทิศทางและรูปแบบในการดาเนินธุรกิจ กลยุทธ์
ำ
ำ
ื
ำ
ำ
การดารงตาแหน่งกรรมการในบริษัทอ่นนอกกลุ่มบริษัท บริษัทฯ กำาหนดนโยบาย แผนธุรกิจ งบประมาณ และจัดสรรทรัพยากรต่างๆ ของกลุ่มบริษัทโดยรวม และมีอำานาจ
ี
ำ
ุ
่
ื
่
ให้กรรมการแต่ละท่านสามารถดารงตำาแหนงกรรมการในบริษัทจดทะเบียนอนนอกกลม ในการตัดสินใจเรื่องท่มีนัยสำาคัญต่อการดาเนินธุรกิจของกล่มบริษัท เช่น การลงทุนหรือ
ำ
่
ุ
ึ
่
้
ิ
ึ
่
ำ
ำ
บริษัทบีทีเอสได้ไม่เกิน 4 บริษัท เพื่อให้กรรมการสามารถอุทิศเวลาและปฏิบัติหน้าที่ของตน การจาหน่ายไปซงเงนลงทุน การไดมาหรือจาหน่ายไปซงทรัพย์สิน การเข้าร่วมลงทุนหรือ
ในฐานะกรรมการของบริษัทฯ ได้อย่างมีประสิทธิภาพ ยกเลิกการเข้าร่วมลงทุนกับบริษัทอื่น เป็นต้น
กรรมการผู้อานวยการใหญ่ ไม่ควรดารงตำาแหน่งกรรมการในบริษัทอ่นนอกกล่มบริษัทบีทีเอส นโยบายการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม มีรายละเอียดดังนี้
ำ
ื
ุ
ำ
เว้นแต่ในกรณีเข้าข้อยกเว้นตามที่คณะกรรมการบริษัทกำาหนด
นอกจากนี้ บริษัทฯ กาหนดนโยบายการดารงตำาแหน่งกรรมการของผู้บริหารระดับสูง
ำ
ำ
ื
ุ
ของบริษัทฯ ในบริษัทอ่นนอกกล่มบริษัทบีทีเอสไม่เกิน 5 บริษัท โดยต้องได้รับความเห็นชอบ
จากกรรมการผู้อำานวยการใหญ่
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.3 รำยงำนผลกำรด�ำเนินงำนด้ำนกำรก�ำกับดูแลกิจกำร 175
ิ
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
นโยบายการลงทุนในบริษัทย่อย นโยบายการลงทุนในบริษัทร่วม
ี
ั
้
่
่
ั
บริษัทฯ มีนโยบายลงทุนในกิจการทีสอดคลองหรือสนับสนุนธุรกิจหลกของแต่ละสายธุรกิจ บริษัทฯ มีนโยบายร่วมลงทุนกับพนธมิตรทางธุรกิจ และ/หรือ บริษัททีมความชำานาญเฉพาะดาน
้
ำ
ำ
ุ
่
โดยใช้บริษัทย่อยเป็นตัวกาหนดตำาแหน่งทางการตลาดและความชัดเจนของแต่ละสายธุรกิจ เพอเสริมธุรกิจหลกของกลมบริษัท โดยจะลงทนในสัดส่วนไมต่ากว่า 25% เว้นแต่ในกรณี
ุ
่
ื
ั
่
และเพิ่มประสิทธิภาพในการประกอบธุรกิจและความคล่องตัวในการเติบโต มีเหตุสมควรหรือเหมาะสมที่จะลงทุนในสัดส่วนต่ำากว่า 25%
ำ
ำ
บริษัทฯ กำาหนดนโยบายการดาเนินธุรกิจ ทิศทางและเป้าหมายการดาเนินงานของบริษัทย่อย บริษัทฯ สอบทานและติดตามผลการดาเนินงานของบริษัทร่วม รวมถึงส่งเสริมการปฏิบัติตาม
ำ
้
ึ
้
ึ
ั
์
ซ่งบริษัทฯ พิจารณาแลวเห็นว่าเป็นการสนับสนุนวตถุประสงคและเปาหมายระยะยาวของ หลักการกำากับดูแลกิจการที่ดีและจริยธรรมทางธุรกิจซ่งจะต้องเทียบเท่ากับมาตรฐานสากล
ำ
กล่มบริษัท ผ่าน (1) ที่ประชุมผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อย โดยกรรมการผู้อานวยการใหญ่หรือ หรือบรรทัดฐานของบริษัทฯ โดยการส่งตัวแทนในระดับกรรมการบริหารหรือผู้บริหารระดับสูง
ุ
บุคคลอื่นที่ได้รับมอบหมายจากบริษัทฯ ในการเข้าร่วมประชุมผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อยจะต้อง ของบริษัทฯ หรือบุคคลอ่นที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทเข้าดารงตำาแหน่ง
ื
ำ
ออกเสียงลงคะแนนตามท่ได้รับมอบหมายจากบริษัทฯ และ (2) คณะกรรมการของบริษัทย่อย กรรมการในบริษัทร่วมนั้นๆ ทั้งนี้ ตัวแทนของบริษัทฯ ดังกล่าวจะต้องได้รับการแต่งตั้งจาก
ี
ำ
โดยการส่งตัวแทนในระดับกรรมการบริหารหรือผู้บริหารระดับสูงของบริษัทฯ หรือบุคคลอื่น กรรมการผู้อานวยการใหญ่ เว้นแต่บริษัทร่วมซ่งบริษัทฯ ถือครองหุ้นอย่างมีนัยสำาคัญ แต่ไม่ม ี
ึ
ที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทเข้าดารงตำาแหน่งกรรมการ (รวมถึงผู้บริหาร) อำานาจควบคุมกิจการ ให้คณะกรรมการบริษัทหรือคณะกรรมการบริหาร (แล้วแต่กรณี) เป็น
ำ
ในบริษัทย่อย เพ่อร่วมกำาหนดกลยุทธ์ แผนธุรกิจ งบประมาณ และติดตามผลการดาเนินงาน ผู้แต่งตั้งบุคคลเข้าดำารงตำาแหน่งกรรมการในบริษัทดังกล่าว นอกจากนี้ บริษัทฯ อาจจัดให้
ื
ำ
ของบริษัทย่อย ทั้งนี้ ตัวแทนของบริษัทฯ ดังกล่าวจะต้องได้รับการแต่งตั้งจากคณะกรรมการ มีสัญญาระหว่างผู้ถือหุ้น (Shareholders’ Agreement) ของบริษัทร่วมหรือข้อตกลงอื่นใด
บริษัทหรือคณะกรรมการบริหาร (แล้วแต่กรณี) เว้นแต่บริษัทย่อยที่มีขนาดเล็ก คณะกรรมการ เพ่อให้เกิดความชัดเจนในการบริหารจัดการและการมีส่วนร่วมในการตัดสินใจในเรื่องท่มนัย
ี
ี
ื
้
บริษัทหรือคณะกรรมการบริหารอาจมอบหมายให้กรรมการผูอานวยการใหญเปนผูแต่งตัง สำาคัญต่อการดาเนินธุรกิจของบริษัทร่วม ตลอดจนเพ่อให้ม่นใจว่าการร่วมลงทุนในกิจการ
่
็
้
ั
ื
ำ
ำ
้
ตัวแทนเข้าดำารงตำาแหน่งกรรมการ (รวมถึงผู้บริหาร) ในบริษัทดังกล่าวก็ได้ ดังกล่าวจะสามารถสร้างผลตอบแทนและก่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดแก่กลุ่มบริษัท
ึ
บุคคลซึ่งเป็นตัวแทนของบริษัทฯ จะต้องปฏิบัติหน้าที่ในฐานะกรรมการ (หรือผู้บริหาร) ของ บุคคลซ่งเป็นตัวแทนของบริษัทฯ จะต้องปฏิบัติหน้าที่ในฐานะกรรมการของบริษัทร่วม
บริษัทย่อยด้วยความรับผิดชอบ กำากับดูแลและติดตามการดาเนินธุรกิจของบริษัทย่อย ด้วยความรับผิดชอบ เพื่อประโยชน์ของบริษัทร่วมและสอดคล้องกับนโยบายของกลุ่มบริษัท
ำ
ึ
ให้เป็นไปตามกฎหมายและกฎระเบียบที่เกี่ยวข้อง รวมถึงนโยบายการกำากับดูแลกิจการและ โดยรวม ทั้งน้ บุคคลซ่งเป็นตัวแทนของบริษัทฯ จะต้องรายงานฐานะการเงินและผลการ
ี
ี
ำ
ำ
ำ
จริยธรรมทางธุรกิจ และนโยบายการมอบหมายอานาจ (Policy on Delegation of Authority) ดาเนินงานหรือเสนอเรื่องท่มีนัยสำาคัญต่อการดาเนินธุรกิจของบริษัทร่วมต่อคณะกรรมการ
ื
ุ
ิ
ิ
่
้
โดยใช้ดลยพนิจในการพจารณาเรืองต่างๆ เพอประโยชน์ของบริษัทย่อยและสอดคลองกับ บริษัทหรือคณะกรรมการบริหาร (แล้วแต่กรณี) เพ่อพิจารณา กำากับดูแลให้มีการจัดการเกี่ยวกับ
่
ื
นโยบายของกล่มบริษัทโดยรวม ท้งนี้ บุคคลซ่งเป็นตัวแทนของบริษัทฯ จะต้องรายงานฐานะ รายการท่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ระหว่างบริษัทฯ และบริษัทร่วม
ุ
ึ
ี
ั
การเงินและผลการดาเนินงาน หรือเสนอเรื่องที่มีนัยสำาคัญต่อการดาเนินธุรกิจของบริษัทย่อย อย่างเหมาะสม (at arm’s length basis) และตรวจสอบให้มีการบันทึกมติที่ประชุม
ำ
ำ
ต่อคณะกรรมการบริษัทหรือคณะกรรมการบริหาร (แล้วแต่กรณี) ตามนโยบายการมอบหมาย คณะกรรมการอย่างถกต้อง ครบถ้วน รวมถึงความคิดเห็นหรือคดค้านของกรรมการ
ั
ู
ำ
อานาจ รวมถึงกำากับดูแลให้บริษัทย่อยมีการเปิดเผยข้อมูลดังกล่าวอย่างถูกต้อง ครบถ้วน เสียงส่วนน้อย
มีการจัดการเกี่ยวกับรายการที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ระหว่างบริษัทฯ
และบริษัทย่อยอย่างเหมาะสม (at arm’s length basis) ตลอดจนมีระบบการควบคุมภายใน
ที่รัดกุมและเพียงพอ
176 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
ี
ำ
การปฏิบัติตามนโยบายและแนวปฏิบัติด้านการกำากับดูแลกิจการ รายละเอียดของนโยบายการทารายการระหว่างกันและรายการท่อาจมีความขัดแย้ง
ิ
บริษัทฯ มีการทบทวนและติดตามการปฏิบัติตามข้อพึงปฏิบัติหรือจริยธรรมทางธุรกิจอย่าง ทางผลประโยชน์ของบริษัทฯ สามารถพิจารณาเพ่มเติมในหัวข้อ 5.4 การควบคุมภายใน
ำ
สมาเสมอ ตลอดจนได้จัดทาโครงการสื่อการเรียนการสอนอิเล็กทรอนิกส์ (E-learning) พร้อม และรายการระหว่างกัน ของรายงานฉบับนี้
่
ำ
แบบทดสอบเกี่ยวกับจริยธรรมทางธุรกิจ เช่น การปฏิบัติต่อผู้มีส่วนได้เสีย การเคารพสิทธิ
มนุษยชน การไม่เลือกปฏิบัติ การค้มครองข้อมูลส่วนบุคคล มาตรการต่อต้านการทุจริต นอกจากนี้เพื่อป้องกันรายการที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์กับบริษัทฯ และ
ุ
ื
คอร์รัปชัน และการป้องกันการใช้ข้อมูลภายใน ให้แก่ผู้บริหารและพนักงานทุกระดับชั้น เพ่อให้เป็นไปตามกฎเกณฑ์และประกาศที่เกี่ยวข้อง บริษัทฯ กำาหนดให้กรรมการและผู้บริหาร
ของบริษัทฯ และบริษัทย่อย โดยมีพนักงานจำานวน 4,209 คน จากจำานวน 4,261 คน หรือ ของบริษัทฯ จัดทำารายงานการมีส่วนได้เสียของตนและบุคคลที่มีความเกี่ยวข้องให้กับบริษัทฯ
คิดเป็น 98.78% ของจำานวนพนักงานทั้งหมดของบริษัทฯ บีทีเอสซี วีจีไอ และกลุ่มแรบบิท ในกรณีดังต่อไปนี้
เข้าร่วมโครงการซึ่งสููงกว่าเป้าหมายที่ตั้งไว้ที่ 85%
• จัดส่งแบบแจ้งรายงานครั้งแรก เม่อเข้าดารงตำาแหน่งกรรมการหรือผู้บริหารเข้าใหม ่
ำ
ื
นอกจากนี้ บริษัทฯ ได้จัดทำาแบบการประเมินตนเองเกี่ยวกับความสามารถของพนักงาน ของบริษัทฯ
ในการปฏิบัติตามนโยบายและข้อพึงปฏิบัติหรือหลักจริยธรรมของบริษัทฯ โดยมีพนักงาน
ของบริษัทฯ เข้าร่วมทำาแบบการประเมินตนเองจำานวน 216 คน มีคะแนนเฉลี่ยอยู่ในระดับ • จัดส่งแบบแจ้งรายงาน เพื่อปรับปรุงข้อมูล ณ วันเริ่มต้นปีบัญชี (1 เมษายน ของทุกปี)
ึ
ี
ี
ี
“ดีเย่ยม” หรือคิดเป็น 91.09 คะแนน จาก 100 คะแนน ซ่งสูงกว่าเป้าหมายท่คาดไว้ท่ 80 คะแนน
• จัดส่งแบบแจ้งรายงานเม่อมีการเปล่ยนแปลงข้อมูลสาคัญท่มีผลทาให้เกิดการมีส่วนได้เสีย
ำ
ี
ื
ำ
ี
ในการน้ บริษัทฯ ได้พิจารณาทบทวนและปรับปรุงสื่อการเรียนการสอนอิเล็กทรอนิกส์ หรือความขัดแย้งทางผลประโยชน์ระหว่างปีบัญชี
ี
ิ
ี
ั
(E-learning) และแบบทดสอบให้มความสอดคลองกบนโยบาย กฎเกณฑ์ ข้อปฏบัติและ
้
สภาวการณ์ท่เปล่ยนแปลงไป และพัฒนาช่องทางในการสื่อสารกับพนักงานทุกระดับ เลขานุการบริษัทเป็นผู้เก็บรักษารายงานการมีส่วนได้เสียที่รายงานโดยกรรมการหรือผู้บริหาร
ี
ี
ำ
เพ่อเสริมสร้างความร้ ความเข้าใจในการปฏิบัติตามนโยบายและแนวปฏิบัติด้านการกากับ และจัดส่งสำาเนารายงานการมีส่วนได้เสียให้ประธานกรรมการและประธานกรรมการตรวจสอบ
ื
ู
ำ
ดแลกิจการและจริยธรรมทางธุรกิจ เพ่อพัฒนาและยกระดับมาตรฐานการดาเนินงาน ทราบภายใน 7 วันทำาการนับแต่วันที่บริษัทฯ ได้รับรายงานนั้น ทั้งนี้ เพื่อใช้ในการตรวจสอบ
ู
ื
ในด้านดังกล่าวอย่างต่อเนื่องอีกด้วย และกำากับดูแลด้านความขัดแย้งทางผลประโยชน์
การป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ การดูแลการใช้ข้อมูลภายใน
ี
ำ
ำ
คณะกรรมการบริษัทได้กาหนดนโยบายการทารายการระหว่างกันและรายการท่อาจมีความขัดแย้ง
ทางผลประโยชน์ไว้เป็นลายลักษณ์อักษร โดยรวบรวมอยู่ในนโยบายการกากับดูแลกิจการ บริษัทฯ กำาหนดนโยบายป้องกันการใช้ข้อมูลภายใน โดยห้ามมิให้กรรมการ ผู้บริหาร และ
ำ
และจริยธรรมทางธุรกิจ ทั้งนี้ บริษัทฯ มีนโยบายที่จะปฏิบัติตามแนวทางของตลาดหลักทรัพย์ พนักงานของกลุ่มบริษัท ตลอดจนผู้ที่เกี่ยวข้อง ใช้ข้อมูลภายในเพื่อประโยชน์ในการซื้อขาย
และพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ เพ่อผลประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯ หลักทรัพย์ของบริษัทฯ บริษัทย่อย และบริษัทร่วม และห้ามมิให้เปิดเผยข้อมูลภายใน
ื
ี
ี
ี
็
โดยถือเปนหน้าทีของบคลากรทุกระดบทีจะพจารณาแก้ไขปญหาความขัดแย้งทางผลประโยชน์ ต่อบุคคลภายนอกหรือผู้ท่มิได้มีส่วนเกี่ยวข้อง ก่อนท่จะมการเปิดเผยให้ประชาชนทราบ
่
่
ั
ิ
ั
ุ
ี
ื
อย่างรอบคอบ ยึดหลักความซ่อสัตย์ สุจริต มีเหตุมีผล และเป็นอิสระภายในกรอบจริยธรรมท่ด ี โดยทั่วถึงกันผ่านตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
ื
ตลอดจนมีการเปิดเผยข้อมูลอย่างครบถ้วนเพ่อผลประโยชน์ของบริษัทฯ โดยรวมเป็นสำาคัญ
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.3 รำยงำนผลกำรด�ำเนินงำนด้ำนกำรก�ำกับดูแลกิจกำร 177
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
หลักปฏิบัติในการป้องกันการใช้ข้อมูลภายใน
ื
ื
เพ่อให้เกิดความชัดเจนในการปฏิบัติ และเพ่อให้สอดคล้องกับเจตนารมณ์ของพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ คณะกรรมการบริษัทกำาหนดหลักปฏิบัติในการป้องกันการใช้ข้อมูลภายใน
โดยมิชอบของกลุ่มบริษัทเพิ่มเติม โดยให้มีผลบังคับใช้กับบริษัทฯ บริษัทย่อย และบริษัทร่วมทั้งหมดภายใต้กลุ่มบริษัท ซึ่งมีรายละเอียดดังต่อไปนี้
ช่วงเวลาห้ามการซื้อขาย
บุคคลที่ถูกห้ามการซื้อขาย หลักทรัพย์ที่ห้ามการซื้อขาย
กรณีเปิดเผยงบการเงิน กรณีที่อาจส่งผลกระทบต่อราคาหลักทรัพย์
• บริษัทฯ บริษัทย่อย และบริษัทร่วม หลักทรัพย์ของบริษัทฯ บริษัทย่อย 1 เดือนก่อนวันประชุมคณะกรรมการบริษัทท่มีวาระอนุมัติ 14 วันก่อนวันประชุมคณะกรรมการบริษัทที่มีวาระ
ี
และบริษัทร่วม งบการเงิน จนถึง 1 วันทำาการหลังการเปิดเผยงบการเงิน อนุมัติเรื่องที่อาจส่งผลกระทบต่อราคาหลักทรัพย์ จนถึง
• กรรมการ ผู้บริหาร พนักงาน และ/หรือ ผู้ที่เกี่ยวข้อง
ของบริษัทฯ บริษัทย่อย และบริษัทร่วม ที่อยู่ในตำาแหน่ง ผ่านช่องทางการเผยแพร่ข้อมูลของตลาดหลักทรัพย์ 1 วันทำาการหลังการเปิดเผยเรื่องดังกล่าวผ่านช่องทาง
หรือสายงานที่สามารถเข้าถึงข้อมูลภายในได้ แห่งประเทศไทย การเผยแพร่ข้อมูลของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
การถือครองหลักทรัพย์ของกรรมการและผู้บริหาร
ี
กรรมการและผู้บริหารของบริษัทฯ จะต้องรายงานการเปล่ยนแปลงการถือครองหลักทรัพย์ ทั้งนี้ เพื่อให้การจัดการของบริษัทฯ เป็นไปเพื่อผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นเป็นสำาคัญ บริษัทฯ
ู
่
ุ
ำ
่
ุ
่
ิ
ี
่
ี
(รวมถงการเปลยนแปลงการถือครองหลกทรัพย์ของคสมรสและบตรทยังไมบรรลนิติภาวะ) ส่งเสริมให้กรรมการผู้อานวยการใหญ่เพ่มการถือครอง และ/หรือ รักษาสัดส่วนการถือครองหุ้น
ึ
ั
ต่อสำานักงาน ก.ล.ต. ตามมาตรา 59 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ในบริษัทฯ เท่ากับ 10 เท่าของฐานเงินเดือนประจำาปี โดยแนวทางการถือครองหุ้นดังกล่าว
ี
ภายใน 3 วันทำาการนับจากวันท่มีการเปล่ยนแปลงการถือครองหลักทรัพย์ ทั้งนี้ บริษัทฯ จะช่วยให้ผลประโยชน์ของกรรมการผู้อานวยการใหญ่สอดคล้องในแนวทางเดียวกันกับ
ำ
ี
ี
มีนโยบายให้กรรมการและผู้บริหารของบริษัทฯ รายงานการเปล่ยนแปลงการถือครอง บริษัทฯ และผู้ถือหุ้น
ี
หลักทรัพย์ดังกล่าวต่อท่ประชุมคณะกรรมการบริษัทเป็นรายไตรมาส โดยให้นำาส่งสำาเนา
แบบรายงานการเปลี่ยนแปลงการถือหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (แบบ 59) ให้แก่
สำานักเลขานุการบริษัท เพื่อรวบรวมและนำาเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมการบริษัท
178 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
รายงานการถือครองหลักทรัพย์ของกรรมการและผู้บริหาร รายงานการถือครองหลักทรัพย์ของกรรมการและผู้บริหาร
จำานวนหุ้น เปลี่ยนแปลง จำานวนหุ้น เปลี่ยนแปลง
รายชื่อ รายชื่อ
31 มี.ค. 2564 31 มี.ค. 2565 เพิ่ม/(ลด) 31 มี.ค. 2564 31 มี.ค. 2565 เพิ่ม/(ลด)
1. นายคีรี กาญจนพาสน์ 4,209,452,252 4,262,575,652 53,123,400 10. ดร. การุญ จันทรางศุ 0 0 0
คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0 คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0
2. ดร. อาณัติ อาภาภิรม 0 0 0 11. นางพิจิตรา มหาพล 200,000 200,000 0
คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0 คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 300,000 300,000 0
3. นายสุรพงษ์ เลาหะอัญญา 5,552,627 5,552,627 0 12. นายไพศาล ธรสารสมบัติ 0 0 0
คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0 คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 125,900 132,300 6,400
4. นายกวิน กาญจนพาสน์ 602,934,595 604,475,395 1,540,800 13. นายเล็พ ซน เนลสัน เหลียง 0 0 0
คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0 (Mr. Lap Shun Nelson Leung)
คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0
5. นายรังสิน กฤตลักษณ์ 0 0 0
คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0 14. นายสุรยุทธ ทวีกุลวัฒน์ 887,818 887,818 0
คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 17,000 17,000 0
6. นายคง ชิ เคือง 3,200,000 3,200,000 0
(Mr. Kong Chi Keung) 15. นายดาเนียล รอสส์ 1,359,233 1,359,233 0
คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0 (Mr. Daniel Ross)
คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0
7. นายสุจินต์ หวั่งหลี 4,913,360 4,913,360 0
คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 3,262,857 3,262,857 0 16. นายสยาม สีวราภรณ์สกุล 0 0 0
8. ศาสตราจารย์พิเศษ เจริญ วรรธนะสิน 360,000 360,000 0 คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0
คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0 17. นางดวงกมล ชัยชนะขจร 1,074,201 1,074,201 0
9. นายชอง ยิง ชิว เฮนรี่ 0 0 0 คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0
(Mr. Cheong Ying Chew, Henry) 18. นางสาวชวดี รุ่งเรือง 817,772 867,772 50,000
คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0
คู่สมรส / บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ 0 0 0
หมายเหตุ :
คณะกรรมการบริษัทได้อนุมติการปรับโครงสร้างองค์กร ส่งผลให้ผูบริหารตามบทนิยามของประกาศคณะกรรมการกำากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ เรื่อง การกำาหนดบทนิยามในประกาศเกี่ยวกับการออกและเสนอขายหลักทรัพย์
ั
้
ของบริษัทฯ มีจำานวน 8 ท่าน ดังรายละเอียดปรากฏตามหัวข้อ ผู้บริหาร ของรายงานฉบับนี้
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.3 รำยงำนผลกำรด�ำเนินงำนด้ำนกำรก�ำกับดูแลกิจกำร 179
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
ี
การต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชัน ทั้งน้มาตรการ นโยบาย แนวทางและขั้นตอนปฏิบัติต่างๆ ดังกล่าว ได้รับการพิจารณา
กลุ่มบริษัทบีทีเอสมีความมุ่งมั่นในการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชัน โดยไม่ยอมรับการทุจริต ทบทวนเป็นประจำาทุกปีอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง โดยการพิจารณาและเห็นชอบจาก
ื
คอร์รัปชันใดๆ ทั้งสิ้น ไม่ว่าโดยทางตรง หรือทางอ้อม และไม่มีนโยบายลงโทษหรือกระทำา คณะกรรมการพัฒนาเพ่อความยั่งยืนและคณะกรรมการบริษัท รวมถึงเปิดเผยมาตรการ
การใดๆ ในทางลบต่อบุคลากรของบริษัทฯ ที่ปฏิเสธการทุจริตคอร์รัปชัน แม้ว่าการกระทำานั้น ต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชันไว้เป็นที่ทราบบนเว็บไซต์ของบริษัทฯ
จะทำาให้กลุ่มบริษัทสูญเสียโอกาสทางธุรกิจก็ตาม
พัฒนาการที่สำาคัญด้านการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชัน
ื
ำ
เพ่อเป็นแนวทางที่ชัดเจนสำาหรับกรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานของบริษัทฯ ในการดาเนินงาน เมื่อวันที่ 22 มกราคม 2559 บริษัทฯ ได้รับการรับรองเป็นสมาชิกแนวร่วมต่อต้านคอร์รัปชัน
็
ั
และปฏิบัติหน้าที่ของตนเองโดยยึดหลก “ความถูกต้อง” เปนเกณฑ์ ตามกรอบแนวทาง ของภาคเอกชนไทย (Thai Private Sector Collective Action Against Corruption: CAC)
“ทำาถูกต้อง (Do it Right)” ที่ประธานกรรมการได้ให้โอวาทไว้ คณะกรรมการบริษัทจึงได ้ เป็นครั้งแรก ซ่งแสดงถึงเจตนารมณ์อันแน่วแน่ของกล่มบริษัทบีทีเอสท่จะดาเนินธุรกิจ
ี
ึ
ำ
ุ
กำาหนดมาตรการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชันของบริษัทฯ ขึ้นในปี 2558 อันประกอบด้วย ด้วยความซ่อสัตย์ สุจริต โปร่งใส และเป็นธรรม ตลอดจนยึดม่นต่อหลักการกากับดูแลกิจการท่ด ี
ำ
ั
ี
ื
ตามกรอบและแนวปฏิบัติสากล และไม่ยอมรับการทุจริตคอร์รัปชันใดๆ ในทุกรูปแบบ รวมถึง
• นโยบายว่าด้วยการต่อต้านทุจริตคอร์รัปชัน รวมถึงแนวทางและขั้นตอนปฏิบัติต่างๆ การห้ามให้และห้ามรับสินบนจากเจ้าหน้าที่ของรัฐและหน่วยงานราชการ นอกจากนี้
ั
ซ่งครอบคลุมท้งกรณีการให้เงินสนับสนุน การบริจาคเพ่อการกุศล การช่วยเหลือทาง บริษัทฯ ยังได้ขยายเจตนารมณ์อันแน่วแน่ไปสู่บริษัทในกล่ม โดยการส่งเสริมและสนับสนุน
ึ
ื
ุ
การเมือง การห้ามให้และห้ามรับสินบนจากเจ้าหน้าที่ของรัฐและหน่วยงานราชการ การให้ ให้บริษัทในกล่มมีการบริหารจัดการและการดาเนินธุรกิจด้วยความโปร่งใส และต่อต้าน
ำ
ุ
การรับ ของขวัญ ของกำานัล และการใช้จ่ายการเลี้ยงรับรองทางธุรกิจและค่าใช้จ่ายอื่นๆ การทุจริตคอร์รัปชันในทุกรูปแบบ ดงจะเห็นได้จากการท วจีไอ ซงเป็นบริษัทย่อยในสายธุรกิจ
่
ั
ี
ี
ึ
่
MIX ได้รับการรับรองเป็นสมาชิกแนวร่วมต่อต้านคอร์รัปชันของภาคเอกชนไทย
ุ
• นโยบายว่าด้วยการแจ้งเบาะแสการกระทาผิดหรือข้อร้องเรียนและให้ความค้มครอง (Thai Private Sector Collective Action Against Corruption: CAC) เช่นกัน
ำ
ผู้แจ้งเบาะแสหรือข้อร้องเรียน
ในปี 2561 บริษัทฯ ได้ประกาศใช้นโยบาย “งดรับของขวัญ ของกำานัล (No Gift Policy)”
ึ
• ค่มือบริหารความเสี่ยงด้านการทุจริต ซ่งจัดทำาเป็นฉบับเพ่มเติมประกอบมาตรการ จากผู้เกี่ยวข้องทางธุรกิจ บุคคลภายนอก และเจ้าหน้าที่ของรัฐ ในทุกเทศกาล เพ่อให้บุคลากร
ู
ิ
ื
ต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชัน
ี
ของบริษัทฯ ปฏิบัติหน้าท่ด้วยความซ่อสัตย์สุจริต ไม่เรียกร้องหรือหวังผลประโยชน์ตอบแทนใดๆ
ื
จากผู้ที่เกี่ยวข้อง รวมถึงปฏิบัติต่อผู้ที่เกี่ยวข้องด้วยความยุติธรรมและเท่าเทียม โดยได้ม ี
ุ
บริษัทฯ กำาหนดให้กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานของกล่มบริษัทฯ ต้องปฏิบัติตามมาตรการ
ั
ต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชันของบริษัทฯ อย่างเคร่งครัด โดยไม่เข้าไปเกี่ยวข้องกับการทุจริต การสื่อสารนโยบายดังกล่าวให้ผู้เกี่ยวข้องท้งภายในและภายนอกบริษัทฯ ได้รับทราบ เช่น
ู
คอร์รัปชันในทุกรูปแบบ ไม่ว่าโดยทางตรงหรือทางอ้อม รวมทั้งไม่เพิกเฉยหรือละเลย การส่งจดหมายแจ้งค่ค้าทุกรายของบริษัทฯ การเผยแพร่นโยบายบนเว็บไซต์ของบริษัทฯ
ต่อการทุจริตที่เกี่ยวข้องกับบริษัทฯ และการประชาสัมพันธ์ผ่านสื่อภายในองค์กร เป็นต้น
180 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
ุ
ั
ำ
ื
เม่อวันที่ 5 พฤศจิกายน 2561 จากความม่งม่นในการดาเนินการในการต่อต้าน (2) ผ่านผู้บังคับบัญชา/ต้นสังกัดของพนักงานโดยตรง
การทุจริตคอร์รัปชันของกล่มบริษัทอย่างต่อเนื่อง บริษัทฯ ได้รับการต่ออายุการรับรอง (3) ผ่านฝ่ายทรัพยากรมนุษย์
ุ
st
(1 Recertification) เป็นสมาชิกแนวร่วมต่อต้านคอร์รัปชันของภาคเอกชนไทย (Thai Private
Sector Collective Action Against Corruption: CAC) ผู้แจ้งเหตุหรือเบาะแสไม่จาเป็นต้องเปิดเผยตัวตน และเพ่อค้มครองสิทธิของผู้ร้องเรียน
ุ
ื
ำ
และผู้ให้ข้อมูล บริษัทฯ จะปกปิดชื่อ ที่อยู่ หรือข้อมูลใดๆ ที่สามารถระบุตัวผู้ร้องเรียนหรือ
ำ
ในปี 2562 บริษัทฯ ได้ประกาศใช้นโยบาย “การไม่สนับสนุนการจ่ายค่าอานวยความสะดวก ผู้ให้ข้อมูลได้ และเก็บรักษาข้อมูลของผู้ร้องเรียนและผู้ให้ข้อมูลไว้เป็นความลับ โดยจากัด
ำ
(Facilitation Payment)” เพ่มเติมในมาตรการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชัน เพ่อป้องกัน เฉพาะผู้ที่มีหน้าที่รับผิดชอบในการดาเนินการตรวจสอบเรื่องร้องเรียนเท่านั้นที่สามารถ
ื
ิ
ำ
่
ี
ความเสยงการทุจริตคอร์รัปชันอันเนื่องมาจากการติดต่อกับเจ้าหน้าที่/หน่วยงานของรัฐ เข้าถึงข้อมูลดังกล่าวได้ รวมถึงผู้ได้รับข้อมูลจากการปฏิบัติหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับเรื่องร้องเรียน
มีหน้าที่เก็บรักษาข้อมูล ข้อร้องเรียน และเอกสารหลักฐานของผู้ร้องเรียนและผู้ให้ข้อมูล
ในปี 2564 บริษัทฯ ได้รับการต่ออายุการรับรองการเป็นสมาชิกแนวร่วมต่อต้านคอร์รัปชัน ไว้เป็นความลับ ห้ามเปิดเผยข้อมูลแก่บุคคลอ่นที่ไม่มีหน้าท่เกี่ยวข้อง เว้นแต่เป็นการเปิดเผย
ื
ี
ของภาคเอกชนไทย (Thai Private Sector Collective Action Against Corruption: CAC) ตามหน้าที่ที่กฎหมายกำาหนด
เป็นครั้งที่ 2 (2 Recertification)
nd
การบริหารความเสี่ยงด้านการทุจริตคอร์รัปชัน
ิ
รายละเอียดเพ่มเติมสามารถพิจารณาใน มาตรการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชัน (ฉบับสมบูรณ์)
ี
ึ
ซ่งรวมถึงนโยบายว่าด้วยการแจ้งเบาะแสการกระทาผิดหรือข้อร้องเรียนและให้ความค้มครอง บริษัทฯ ตระหนักว่าการบริหารความเสี่ยงเป็นองค์ประกอบท่สำาคัญ ซ่งรวมถึงการบริหาร
ุ
ึ
ำ
่
ึ
่
้
่
ผู้แจ้งเบาะแสหรือข้อร้องเรียน บนเว็บไซต์ของบริษัทฯ https://www.btsgroup.co.th/ ความเสียงดานการทุจริตคอร์รัปชัน ทีจะช่วยให้บริษัทฯ สามารถเห็นถงความเสียงต่างๆ
storage/download/cg/policy/20200619-bts-anti-corrpution-2020-th.pdf ที่อาจจะเกิดขึ้นจากการดำาเนินธุรกิจ และทำาให้สามารถเตรียมความพร้อมในการตอบสนอง
ต่อความเสี่ยงนั้นๆ ได้อย่างเหมาะสม เพียงพอ และทันท่วงที สำาหรับการบริหารความเสี่ยง
ำ
ช่องทางการแจ้งเบาะแสหรือร้องเรียนการทุจริตคอร์รัปชัน ด้านการคอร์รัปชัน บริษัทฯ ได้จัดทาการประเมินความเสี่ยงด้านการคอร์รัปชันทั้งในส่วน
ื
ของบริษัทฯ และบริษัทย่อยหลัก มีการจัดอบรมเชิงปฏิบัติการเพ่อประเมินและบริหารความเสี่ยง
้
่
บริษัทฯ กำาหนดช่องทางในการแจงเหตุหรือเบาะแสสำาหรับการกระทำาทีอาจทาให้สงสัย
ำ
ู
ี
ได้ว่าเป็นการทุจริตคอร์รัปชันท่เกี่ยวข้องกับบริษัทฯ สำาหรับบุคลากรและค่ค้าของบริษัทฯ ด้านการคอร์รัปชัน (Corruption Risk Management Workshop) ของฝ่าย/แผนกต่างๆ
ี
ี
ไว้ 3 ช่องทางหลัก ดังนี้ รวมถึงตัวแทนท่ได้รับมอบหมายจากบริษัทฯ ในการติดต่อกับเจ้าหน้าท่ของรัฐ หน่วยงาน
ราชการ หรือองค์กรใดๆ ให้แก่กลุ่มผู้บริหารและพนักงานที่เกี่ยวข้อง เพื่อสามารถกำาหนด
(1) ผ่านช่องทาง “หนูด่วนชวนชี้ช่อง” มาตรการหรือแนวทางควบคุมภายในให้มีความเหมาะสมเพียงพอ โดยผลการประเมิน
ความเสี่ยงดังกล่าวได้มีการรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทได้รับทราบเพ่อการพิจารณาด้วย
ื
• คลิกท่ Banner ในระบบ Intranet ซ่งเป็นระบบเครือข่ายภายในองค์กร หรือ
ี
ึ
อีเมล: [email protected]
• “สายด่วน (Hotline) หนูด่วนชวนชี้ช่อง” ซึ่งมีผู้เชี่ยวชาญอิสระภายนอกองค์กรเป็น
ผู้รับเรื่องร้องเรียน
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.3 รำยงำนผลกำรด�ำเนินงำนด้ำนกำรก�ำกับดูแลกิจกำร 181
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
การอบรมและสื่อสารนโยบายการต่อต้านทุจริตคอร์รัปชัน • จัดให้ผู้บริหารและพนักงานของบริษัทฯ เข้าร่วมการอบรมและสัมมนาในหลักสูตรต่างๆ
ื
ึ
ี
ำ
่
ั
ุ
บริษัทฯ ให้ความสำาคญต่อการสือสารและเผยแพร่มาตรการต่อต้านการทจริตคอร์รัปชัน ซ่งจัดโดยองค์กรภายนอก เพ่อนามาพัฒนาและปรับปรุงให้เพียงพอต่อการบริหารความเส่ยง
้
้
่
้
์
่
่
ี
ื
่
เพอสร้างความรูและความเข้าใจแก่ผูทเกียวข้องทังภายในและภายนอกองคกรอย่างต่อเนือง และการต่อต้านทุจริตคอร์รัปชันของบริษัทฯ ให้มีความรัดกุมและมีประสิทธิภาพมากขึ้น
เป็นประจำาทุกปี โดยในปี 2564/65 บริษัทฯ ได้มีการดำาเนินการ ดังนี้
• เผยแพร่และสือสารกับบุคลากรของบริษัทฯ เพอสร้างความเข้าใจในการปฏบติตน
่
ิ
ั
่
ื
ี
• ทบทวนและปรับปรุงมาตรการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชัน ค่มือบริหารความเสี่ยงด้าน ท่ถูกต้องเกี่ยวกับการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชัน ผ่านสื่อประชาสัมพันธ์ต่างๆ ภายใน
ู
การทุจริต ขั้นตอนและแนวทางปฏิบัติต่างๆ ที่เกี่ยวข้อง รวมถึงการประเมินความเสี่ยง บริษัทฯ อาทิ ระบบ Intranet, E-mail, ป้ายประชาสัมพันธ์ (Poster) และจอประชาสัมพันธ์
ด้านการทุจริตคอร์รัปชันของบริษัทฯ ประจาปี โดยนำาเสนอเพ่อการพิจารณาและเห็นชอบ (Display Screen)
ื
ำ
ื
ื
ั
โดยคณะกรรมการพัฒนาเพ่อความยั่งยืนและคณะกรรมการบริษัท เพ่อให้ม่นใจว่า
ู
ื
มาตรการหรือแนวทางควบคุมภายในต่างๆ ที่บริษัทฯ มีอยู่เพียงพอและเหมาะสม • แจ้งจดหมายไปยังค่ค้าของบริษัทฯ ทุกราย เพ่อให้ทราบถึงมาตรการต่อต้านทุจริต
คอร์รัปชัน นโยบาย “งดรับของขวัญ ของกำานัล” (No Gift Policy) รวมถึงช่องทาง
้
• จดอบรมให้ความรูเกียวกับนโยบายดานการต่อต้านทุจริตและคอร์รัปชัน รวมถึงแนวทาง การแจ้งเบาะแสหรือร้องเรียน หากพบเห็นเหตุหรือการกระทำาที่ไม่ถูกต้อง
้
่
ั
ขั้นตอนปฏิบัติต่างๆ ที่เกี่ยวข้องของบริษัทฯ พร้อมการทดสอบภายหลังการอบรม
ี
ุ
ั
แก่ผู้บริหารและพนักงานของกล่มบริษัทฯ เพ่อให้ม่นใจว่าบุคลากรของกล่มบริษัทฯ • แจ้งองค์กร และ/หรือ บุคคลท่ได้รับมอบหมายให้เป็นตัวแทนขององค์กร เป็นลายลักษณ์อักษร
ุ
ื
มีความเข้าใจและสามารถปฏิบัติตนได้อย่างถูกต้องแท้จริง โดยเป็นการอบรมในรูปแบบ ถึงมาตรการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชันของบริษัทฯ โดยเฉพาะการห้ามให้และรับสินบน
สื่อการเรียนการสอนอิเล็กทรอนิกส์ (E-learning) ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของการอบรมความรู้ จากเจ้าหน้าที่ของรัฐ หน่วยงานราชการ โดยขอให้ลงนามรับทราบนโยบายดังกล่าวและ
เรื่องจริยธรรมทางธุรกิจของบริษัทฯ ให้แจ้งสถานะการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชันขององค์กรให้บริษัทฯ รับทราบด้วย
• เผยแพร่มาตรการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชันและนโยบายท่เกี่ยวข้องบนเว็บไซต์
ี
• จัดอบรมให้ความรู้เรื่อง “นโยบายว่าด้วยการต่อต้านทุจริตคอร์รัปชันและแนวทาง
ปฏิบัติต่างๆ ที่เกี่ยวข้อง” ให้แก่พนักงานใหม่ทุกคนของบริษัทฯ ในวันปฐมนิเทศ ของบริษัทฯ เพื่อให้ผู้มีส่วนได้เสียกลุ่มต่างๆ ได้รับทราบ
• จัดทาแบบทดสอบ “การประเมินตนเองเกี่ยวกับความสามารถในการปฏิบัติตน
ำ
ตามนโยบาย “จริยธรรมทางธุรกิจ” กับผู้บริหารและพนักงานของบริษัทฯ ประจาปี
ำ
ั
ำ
เพ่อให้ม่นใจว่าบุคลากรของบริษัทฯ มีความเข้าใจและสามารถนานโยบายต่างๆ ที่บริษัทฯ
ื
กำาหนดไปปรับใช้ในการปฏิบัติงานของตนเองได้อย่างถูกต้องและเหมาะสม
182 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
การติดตามประเมินผลการปฏิบัติงานตามนโยบายการต่อต้านทุจริต การแจ้งเบาะแสหรือเรื่องร้องเรียน
คอร์รัปชัน ในปี 2564/65 กล่มบริษัทไม่ได้รับการร้องเรียนเกี่ยวกับการฝ่าฝืนนโยบายและแนวปฏิบัติ
ุ
ำ
ื
ุ
ั
เพ่อให้ม่นใจว่า บริษัทฯ มีการดาเนินงานในการต่อต้านทุจริตคอร์รัปชันได้อย่างเหมาะสม ทางจริยธรรมทางธุรกิจ อย่างไรก็ดี กล่มบริษัทได้กำาหนดมาตรการป้องกันการทุจริตที่เหมาะสม
ึ
ำ
และเพียงพอ จึงกาหนดให้มีการตรวจสอบการดาเนินงานดังกล่าวเป็นประจาทุกป ี ซ่งรวมถึงการตรวจสอบให้พนักงานปฏิบัติตามขั้นตอนที่กำาหนดไว้อย่างเคร่งครัด รวมถึง
ำ
ำ
ั
โดยสำานักตรวจสอบภายในซ่งมีความเป็นอิสระและดาเนินงานขึ้นตรงกับคณะกรรมการ การดาเนินการตรวจสอบโดยไม่แจ้งให้ทราบล่วงหน้า ท้งนี้เพ่อเป็นการสื่อสารและสร้าง
ำ
ึ
ื
ำ
ตรวจสอบโดยครอบคลุมทั้งการสอบทานนโยบาย แนวทางและขั้นตอนปฏิบัติต่างๆ ความตระหนักให้กับพนักงาน
ำ
การดาเนินงานตามที่มาตรการและนโยบายที่เกี่ยวข้องกำาหนด รวมถึงการบริหารจัดการ
ิ
ำ
ความเส่ยงและการควบคุมภายในด้านการทุจริตคอร์รัปชันว่ามีการดาเนินการได้อย่างครบถ้วน รายละเอียดเกี่ยวกับการจัดการข้อร้องเรียน สามารถพิจารณาเพ่มเติมในรายงานความยั่งยืน
ี
ำ
เพียงพอ เหมาะสม และมีประสิทธิภาพ โดยมีการอ้างอิงแนวทางการสอบทานและการจัดทำา ประจาปี 2564/65 ของบริษัทฯ https://www.btsgroup.co.th/th/download/sustainability-
กระดาษทาการ (Working Paper) ของโครงการแนวร่วมต่อต้านคอร์รัปชันของภาคเอกชนไทย report
ำ
ในการตรวจสอบประเมินผล และนำาผลการตรวจสอบฯ ข้อเสนอแนะต่างๆ รายงาน
ต่อคณะกรรมการตรวจสอบเพ่อพิจารณา และนาหารือกับผู้บริหาร/หน่วยงานท่เก่ยวข้อง รายงานผลการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการชุดย่อย
ี
ำ
ี
ื
เพื่อพัฒนาและปรับปรุงการดำาเนินงานให้มีความรัดกุมและมีประสิทธิภาพมากยิ่งขึ้น คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกำาหนดค่าตอบแทน คณะกรรมการพัฒนา
ำ
ื
เพ่อความยั่งยืน คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง และคณะกรรมการบริหารได้จัดทารายงาน
ำ
นอกจากนี้ บริษัทฯ มีการจัดทาแบบทดสอบ “การประเมินตนเองเกี่ยวกับความสามารถ ซ่งครอบคลุมถึงการประชุมและสรุปผลการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการชุดย่อยแต่ละคณะ
ึ
ในการปฏิบัติตนตามนโยบาย “จริยธรรมทางธุรกิจ” กับผู้บริหารและพนักงานของบริษัทฯ ในปีที่ผ่านมา รายละเอียดของรายงานผลการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการชุดย่อย
่
ำ
อย่างสมาเสมอเป็นประจาทุกปี โดยมีวัถตุประสงค์เพ่อให้ม่นใจว่า บุคลากรของบริษัทฯ สามารถพิจารณาเพ่มเติมได้ ที่ https://www.btsgroup.co.th/th/subcommittees-
ำ
ั
ื
ิ
มีความรู้ ความเข้าใจ และสามารถปฏิบัติงานของตนเองภายใต้กรอบนโยบายจริยธรรม report?year=2021
ทางธุรกิจได้อย่างถูกต้องเป็นอย่างดี โดยผลการประเมินตนเองฯ ประจำาปี 2564/65 พบว่า
คะแนนความสามารถในการปฏิบัติตนตามนโยบายต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชันของบุคลากร
ี
ิ
ของบริษัทฯ มีคะแนนเฉล่ย 91.90 คะแนน (จากคะแนนเต็ม 100 คะแนน) เพ่มขึ้นจาก
ปีที่แล้ว 2.54 คะแนน
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.4 กำรควบคุมภำยในและรำยกำรระหว่ำงกัน 183
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
5.4 การควบคุมภายในและรายการระหว่างกัน
ื
การควบคุมภายใน กับผลประโยชน์ของบริษัทฯ เพ่อเป็นแนวทางสำาหรับผู้บริหารและพนักงานในการปฏิบัติตน
ี
ั
ึ
่
ี
คณะกรรมการบริษัทตระหนักถึงความสำาคญของการมระบบการควบคุมภายในที่ดี ซงจะ และป้องกันไม่ให้เกิดรายการที่อาจมีความขัดแย้งกับผลประโยชน์ที่ดีท่สุดของกิจการและ
ทำาให้ม่นใจได้ว่าการบริหารจัดการและการควบคุมการดาเนินงานของบริษัทฯ เป็นไปอย่าง ผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ นอกจากนี้ บริษัทฯ มีการจัดทำานโยบายการกำากับดูแลกิจการและ
ำ
ั
ุ
ื
มีระเบียบและสอดคล้องกับวัตถุประสงค์และเป้าหมายระยะยาวของกลุ่มบริษัท โดยกำาหนด จริยธรรมทางธุรกิจสำาหรับกล่มบริษัทขึ้น เพ่อให้กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานของ
ุ
ื
ี
ำ
ให้ฝ่ายบริหารมีหน้าท่ในการจัดทาโครงสร้างของระบบการควบคุมภายในซ่งครอบคลุม กล่มบริษัทบีทีเอสใช้เป็นแนวทางในการปฏิบัติหน้าที่ของตนอย่างซ่อตรงและรักษาไว ้
ึ
ึ
ี
ในด้านต่างๆ ได้แก่ การควบคุมภายในองค์กร การประเมินความเส่ยง การควบคุมการปฏิบัติงาน ซ่งจรรยาบรรณในการประกอบธุรกิจ โดยนโยบายการกำากับดูแลกิจการและจริยธรรม
ื
ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล และระบบการติดตาม และนำาไปปฏิบัติจริงเพ่อให้ ทางธุรกิจประกอบด้วยเนื้อหาเกี่ยวกับนโยบายการกำากับดูแลกิจการ จรรยาบรรณ
บรรลุวัตถุประสงค์อย่างมีประสิทธิภาพ ตลอดจนดำาเนินการเพื่อให้มั่นใจว่า บริษัทฯ มีระบบ ทางธุรกิจ ตลอดจนนโยบายต่อต้านการทุจริตและติดสินบน และนโยบายด้านความยั่งยืน
ึ
ำ
ุ
การควบคุมภายในที่เพียงพอและเหมาะสมกับสภาวการณ์ ณ ช่วงเวลาใดๆ โดยมีการพัฒนา ซ่งกล่มบริษัทบีทีเอสได้ดาเนินกิจกรรมต่างๆ ตามกรอบแนวทางด้านการพัฒนาอย่างยั่งยืน
และปรับปรุงอย่างต่อเนื่อง ของ The Global Reporting Initiative (GRI) ผ่านตัวชี้วัดด้านเศรษฐกิจ (Economic)
ด้านสิ่งแวดล้อม (Environmental) และด้านสังคม (Social) ทั้งนี้ กลุ่มบริษัทบีทีเอสมีการ
สำาหรับปี 2564/65 ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัท เมื่อวันที่ 13 มิถุนายน 2565 ได้รับทราบ กำาหนดบทลงโทษที่เหมาะสมหากมีการฝ่าฝืนข้อกำาหนดหรือนโยบายต่างๆ ของกลุ่มบริษัท
ผลการประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของคณะกรรมการตรวจสอบ
โดยคณะกรรมการบริษัทมีความเห็นสอดคล้องกับคณะกรรมการตรวจสอบว่า บริษัทฯ การประเมินความเสี่ยง
มีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอและเหมาะสมกับการดาเนินธุรกิจของบริษัทฯ และ การบริหารจดการความเสียงเปนส่วนสำาคญในการดาเนินธุรกิจของกล่มบริษัท โดยบริษัทฯ
ำ
ั
่
ุ
ำ
ั
็
ไม่มีข้อบกพร่องกับการควบคุมภายในที่เป็นสาระสำาคัญ นอกจากนี้ ผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ มีนโยบายบริหารความเสี่ยงท่อาจส่งผลกระทบต่อหน่วยธุรกิจและกล่มบริษัทให้อยู่ในระดับ
ุ
ี
ได้สอบทานระบบการควบคุมภายในท่เก่ยวข้องกับการจัดทาและนาเสนองบการเงินของบริษัทฯ ที่เหมาะสมและยอมรับได้ตามหลักการกำากับดูแลกิจการที่ดี และสอดคล้องกับวัตถุประสงค์
ำ
ี
ำ
ี
ื
เพ่อแสดงความเห็นว่างบการเงินได้แสดงฐานะการเงิน ผลการดาเนินงาน และกระแสเงินสด กลยุทธ์ ทิศทางและเป้าหมายการดำาเนินธุรกิจของกลุ่มบริษัท
ำ
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำาคัญตามมาตรฐานรายงานทางการเงิน
บริษัทฯ ได้จัดตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงเพื่อทำาหน้าที่พิจารณากำาหนดและทบทวน
ุ
ำ
การควบคุมภายในองค์กร นโยบายและกรอบการบริหารความเสี่ยงองค์กรของกล่มบริษัท ตลอดจนกากับดูแล
ุ
บริษัทฯ มีการกำาหนดวิสัยทัศน์ พันธกิจ กลยุทธ์ ทิศทางการดาเนินธุรกิจ และเป้าหมายระยะยาว หน่วยธุรกิจของกล่มบริษัทในการปฏิบัติตามนโยบายและกรอบการบริหารความเสี่ยงองค์กร
ำ
ุ
ไว้อย่างชัดเจน และประกาศให้พนักงานทราบโดยทั่วกัน เพื่อเป็นแนวทางในการดำาเนินงาน อย่างเหมาะสม คณะกรรมการบริหารความเสี่ยงรายงานการบริหารความเสี่ยงของกล่มบริษัท
ุ
ให้กับพนักงานทุกคน ตลอดจนมีการกำาหนดโครงสร้างองค์กรสายการบังคับบัญชา รวมถึงสถานะของตัวชี้วัดความเสี่ยง (Key Risk Indicator) ระดับกล่มบริษัท
ำ
อานาจอนุมติ และระเบียบปฏบัติงานดานต่างๆ ทเหมาะสมกับหน้าท่และความรับผิดชอบ ต่อคณะกรรมการบริษัทอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง โดยพิจารณาความเสี่ยงทั้งภายในและ
ั
ิ
ี
่
ี
้
ึ
ี
ุ
ี
ของแต่ละฝ่ายงานอย่างชัดเจน ตลอดจนนโยบายเก่ยวกับการเข้าทารายการท่อาจมีความขัดแย้ง ภายนอกองค์กรซ่งอาจส่งผลกระทบต่อหน่วยธุรกิจและระดับกล่มบริษัท ครอบคลุมถึงความเส่ยง
ี
ำ
184 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
ี
ด้านกลยุทธ์ ความเสี่ยงด้านการปฏิบัติการ ความเสี่ยงด้านการเงิน และความเสี่ยงด้านการ ผู้บริหาร ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้ท่เกี่ยวข้องอย่างรัดกุมและชัดเจน โดยมีการกำาหนดให้
ปฏิบัติตามกฎหมาย กฎระเบียบ และข้อบังคับ รวมถึงการประเมินประเด็นด้านสิ่งแวดล้อม การทำารายการระหว่างกันของบริษัทฯ หรือบริษัทย่อยกับบุคคลที่อาจมีความขัดแย้งนั้น
สังคมและชุมชน และการกำากับดูแลกิจการ และความเสี่ยงที่เกิดขึ้นใหม่ (Emerging Risks) จะต้องปฏิบัติตามประกาศและกฎเกณฑ์ที่เกี่ยวข้อง และต้องเป็นไปภายใต้เง่อนไข
ื
ทั้งนี้ คณะกรรมการบริหารความเสี่ยงมีการทบทวนและติดตามความเสี่ยงของหน่วยธุรกิจ ที่สมเหตุสมผล หรือเงื่อนไขการค้าปกติ หรือราคาตลาด และให้พิจารณาโดยถือเสมือนเป็น
ี
ำ
ุ
ื
อย่างใกล้ชิด เพ่อให้ม่นใจว่ากล่มบริษัทมีการบริหารความเสี่ยงในเชิงรุกต่อสถานการณ์ต่างๆ รายการท่กระทากับบุคคลภายนอก (Arm’s Length Basis) ตลอดจนรายงานรายการระหว่างกัน
ั
ื
ซึ่งจะช่วยลดผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นต่อการดำาเนินธุรกิจของกลุ่มบริษัท ดังกล่าวต่อคณะกรรมการตรวจสอบเพ่อสอบทานเป็นรายไตรมาส รายละเอียดเกี่ยวกับ
มาตรการหรือขั้นตอนการอนุมัติการทำารายการระหว่างกันของบริษัทฯ ตลอดจนนโยบาย
คณะกรรมการตรวจสอบมีการพิจารณา สอบทาน และประเมินประสิทธิภาพของกระบวนการ หรือแนวโน้มการทำารายการระหว่างกันในอนาคต และนโยบายเกี่ยวกับรายการท่อาจม ี
ี
ำ
ประเมินความเสี่ยงของบริษัทฯ เป็นรายไตรมาส และได้ให้คาแนะนำาและข้อเสนอแนะ ความขัดแย้งกับผลประโยชน์ สามารถพิจารณาเพ่มเติมในหัวข้อ รายการระหว่างกัน
ิ
และสนับสนุนการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง ของรายงานฉบับนี้
เพื่อให้มั่นใจว่าการประเมินความเสี่ยงและกิจกรรมการควบคุมต่างๆ ของกลุ่มบริษัทเป็นไป
อย่างมีประสิทธิผล ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล
บริษัทฯ มีการจัดการระบบข้อมูลสารสนเทศให้ครอบคลุมการปฏิบัติงาน ทั้งในระดับองค์กร
การควบคุมการปฏิบัติงาน
ระดับการรายงานทางการเงิน ระดับหน่วยปฏิบัติการ และระดับการปฏิบัติตามนโยบาย และ
ี
ี
บริษัทฯ มีมาตรการควบคุมความเส่ยงในการปฏิบัติงานท่เป็นลายลักษณ์อักษร ในรูปแบบต่างๆ ระเบียบปฏิบัติต่างๆ ที่ใช้ในการควบคุม เพื่อให้มั่นใจว่ามีการติดต่อสื่อสารที่มีประสิทธิภาพ
ำ
ำ
โดยมีการกำาหนดขอบเขตอานาจหน้าที่และวงเงินอานาจอนุมัติของฝ่ายบริหารใน เพ่อให้คณะกรรมการบริษัท ผู้บริหาร พนักงาน ผู้ถือหุ้น นักลงทุน รวมถึงผู้มีส่วนได้เสีย
ื
แต่ละระดับ มีการกำาหนดนโยบายและระเบียบปฏิบัติในการอนุมัติธุรกรรมด้านการเงิน ทุกกลุ่ม ได้รับทราบข้อมูลที่สำาคัญอย่างถูกต้อง แม่นยำา และครบถ้วน นอกจากนี้ บริษัทฯ
การจัดซ้อจัดจ้าง และการบริหารงาน มีการนำาระบบสารสนเทศเพ่อการจัดการ (ProMis) ยังได้จัดให้มีช่องทางต่างๆ ที่พนักงานหรือบุคคลภายนอกสามารถแจ้งเรื่องร้องเรียนต่างๆ
ื
ื
มาใช้ในการควบคุมธุรกรรมด้านการเงิน การจัดซ้อจัดจ้าง และการบริหาร เช่น Budget, แก่คณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการตรวจสอบ หรือหน่วยงานท่เก่ยวข้อง รายละเอียด
ื
ี
ี
Purchase Requisition (PR), Purchase Order (PO) โดยมีการแบ่งแยกหน้าท ่ ี ช่องทางการแจ้งเบาะแสหรือเรื่องร้องเรียน สามารถพิจารณาเพิ่มเติมในหัวข้อ 5.1 นโยบาย
ำ
ของผู้จัดทาและผู้อนุมัติ โดยผู้มีอานาจในการอนุมัติรายการ จะเป็นไปตามลาดับขั้นตามท ่ ี การกำากับดูแลกิจการ ของรายงานฉบับนี้
ำ
ำ
ระบุไว้ใน Chart of Delegation of Authority และมีการแบ่งแยกหน้าที่ในแต่ละฝ่ายงาน
ำ
ื
อย่างชัดเจนเพอให้การดแลตรวจสอบสามารถทาไดอย่างมประสิทธิภาพ นอกจากนันยังม ี ระบบการติดตาม
ู
ี
่
้
้
คู่มือการทำางาน (Operational Manual) และ Work Instruction ซึ่งแต่ละหน่วยงานจะเป็น บริษัทฯ มีการตรวจสอบและปรับปรุงระบบการควบคุมภายในอย่างสมาเสมอและต่อเนื่อง
่
ำ
ผู้จัดทำาขึ้นให้เหมาะสมกับลักษณะงาน หน้าที่ และความรับผิดชอบของหน่วยงานของตน เพ่อให้สอดคล้องกับปัจจัยภายในและภายนอกที่เปล่ยนแปลงไป โดยมีการติดตามประเมินผล
ี
ื
ำ
ื
ระบบการควบคุมภายใน เพ่อพิจารณาผลการดาเนินงานที่เกิดขึ้นว่าเป็นไปตามแผนธุรกิจ
บริษัทฯ ไม่มีนโยบายในการเข้าทำาธุรกิจร่วมกับกรรมการ ผู้บริหาร ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือ งบประมาณ และเป้าหมายการดาเนินธุรกิจของบริษัทฯ ที่ได้กำาหนดไว้หรือไม่ ตลอดจนเสนอ
ำ
ำ
ผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว เว้นแต่มีเหตุจาเป็นหรือเป็นการสนับสนุนธุรกิจของบริษัทฯ แนวทางการปฏิบัติที่จาเป็น เพ่อดาเนินการแก้ไขภายในระยะเวลาที่เหมาะสม และในกรณี
ื
ำ
ำ
ื
ี
และเป็นไปเพ่อผลประโยชน์ท่ดีท่สุดของบริษัทฯ และผู้ถือหุ้นโดยรวมเป็นหลัก และในกรณี มีการตรวจพบข้อบกพร่องเกี่ยวกับระบบการควบคุมภายในท่สำาคัญ ผู้ท่เกี่ยวข้องจะต้อง
ี
ี
ี
ที่มีการเข้าทำาธุรกรรมดังกล่าว บริษัทฯ ได้จัดให้มีมาตรการดูแลการทำาธุรกรรมกับกรรมการ
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.4 กำรควบคุมภำยในและรำยกำรระหว่ำงกัน 185
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
รายงานต่อคณะกรรมการบริษัท และ/หรือ คณะกรรมการตรวจสอบโดยเร่งด่วน เพื่อชี้แจง • ความน่าเชื่อถือของระบบการควบคุมภายในด้านการบริหารและการปฏิบัติงานว่าได้ม ี
ี
สาเหตุ เสนอแนะแนวทางการแก้ไข ตลอดจนติดตามความคืบหน้าในการแก้ไขข้อบกพร่อง การปฏิบัติท่สอดคล้องกับนโยบาย แผนงาน และเป็นไปตามกฎหมาย กฎระเบียบ
และรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท และ/หรือ คณะกรรมการตรวจสอบ ภายในระยะเวลา ข้อบังคับของทางราชการและหน่วยงานกากับดูแล และระเบียบข้อบังคับของบริษัทฯ
ำ
ที่กำาหนด นอกจากนี้ บริษัทฯ ได้กำาหนดให้สำานักตรวจสอบภายในตรวจสอบการปฏิบัติ ซึ่งครอบคลุมกิจกรรมในด้านต่างๆ ได้แก่ การจัดการ การปฏิบัติการ การจัดซื้อจัดจ้าง
ตามระบบการควบคุมภายในที่วางไว้อย่างสม่ำาเสมอ และเพื่อให้ผู้ตรวจสอบภายในสามารถ การตลาด การบริหาร การเงิน การบัญชี และทรัพยากรบุคคล
ปฏิบัติงานได้อย่างตรงไปตรงมา บริษัทฯ จึงได้กำาหนดให้สำานักตรวจสอบภายในขึ้นตรงต่อ
คณะกรรมการตรวจสอบ และรายงานผลการตรวจสอบโดยตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ • ความน่าเชื่อถือของระบบการควบคุมภายในด้านสารสนเทศ โดยสอบทานโครงสร้าง
ของฝ่ายเทคโนโลยีสารสนเทศ การเข้าถึงข้อมล การเข้าสูโปรแกรม การประมวลผล
่
ู
สำานักตรวจสอบภายใน การพัฒนาระบบ การจัดทำาข้อมูลสำารอง การจัดทำาแผนการสำารองกรณีฉุกเฉิน อำานาจ
ิ
สำานักตรวจสอบภายในเปนหน่วยงานอสระภายในบริษัทฯ และรายงานตรงต่อคณะกรรมการ การปฏิบัติงานในระบบ การจัดทำาเอกสารจากระบบ รวมทั้งการเก็บรักษาเอกสาร คู่มือ
็
ตรวจสอบ ทำาหน้าที่ตรวจสอบและประเมินความเพียงพอของระบบควบคุมภายในของบริษัทฯ ตลอดจนผังระบบงานคอมพิวเตอร์
ั
ี
ทั้งท่เป็นข้อมูลทางการเงินและไม่ใช่ข้อมูลทางการเงิน รวมท้งสอบทานการปฏิบัติตาม
ื
ำ
ื
ื
กฎเกณฑ์ภายในและให้ข้อเสนอแนะเพ่อพัฒนาและปรับปรุงการดาเนินงานของบริษัทฯ เพ่อให้ • ความน่าเชื่อถือของระบบการควบคุมภายในด้านการต่อต้านการทุจริต เพ่อให้สอดคล้อง
ึ
ม่นใจว่าบริษัทฯ ได้ปฏิบัติตามระเบียบและข้อบังคับของกฎหมายที่เกี่ยวข้องอย่างครบถ้วน และตอบรับกับมาตรการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชันของบริษัทฯ ซ่งจะช่วยส่งเสริม
ั
ำ
ี
์
ำ
ี
ั
ี
มการกำากับดูแลและการควบคมภายในท่ด สามารถบรรลุวตถุประสงคการดาเนินงานของ การดาเนินธุรกิจอย่างมีคุณธรรม และพัฒนาอย่างยั่งยืนมากยิ่งขึ้น อันประกอบไปด้วย
ุ
ั
่
่
องค์กร กรอบแนวทางการรับเรืองร้องเรียน การจดการเรืองร้องเรียน โดยมีการประสานงาน
กับหน่วยงานที่เกี่ยวข้องเพ่อดาเนินการแก้ไขปัญหาและหาแนวทางป้องกัน เพ่อให้
ื
ำ
ื
พนักงานรวมทั้งผู้มีส่วนได้เสียอื่นๆ มีช่องทางในการแจ้งเรื่องร้องเรียน หรือเบาะแส ซึ่ง
ำ
สำานักตรวจสอบภายในมีการวางแผนการตรวจสอบประจาปี และแผนการตรวจสอบระยะยาว
5 ปี โดยการจัดทำาแผนการตรวจสอบเป็นไปตามหลักการประเมินความเสี่ยงที่ส่งผลกระทบ สำานักตรวจสอบภายในเป็นช่องทางหนึ่งในกระบวนการรับเรื่องร้องเรียน โดยได้จัดทำา
ู
ึ
ต่อการดาเนินงานของบริษัทฯ และครอบคลุมกระบวนการดาเนินงานขององค์กร ซ่งผ่านการ ค่มือการรับเรื่องร้องเรียนสำาหรับเรื่องร้องเรียนทั่วไป เรื่องร้องเรียนที่มีผลกระทบอย่าง
ำ
ำ
ำ
ื
ี
ำ
อนุมัติจากคณะกรรมการตรวจสอบ โดยขอบเขตการทำางานของสำานักตรวจสอบภายใน มีนัยสาคัญ และเร่องร้องเรียนท่อาจเกิดจากการทุจริตคอร์รัปชัน โดยสานักตรวจสอบภายใน
ำ
จะครอบคลุมถึงการตรวจสอบ ติดตาม ควบคุม ทดสอบ สอบทาน และประเมินความเพียงพอ จะมีการติดตามความคืบหน้าของการดาเนินการเกี่ยวกับเรื่องร้องเรียนและรายงาน
และความมีประสิทธิภาพของระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ รวมทั้งคุณภาพของการ ต่อคณะกรรมการตรวจสอบ
ปฏิบัติงานในเรื่องดังต่อไปนี้
ำ
สำานักตรวจสอบภายในรายงานผลการตรวจสอบต่อคณะกรรมการตรวจสอบเป็นประจา
• ความน่าเชื่อถือของระบบการควบคุมภายใน ตลอดจนการปฏิบัติตามมาตรฐานและ ทุกไตรมาส รวมทั้งติดตามความคืบหน้าในการแก้ไขข้อบกพร่องตามข้อเสนอแนะอย่าง
่
ื
ำ
ำ
ื
นโยบายด้านการบัญชี และการเงิน เพ่อให้ข้อมูลทางบัญชีและการเงินมีความถูกต้อง สมาเสมอ ทั้งนี้เพ่อให้ระบบการควบคุมภายในและการดาเนินงานของบริษัทฯ มีประสิทธิภาพ
เชื่อถือได้ แผนการจัดโครงสร้างองค์กร วิธีการ และมาตรการต่างๆ ในการป้องกัน และประสิทธิผล
ทรัพย์สินจากการนำาไปใช้โดยมิชอบให้ปลอดภัยจากการทุจริตผิดพลาดทั้งปวง
สำานักงานตรวจสอบภายในสนับสนุนให้บุคลากรมีการพัฒนาและอบรมความรู้อย่างต่อเนื่อง
้
่
ั
ท้งภายในและภายนอกองค์กร เพ่อให้มีความรู้ความสามารถ และความเชียวชาญทางดาน
ื
วิชาชีพตรวจสอบภายใน และทักษะด้านอื่นๆ ที่จำาเป็นในการปฏิบัติงาน
186 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
ิ
้
้
ิ
ำ
้
ำ
บริษัทฯ ไดแต่งตังนายพภพ อนทรทัต ดารงตำาแหน่งผูอานวยการสำานักตรวจสอบภายใน ดังกล่าวได้อย่างเหมาะสมเพียงพอ รายละเอียดข้อมูลและประวัติของหัวหน้าหน่วยงาน
ของบริษัทฯ ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2554 เป็นต้นมา โดยนายพิภพ อินทรทัต เป็น ตรวจสอบภายใน ปรากฏในหัวข้อ 7.4 ประวัติคณะกรรมการและผู้บริหาร ของรายงานฉบับนี ้
ผู้มีประสบการณ์ด้านการตรวจสอบภายในในธุรกิจที่มีลักษณะเดียวกันกับบริษัทฯ และได้เข้ารับ
ี
ำ
ั
การอบรมในหลักสูตรที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติงานด้านตรวจสอบภายในต่างๆ ตลอดจน ท้งน้ คณะกรรมการตรวจสอบจะเป็นผู้ให้ความเห็นชอบร่วมกับกรรมการผู้อานวยการใหญ ่
ำ
ำ
เป็นบุคคลที่มีความรู้และความเข้าใจในกิจกรรมและการดาเนินงานของบริษัทฯ ดังนั้น ในการพิจารณา แต่งตั้ง โยกย้าย เลิกจ้างผู้ดารงตำาแหน่งหัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายใน
คณะกรรมการตรวจสอบจึงเห็นว่านายพิภพ อินทรทัต เป็นผู้ที่มีคุณสมบัติที่จะปฏิบัติหน้าที่ ของบริษัทฯ
รายการระหว่างกัน
รายการระหว่างกันระหว่างบริษัทฯ และบริษัทย่อยกับบุคคลที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ สำาหรับปีบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2565, 2564 และ 2563 มีดังนี้
มูลค่าของรายการ (ล้านบาท)
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ง ความจำาเป็นและความสมเหตุสมผล
ลักษณะรายการ
และลักษณะความสัมพันธ์ ปี ปี ปี ของรายการ
2564/65 2563/64 2562/63
ำ
บจก. เทอร์เทิล ทเวนตี้ทรี • บจก. เทอร์เทิล ทเวนตี้ทรี ได้ทำาสัญญาเช่าที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง • เหตุผลและความจาเป็นในการเข้าทำาธุรกรรม
และนายกวิน กาญจนพาสน์ ซึ่งตั้งอยู่บริเวณซอยสวนพลู ถนนสาทรใต้ กรุงเทพมหานคร กับ เนื่องจากสถานที่เช่าตั้งอยู่ในย่านธุรกิจ
นายกวิน กาญจนพาสน์ ในวันที่ 1 พฤศจิกายน 2562 โดยสัญญาเช่า ที่ลูกค้าสามารถเข้าถึงได้ง่าย สะดวกตอการ
่
• บจก. เทอร์เทิล ทเวนตี้ทรี เป็นบริษัทย่อย มีอายุ 3 ปี นับตั้งแต่วันที่ 1 พฤศจิกายน 2562 จนถึงวันที่ 31 ตุลาคม เดินทาง และมีท่จอดรถรองรับ และสถานทีเช่า
่
ี
ของบริษัทฯ 2565 เพื่อทำาธุรกิจร้านอาหาร มีขนาดพ้นที่ สภาพแวดล้อม และภูมิทัศน์
ื
• นายกวิน กาญจนพาสน์ กรรมการ - รายการระหว่างปีประกอบด้วย ที่เหมาะสมต่อการทำาธุรกิจร้านอาหาร
ำ
บริหาร กรรมการผู้อานวยการใหญ่ และ ค่าเช่าจ่าย 2.4 2.4 1.0 • ที่ประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ ครั้งที่
ำ
ผู้อานวยการใหญ่สายธุรกิจ MATCH ค่าสาธารณูปโภค - - 0.2 5/2561 เมื่อวันที่ 22 มิถุนายน 2561
เป็นผู้ถือหุ้นในสัดส่วน 4.59% ของหนทม ี มีความเห็นว่าธุรกรรมการเช่าดังกล่าว มีความ
้
ุ
่
ี
ั
สิทธิออกเสียงท้งหมดของบริษัทฯ ณ วน - รายการคงค้างสิ้นงวดประกอบด้วย สมเหตุสมผลเนื่องจากอัตราค่าเช่าเป็นราคา
ั
ปิดสมุดทะเบียนหุ้น เมื่อวันที่ 31 มีนาคม 2565 เงินประกันการเช่า 0.6 0.6 0.6 ที่เป็นธรรมเม่อเปรียบเทียบกับพ้นท่เช่าอ่น
ื
ื
ี
ื
นอกจากน้ นายกวิน กาญจนพาสน เปนบตร บริเวณใกล้เคียง และจะก่อให้เกิดประโยชน์
์
็
ุ
ี
ของนายคีรี กาญจนพาสน์ ประธานกรรมการ สูงสุดแก่บริษัทฯ และผู้ถือหุ้นเป็นสำาคัญ
ประธานคณะกรรมการบริหาร และผู้ถือหุ้น
รายใหญ่ของบริษัทฯ
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.4 กำรควบคุมภำยในและรำยกำรระหว่ำงกัน 187
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
มูลค่าของรายการ (ล้านบาท)
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ง ความจำาเป็นและความสมเหตุสมผล
ลักษณะรายการ
และลักษณะความสัมพันธ์ ปี ปี ปี ของรายการ
2564/65 2563/64 2562/63
บริษัทฯ และ บจก. อีจีวี • เงินให้กู้ยืม โดยเป็นเงินต้น 4.0 ล้านบาท และส่วนที่เหลือเป็นดอกเบี้ย โดยบริษัทฯ • เป็นรายการที่เกิดขึ้นมานานแล้ว และเป็น
ยังคงคิดดอกเบี้ยจาก บจก. อีจีวี ในอัตราตามต้นทุนทางการเงินของบริษัทฯ ต่อไป ธุรกรรมปกติ โดยบริษัทฯ ได้คิดดอกเบี้ย
• นายคีรี กาญจนพาสน์ ประธาน แต่บริษัทฯ ได้ตั้งสำารองเผื่อหนี้สงสัยจะสูญทั้งจำานวนแล้ว เนื่องจาก บจก. อีจีวี ไม่มี ตามต้นทุนการกู้ยืม
กรรมการ ประธานคณะกรรมการ การประกอบกิจการใดๆ และบริษัทฯ เห็นว่ามีโอกาสในการได้รับชำาระหนี้น้อย
บริหาร และผู้ถือหุ้นรายใหญ ่ • คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานรายการ
ของบริษัทฯ เคยเป็นกรรมการ • บจก. อีจีวี เป็นบริษัทที่จัดตั้งขึ้นเมื่อปี 2537 เพื่อร่วมลงทุนเป็นผู้ก่อตั้ง บจก. สยามอินโฟ ดังกล่าวถึงความเหมาะสมของการติดตามผล
และผู้ถือหุ้นรายใหญ่ โดยถือหุ้น เทนเม้นท์ ซึ่งต่อมาเปลี่ยนชื่อเป็น บมจ. ไอทีวี และการดำาเนินการ การประเมินสถานะของ
ใน บจก. อีจีวี 40% รายการ การประเมินศักยภาพในการชำาระหนี ้
• บจก. อีจีวี ได้กู้ยืมเงินจากบริษัทฯ เมื่อปี 2538 โดยคิดดอกเบี้ยที่อัตราต้นทุนทางการเงิน ของลูกหนี้ ตลอดจนความเหมาะสมของการ
• ในปี 2564 นายคีรี กาญจนพาสน์ ของบริษัทฯ เพื่อลงทุนใน บมจ. ไอทีวี และ บจก. อีจีวี ได้นำาหุ้น บมจ. ไอทีวี ทั้งหมด ตั้งสำารองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้ให้
ได้ลาออกจากการเป็นกรรมการ ไปจำานำาเพื่อประกันหนี้ของบริษัทฯ ต่อมาในปี 2545 บริษัทฯ เข้าสู่กระบวนการฟื้นฟู เพียงพอต่อความเสียหายที่อาจจะเกิดขึ้น
และไม่ได้เป็นผู้ถือหุ้นของ กิจการ เจ้าหนี้ซึ่งเป็นสถาบันการเงินที่รับจำานำาหุ้น บมจ. ไอทีวี จึงได้ยื่นขอรับชำาระหนี้
บจก. อีจีวี แล้ว ต่อเจ้าพนักงานพิทักษ์ทรัพย์ และเจ้าพนักงานพิทักษ์ทรัพย์ได้มีคำาสั่งให้เจ้าหนี้สถาบัน
การเงินได้รับชำาระหนี้เพียงบางส่วนตามที่ได้ยื่นขอรับชำาระหนี้ไว้ อย่างไรก็ตาม เจ้าหนี้
ดังกล่าวได้ยื่นคำาร้องคัดค้านคำาสั่งเจ้าพนักงานพิทักษ์ทรัพย์ต่อศาลล้มละลายกลาง
และในเดือนสิงหาคม 2559 ศาลฎีกาได้มีคำาสั่งอันเป็นที่สุดแล้ว ขณะนี้อยู่ระหว่างรอ
การโอนสินทรัพย์ และเงินสดที่นำาไปวางทรัพย์ เพื่อชำาระหนี้ให้กับเจ้าหนี้รายดังกล่าว
• สถาบันการเงินดังกล่าวได้มีการโอนสิทธิเรียกร้องท้งหมดให้แก่สถาบันการเงินอีกแห่งหน่ง ึ
ั
• เนื่องจาก บจก. อีจีวี มีทรัพย์สินเป็นเพียงหุ้น บมจ. ไอทีวี ซึ่งจำานำาเป็นประกันหนี้
ให้แก่สถาบันการเงินซึ่งเป็นเจ้าหนี้ของบริษัทฯ โดยไม่ได้คิดค่าตอบแทนใดๆ ดังนั้น
บริษัทฯ จะดำาเนินการให้ บจก. อีจีวี โอนหุ้นเหล่านี้เพื่อชำาระหนี้ทั้งหมดให้แก่บริษัทฯ
เมื่อบริษัทฯ โอนสินทรัพย์ และเงินสดที่นำาไปวางทรัพย์ ชำาระหนี้ให้กับสถาบันการเงิน
ดังกล่าวแล้ว
- รายการระหว่างปีประกอบด้วย
รายได้ดอกเบี้ย - 0.1 0.1
สำารองเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ - (0.1) (0.1)
- รายการคงค้างสิ้นงวดประกอบด้วย
เงินให้กู้ยืม - 4.0 4.0
188 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
มูลค่าของรายการ (ล้านบาท)
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ง ความจำาเป็นและความสมเหตุสมผล
ลักษณะรายการ
และลักษณะความสัมพันธ์ ปี ปี ปี ของรายการ
2564/65 2563/64 2562/63
บจก. เอชเอชที คอนสตรัคชั่น (“เอชเอชที”) 1) เอชเอชที ได้ทำาสัญญาจ้างถมดินของโครงการพัฒนาที่ดินสาธุประดิษฐ์ • ด้วยสถานการณ์วิกฤติโควิด-19 ส่งผลรุนแรง
และ บจก. เค.วี.เอส.เอ โฮลดิ้งส์ พื้นที่รวมประมาณ 6,900 ตารางเมตร กับ บจก. เค.วี.เอส.เอ โฮลดิ้งส์ ต่อระบบเศรษฐกิจไทย การเข้าทาธุรกรรม
ำ
ี
ื
ตั้งแต่วันที่ 18 ตุลาคม 2564 จนถึงวันที่ 17 ธันวาคม 2564 โดยมีมูลค่า ดังกล่าวเป็นไปเพ่อช่วยลดภาระต้นทุนเก่ยวกับ
• เอชเอชที เป็นบริษัทย่อยของบริษัทฯ การจ้างรวม 8.41 ล้านบาท (ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม) พนักงานของเอชเอชที อกทงยังเปนการ
ั
็
้
ี
• นายกวิน กาญจนพาสน์ กรรมการบริหาร - รายการระหว่างปีประกอบด้วย ช่วยลดภาระและความเสี่ยงทางการเงินของ
กรรมการผู้อำานวยการใหญ่ และ รายได้ค่าบริการ 8.41 - - เอชเอชที เนื่องจากสัญญาการให้บริการ
ผู้อำานวยการใหญ่สายธุรกิจ MATCH เป็น รับจ้างถมดินและรับจ้างเหมางานเสาเข็ม
ื
ำ
ผู้ถือหุ้นในสัดส่วน 4.59% ของหุ้นที่มี - รายการคงค้างสิ้นงวดประกอบด้วย ดังกล่าว มีข้อกาหนดและเง่อนไขบางประการ
่
ื
สิทธิออกเสียงทั้งหมดของบริษัทฯ ณ วัน ลูกหนี้อื่น 8.41 - - ทีเป็นประโยชน์ต่อเอชเอชที เช่น เง่อนไข
ื
ี
ปิดสมุดทะเบียนหุ้น เมื่อวันที่ 31 มีนาคม การชำาระเงินท่มีระยะเวลาสั้นกว่าเง่อนไข
ำ
้
2565 นอกจากนี้ นายกวิน กาญจนพาสน์ 2) เอชเอชที ได้ทำาสัญญาจ้างเหมางานเสาเข็มของโครงการพัฒนาที่ดิน ในตลาด การยกเว้นหนังสือคาประกัน
ำ
้
เป็นบุตรของนายคีรี กาญจนพาสน์ ประธาน สาธุประดิษฐ์ พื้นที่รวมประมาณ 6,900 ตารางเมตร กับ บจก. เค.วี.เอส.เอ การรับเงินเบิกล่วงหน้า และหนังสือคาประกัน
กรรมการ ประธานคณะกรรมการบริหาร โฮลดิ้งส์ ตั้งแต่วันที่ 1 กุมภาพันธ์ 2565 จนถึงวันที่ 16 เมษายน 2565 การปฏิบัติตามสัญญา เป็นต้น โดยมูลค่า
ึ
ี
และผู้ถือหุ้นรายใหญ่ของบริษัทฯ โดยมีมูลค่าการจ้างรวม 6 ล้านบาท (ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม) การว่าจ้างเป็นราคาท่เป็นธรรม ซ่งสามารถ
เปรียบเทียบได้กับราคาตลาด
• นายกวิน กาญจนพาสน์ เป็นกรรมการและ - รายการระหว่างปีประกอบด้วย
ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ โดยถือหุ้น 100% ใน รายได้ค่าบริการ 1.12 - - • ที่ประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ ครั้งท ่ ี
ี
ื
บจก. เค.วี.เอส.เอ โฮลดิ้งส์ - รายการคงค้างสิ้นงวดประกอบด้วย 2/2565 เม่อวันท่ 27 พฤษภาคม 2565
ำ
่
้
ี
ลูกหนี้อื่น 1.12 - - มความเห็นวาธุรกรรมการทาสัญญาจาง
ดังกล่าวข้างต้น มีความสมเหตุสมผลและ
เป็นไปเพื่อประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯ
ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.4 กำรควบคุมภำยในและรำยกำรระหว่ำงกัน 189
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65
ื
ี
มาตรการหรือขั้นตอนการอนุมัติการทำารายการระหว่างกันของบริษัทฯ ท่ปรึกษาทางการเงินอิสระเพ่อจัดทำารายงานและให้ความเห็นเกี่ยวกับการเข้าทำารายการ
การทำารายการระหว่างกันจะต้องผ่านการพิจารณาอนุมัติเห็นชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ ต่อผู้ถือหุ้น ทั้งนี้ บริษัทฯ จะเปิดเผยรายการระหว่างกันไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน
้
ั
ู
้
่
ำ
และคณะกรรมการบริษัทหรือผ่านการอนุมัติเห็นชอบจากท่ประชุมผู้ถือหุ้น ตามแต่กรณี ทีไดรับการตรวจสอบจากผูสอบบญชีของบริษัทฯ และแบบแสดงรายการข้อมลประจาป/ ี
ี
ำ
โดยจะดาเนินการตามหลักเกณฑ์ในประกาศคณะกรรมการตลาดหลักทรัพย์ เรื่อง การเปิดเผย รายงานประจำาปี (แบบ 56-1 One Report) ของบริษัทฯ
ข้อมูลและการปฏิบัติการของบริษัทจดทะเบียนในรายการที่เกี่ยวโยงกัน พ.ศ. 2546 (ตามท่ม ี
ี
นโยบายเกี่ยวกับรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์
การแก้ไขเพ่มเติม) และประกาศคณะกรรมการกากับตลาดทุนที่ ทจ. 21/2551 เรื่อง หลักเกณฑ ์
ิ
ำ
่
ื
ี
่
่
้
ื
์
ิ
ี
่
ั
ี
ี
ิ
ำ
ในการทารายการท่เกี่ยวโยงกัน (ตามที่มีการแก้ไขเพ่มเติม) ตลอดจนกฎหมายว่าด้วย เพอมให้เกิดรายการทอาจมความขัดแย้งกบผลประโยชนทีดทีสุดของกิจการและผู้ถอหุน
ึ
ำ
ื
หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ข้อบังคับ ประกาศ คาสั่ง หรือข้อกาหนดของตลาดหลักทรัพย์ และเพ่อดารงไว้ซ่งการกำากับดูแลกิจการที่ดี คณะกรรมการบริษัทกำาหนดนโยบายเกี่ยวกับ
ำ
ำ
ำ
ที่เกี่ยวข้องกับข้อกำาหนดในเรื่องการทารายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้ง รายการที่อาจมีความขัดแย้งกับผลประโยชน์ของบริษัทฯ ดังนี้
่
่
ทางผลประโยชน์ หรือกฎเกณฑ์ทีเกียวข้องในขณะนั้น (“ประกาศและกฎเกณฑ์ทีเกี่ยวข้อง
่
กับการทำารายการระหว่างกัน”) • นโยบายการทำาธุรกิจใหม่
บริษัทฯ จะต้องนำาเสนอรายละเอียดของแผนการเข้าทำาธุรกิจเหล่านั้นต่อคณะกรรมการ
นโยบายหรือแนวโน้มการทำารายการระหว่างกัน
ำ
บริษัท หรือบุคคลที่คณะกรรมการบริษัทมอบหมายให้ดาเนินการ และจัดให้มีการพิจารณา
ี
บริษัทฯ อาจมีความจาเป็นในการทำารายการระหว่างกันกับบุคคลที่เก่ยวโยงกันหรือบุคคล แผนการลงทุนเหล่าน้น โดยต้องพิจารณาถึงผลตอบแทนและประโยชน์ที่จะเกิดขึ้น
ำ
ั
ำ
ี
ท่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ในอนาคต หากเกิดกรณีดังกล่าว บริษัทฯ จะกาหนด ต่อบริษัทฯ และผู้ถือหุ้นโดยรวมเป็นหลัก อย่างไรก็ตาม บริษัทฯ ไม่มีนโยบายในการเข้าทา
ำ
ื
ึ
ั
เง่อนไขต่างๆ ให้เป็นไปตามเง่อนไขการค้าโดยท่วไปและในราคาตลาด ซ่งสามารถเปรียบเทียบได ้ ธุรกิจร่วมกับกรรมการ ผู้บริหาร ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว
ื
กับราคาและเง่อนไขที่ให้กับบุคคลภายนอก (at arm’s length basis) และจะปฏิบัติตาม เว้นแต่มีเหตุจำาเป็นหรือเป็นการสนับสนุนธุรกิจของบริษัทฯ และเป็นไปเพื่อผลประโยชน์
ื
ประกาศและกฎเกณฑ์ที่เกี่ยวข้องกับการทำารายการระหว่างกัน
ุ
ท่ดีท่สุดของบริษัทฯ และผ้ถือห้นโดยรวมเป็นหลัก และบริษทฯ จะต้องดาเนินการตามประกาศ
ำ
ั
ี
ี
ู
และกฎเกณฑ์ที่เกี่ยวข้องกับการทำารายการระหว่างกัน
หากมีรายการระหว่างกันของบริษัทฯ หรือบริษัทย่อยเกิดขึ้นกับบุคคลที่เกี่ยวโยงกันหรือบุคคล
ที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ มีส่วนได้เสีย หรืออาจมีความขัดแย้งในลักษณะอ่น • นโยบายการถือหุ้นในบริษัทที่บริษัทฯ ลงทุน
ื
ำ
ำ
บริษัทฯ จะดาเนินการให้คณะกรรมการตรวจสอบเป็นผู้ให้ความเห็นเกี่ยวกับความจาเป็น
ั
ี
และความเหมาะสมของรายการน้นๆ ในกรณีท่คณะกรรมการตรวจสอบไม่มีความชำานาญ ในการลงทุนต่างๆ บริษัทฯ มีนโยบายท่จะถือหุ้นด้วยตนเอง ยกเว้นในกรณีมีความจาเป็น
ี
ำ
ในการพิจารณารายการระหว่างกันที่อาจเกิดขึ้น บริษัทฯ จะให้ผู้เชี่ยวชาญอิสระ ที่ปรึกษา และเป็นไปเพ่อประโยชน์ที่ดีที่สุดสำาหรับบริษัทฯ หรือผู้ถือหุ้นโดยรวม โดยจะต้องนำาเสนอ
ื
ี
ทางการเงินอิสระ หรือผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ เป็นผู้ให้ความเห็นเก่ยวกับรายการระหว่างกัน ให้คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบริษัทได้พิจารณาอนุมัติ และบุคคลที่ม ี
ดังกล่าว เพ่อนำาไปใช้ประกอบการตัดสินใจของคณะกรรมการบริษัทหรือผู้ถือหุ้นตามแต่กรณี ส่วนไดเสียจะต้องไม่อยูในทีประชุมคณะกรรมการบริษัทขณะการพิจารณารายการดงกลาว
ื
ั
่
่
่
้
ี
ี
้
่
ื
ี
้
้
้
ุ
ี
ิ
ั
ุ
ี
ู
่
่
ั
่
่
ุ
ื
ิ
ั
และในกรณทมการขอใหทประชมผถอหนพจารณาเพออนมตรายการระหวางกน จะมการแตงตง และจะไม่มีสิทธิออกเสียงลงคะแนน
190 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�
ี
ำ
• นโยบายการให้กู้ยืมแก่บริษัทที่ร่วมทุน • นโยบายการทารายการเกี่ยวโยงท่มีข้อตกลงทางการค้าในลักษณะเดียวกับ
ที่วิญญูชนพึงกระทำากับคู่สัญญาทั่วไปในสถานการณ์เดียวกัน
ำ
การให้กู้ยืมไม่ใช่ธุรกิจของบริษัทฯ อย่างไรก็ตาม หากบริษัทฯ มีความจาเป็นต้องให้บริษัท
ำ
ี
ี
ื
ที่ร่วมทุนกู้ยืมเงิน เพ่อให้การสนับสนุนทางการเงินแก่บริษัทที่ร่วมทุนในลักษณะเงินกู้ยืม คณะกรรมการบริษัทอนุมัตินโยบายในหลักการสำาหรับการเข้าทารายการท่เก่ยวโยงกัน
ำ
จากผู้ถือหุ้น บริษัทฯ จะให้กู้ตามสัดส่วนการลงทุน เว้นแต่ในกรณีมีเหตุจาเป็นและสมควร ของบริษัทฯ หรือบริษัทย่อย กับกรรมการ ผู้บริหาร หรือบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน ที่มีลักษณะ
ื
ั
ตามที่คณะกรรมการบริษัทจะได้พิจารณาอนุมัติเป็นแต่ละกรณีไป อย่างไรก็ตาม บริษัทฯ เง่อนไขการค้าโดยท่วไป และ/หรือ เป็นไปตามราคาตลาด ตามข้อตกลงทางการค้า
ู
ไม่มีนโยบายในการให้กู้ยืมแก่กรรมการ ผู้บริหาร หรือผู้ถือหุ้นรายใหญ่ของบริษัทฯ ในลักษณะเดียวกับที่วิญญูชนพึงกระทำากับค่สัญญาทั่วไปในสถานการณ์เดียวกัน
ำ
และ/หรือ ผู้เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว หรือธุรกิจท่บริษัทฯ ร่วมทุนกับบุคคลดังกล่าว ด้วยอานาจต่อรองทางการค้าที่ปราศจากอิทธิพลในการที่ตนมีสถานะเป็นกรรมการ
ี
ี
ื
เว้นแต่เป็นการให้กู้ตามสัดส่วนการลงทุน หรือเป็นไปเพ่อประโยชน์ท่ดีที่สุดสำาหรับบริษัทฯ ผู้บริหาร หรือบุคคลที่เก่ยวโยงกัน ตามมาตรา 89/12 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์
ี
ี
ิ
ี
หรือผู้ถือหุ้นโดยรวมเป็นหลัก และบริษัทฯ จะต้องดำาเนินการตามประกาศและกฎเกณฑ์ และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 (ตามท่ได้มีการแก้ไขเพ่มเติม) สำาหรับรายการที่เก่ยวโยงกัน
ี
ั
ื
ำ
่
ี
ทีเกียวข้องกับการทารายการระหวางกัน รวมถึงหากรายการมขนาดต่ากวาเกณฑทจะต้อง ท่ไม่ได้มีลักษณะเง่อนไขการค้าโดยท่วไป และ/หรือ เป็นไปตามราคาตลาด ให้บริษัทฯ
่
่
ำ
่
ี
์
่
ปฏิบัติตามประกาศและกฎเกณฑ์ที่เกี่ยวข้องกับการทำารายการระหว่างกัน
เปิดเผย บริษัทฯ จะรายงานการเข้าทำารายการให้คณะกรรมการตรวจสอบรับทราบด้วย
• นโยบายการจัดทำาเอกสารที่เป็นลายลักษณ์อักษร
บริษัทฯ จะจัดทำาตั๋วสัญญาใช้เงิน สัญญาเงินกู้ และ/หรือ สัญญาท่มีการให้ความช่วยเหลอ
ื
ี
ทางการเงินให้รัดกุมและจัดทำาเป็นลายลักษณ์อักษร และจัดเก็บหลักฐานให้เรียบร้อย
ถึงแม้ว่าจะเป็นการให้กู้ยืมแก่บริษัทในเครือของบริษัทฯ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลดิ้งส์ จำากัด (มหาชน) 6.2 รายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต 191
รายงานประจำาปี 2564/65 6
งบการเงิน
192 l บทนำ� l ลักษณะก�รประกอบธุรกจ l โครงสร้�งองค์กรแลัะผู้้ถือหุ้้นำ l ภ�พรวมธุรกจ l ก�รก�กบดูแลักจก�ร l งบการเงน l ข้้อมลัอนำ ๆ l
ื
้
ุ
ุ
ั
ำ
ิ
ุ
้
ิ
�
ื
ำ
ิ
้
ั
ิ
6.1 รายงานความรับผิดชอบของคณะกรรมการบริษัท
ต่อรายงานทางการเงิน
คณะกรรมการบริษัทของบริษัท บีทีเอส กรุ๊ป โฮลดิ้งส์ จำากัด (มหาชน) คณะกรรมก�รบริษัทได้แต่งตั้งคณะกรรมก�รตรวจสอบซึ่งประกอบด้วยคณะกรรมก�รอิสระ
เป็นผู้รับผิดชอบต่องบการเงินของบริษัทฯ และบริษัทย่อย ทั้งชุด โดยมีหน้�ที่ในก�รควบคุมดูแลคว�มถูกต้อง และคว�มเพียงพอของขั้นตอนร�ยง�น
ซึ่งได้จัดทำ�ขึ้นต�มหลักก�รบัญชีที่รับรองทั่วไปของประเทศไทย ที่กำ�หนดในพระร�ชบัญญัติ ท�งก�รเงิน รวมทั้งก�รประเมินคว�มเหม�ะสมและประสิทธิภ�พของระบบก�รควบคุม
วิช�ชีพบัญชี พ.ศ. 2547 โดยแสดงร�ยก�รในงบก�รเงิน ต�มข้อกำ�หนดในพระร�ชบัญญัติ ภ�ยในและคว�มเป็นอิสระของระบบก�รตรวจสอบภ�ยใน คว�มเห็นของคณะกรรมก�ร
ก�รบัญชี พ.ศ. 2543 คณะกรรมก�รบริษัทได้คำ�นึงถึงนโยบ�ยก�รบัญชีท่นำ�ม�ปฏิบัติและเชื่อว� ตรวจสอบได้ปร�กฏในร�ยง�นของคณะกรรมก�รตรวจสอบซึ่งแสดงไว้ในร�ยง�นประจำ�ปี
่
ี
นโยบ�ยดังกล่�วมีคว�มเหม�ะสมและได้ถือปฏิบัติอย่�งต่อเนื่อง รวมทั้งหม�ยเหตุประกอบ ฉบับนี้แล้ว
งบก�รเงินยังได้เปิดเผยข้อมูลที่เป็นประโยชน์และมีส�ระสำ�คัญท�งก�รเงิน โดยใช้ข้อมูล
ที่เป็นเหตุเป็นผลในก�รพิจ�รณ�และก�รประม�ณก�รที่รอบคอบม�สนับสนุน ผู้สอบบัญชี ต�มคว�มเห็นของคณะกรรมก�รบริษัท งบก�รเงินที่ได้รับก�รตรวจสอบและหม�ยเหตุ
ภ�ยนอกของบริษัทฯ ได้ตรวจสอบงบก�รเงิน และแสดงคว�มเห็นอย่�งไม่มีเงื่อนไข ประกอบงบก�รเงิน แสดงฐ�นะก�รเงิน ผลก�รดำ�เนินง�น และกระแสเงินสดของบริษัทฯ
ไว้ในร�ยง�นของผู้สอบบัญชีรับอนุญ�ต สำ�หรับปีบัญชีที่ร�ยง�นอย่�งถูกต้องต�มที่ควรต�มหลักก�รบัญชีที่รับรองทั่วไป รวมทั้ง
คำ�อธิบ�ยและก�รวิเคร�ะห์ผลก�รดำ�เนินง�นของฝ่�ยบริห�รได้นำ�เสนอมุมมองที่เกี่ยวข้อง
นอกจ�กนี้ คณะกรรมก�รบริษัทยังคำ�นึงถึงคว�มสำ�คัญของก�รนำ�เสนอคว�มเข้�ใจต่อ ต�มที่ควรของผลก�รดำ�เนินง�นของบริษัทฯ นอกจ�กนี้ บริษัทฯ ได้จัดให้มีระบบก�รกำ�กับ
ั
ี
มุมมองในภ�พรวมของฐ�นะก�รเงินของบริษัทฯ จึงได้นำ�เสนอ คำ�อธิบ�ยและก�รวิเคร�ะห์ ดูแลกิจก�รและระบบก�รควบคุมภ�ยในท่ให้คว�มเชื่อม่นอย่�งมีเหตุผลในเรื่องคว�มถูกต้อง
้
้
้
ำ
ี
ผลก�รด�เนินง�นของฝ่�ยบริห�รในร�ยง�นประจำ�ปฉบับนีดวยเพอผลประโยชน์ของผูถือหุน และเพียงพอของขั้นตอนก�รร�ยง�นท�งก�รเงิน
้
่
ื
และผู้ที่มีส่วนเกี่ยวข้องทุกฝ่�ย
คณะกรรมก�รบริษัทยังมีหน้�ท่ในก�รควบคุมดูแลให้บริษัทฯ มีระบบก�รกำ�กับดูแลกิจก�ร
ี
ที่มีประสิทธิภ�พ ซึ่งรวมไปถึงก�รบริห�รคว�มเสี่ยง ก�รควบคุมภ�ยในและก�รปฏิบัติต�ม
ื
ั
กฎระเบียบ เพ่อให้คว�มม่นใจในเรื่องคว�มถูกต้องและครบถ้วนของข้อมูลท�งก�รเงิน
ของบริษัทฯ ซ่งคณะกรรมก�รบริษัทได้จัดให้มีก�รประเมินคว�มเพียงพอของระบบควบคุม
ึ
ภ�ยในเป็นร�ยปีอีกด้วย
นายคีรี กาญจนพาสน์ นายกวิน กาญจนพาสน์
ประธ�นกรรมก�รบริษัท กรรมก�รบริห�ร
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลดิ้งส์ จำากัด (มหาชน) 6.2 รายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต 193
รายงานประจำาปี 2564/65
6.2 รายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต
เสนอต่อผู้ถือหุ้นของบริษัท บีทีเอส กรุ๊ป โฮลดิ้งส์ จำากัด (มหาชน) ข้อมูลและเหตุการณ์ที่เน้น
ความเห็น ข้�พเจ้�ขอให้สังเกตดังนี้
ข้�พเจ้�ได้ตรวจสอบงบก�รเงินรวมของบริษัท บีทีเอส กรุ๊ป โฮลดิ้งส์ จำ�กัด (มห�ชน) และ
บริษัทย่อย (กลุ่มบริษัท) ซึ่งประกอบด้วยงบแสดงฐ�นะก�รเงินรวม ณ วันที่ 31 มีน�คม 2565 ก) หม�ยเหตุประกอบงบก�รเงินข้อ 10.1 กลุ่มบริษัทได้ให้บริก�รเดินรถ ซ่อมบำ�รุง และ
งบกำ�ไรข�ดทุนเบ็ดเสร็จรวม งบแสดงก�รเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นรวมและ จัดห�ขบวนรถไฟฟ้�ภ�ยใต้สัญญ�ก�รให้บริก�รเดินรถและซ่อมบำ�รุง สำ�หรับโครงก�ร
งบกระแสเงินสดรวม สำ�หรับปีสิ้นสุดวันเดียวกัน และหม�ยเหตุประกอบงบก�รเงินรวม รถไฟฟ้�ส�ยสีเขียวส่วนต่อขย�ยส�ยสีลมและส�ยสุขุมวิท (“ส่วนต่อขย�ยช่วงที่ 1”)
รวมถึงหม�ยเหตุสรุปนโยบ�ยก�รบัญชีที่สำ�คัญ และได้ตรวจสอบงบก�รเงินเฉพ�ะกิจก�ร และส�ยสีเขียว ช่วงหมอชิต-สะพ�นใหม่-คูคต และช่วงแบริ่ง-สมุทรปร�ก�ร (“ส่วน
ของบริษัท บีทีเอส กรุ๊ป โฮลดิ้งส์ จำ�กัด (มห�ชน) ด้วยเช่นกัน ต่อขย�ยช่วงที่ 2”) รวมถึงก�รให้บริก�รภ�ยใต้สัญญ�ซื้อข�ยพร้อมติดตั้งระบบ
ก�รเดินรถ (ไฟฟ้�และเครื่องกล) ที่เกี่ยวข้องกับโครงก�รรถไฟฟ้�ส�ยสีเขียวส่วนต่อขย�ย
ช่วงที่ 2 โดยในระหว่�งปี 2560 ถึง 2563 โครงก�รรถไฟฟ้�ส�ยสีเขียวส่วนต่อขย�ยช่วง
ิ
ี
้
ั
่
ข้�พเจ�เห็นว�งบก�รเงินข้�งต้นนี้แสดงฐ�นะก�รเงิน ณ วนท 31 มน�คม 2565 ผลก�รด�เนนง�น ที่ 2 ได้ทยอยเปิดดำ�เนินก�รจนครบทุกสถ�นี ในระหว่�งนั้น คณะรักษ�คว�มสงบแห่ง
่
ำ
ี
และกระแสเงินสด สำ�หรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของบริษัท บีทีเอส กรุ๊ป โฮลดิ้งส์ จำ�กัด (มห�ชน) ช�ติได้ออกคำ�สั่งที่ 3/2562 เรื่องก�รดำ�เนินก�รโครงก�รรถไฟฟ้�ส�ยสีเขียว โดยให้
และบริษัทย่อย และเฉพ�ะของบริษัท บีทีเอส กรุ๊ป โฮลด้งส์ จำ�กัด (มห�ชน) โดยถูกต้องต�มที่ควร กระทรวงมห�ดไทยดำ�เนินก�รแต่งตั้งคณะกรรมก�รเพื่อกำ�หนดหลักเกณฑ์ก�รแบ่งปัน
ิ
ในส�ระสำ�คัญต�มม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงิน
ผลประโยชน์จ�กค่�โดยส�ร รวมถึงหลักเกณฑ์อื่น เพื่อประโยชน์ในก�รรวมโครงก�ร
รถไฟฟ้�ส�ยสีเขียวและส่วนต่อขย�ย และให้เจรจ�กับกลุ่มบริษัทให้แล้วเสร็จภ�ยใน
เกณฑ์ในการแสดงความเห็น
ระยะเวล�ที่กำ�หนด ปัจจุบันกลุ่มบริษัทได้ดำ�เนินก�รเตรียมร่�งสัญญ�แก้ไขสัญญ�
ข้�พเจ้�ได้ปฏิบัติง�นตรวจสอบต�มม�ตรฐ�นก�รสอบบัญชี คว�มรับผิดชอบของข้�พเจ้� สัมปท�นโครงก�รรถไฟฟ้�ส�ยสีเขียว โดยกลุ่มบริษัทจะเป็นผู้รับผิดชอบภ�ระต่�ง ๆ
ได้กล่�วไว้ในวรรคความรับผิดชอบของผู้สอบบัญชีต่อการตรวจสอบงบการเงินในร�ยง�น ต�มกำ�หนด รวมถึงคว�มเสี่ยงของผลประกอบก�รในระยะย�วของโครงก�รรถไฟฟ้�
ของข้�พเจ้� ข้�พเจ้�มีคว�มเป็นอิสระจ�กกลุ่มบริษัทต�มข้อกำ�หนดจรรย�บรรณของ ส�ยสีเขียวแทนก�รเรียกหนี้ที่ค้�งชำ�ระจ�กหน่วยง�นของรัฐ ซึ่งได้มีก�รเจรจ�สำ�เร็จ
ผู้ประกอบวิช�ชีพบัญชีที่กำ�หนดโดยสภ�วิช�ชีพบัญชีในส่วนที่เกี่ยวข้องกับก�รตรวจสอบ ไปแล้วตั้งแต่เดือนกรกฎ�คม 2562 และอยู่ระหว่�งก�รขอคว�มเห็นชอบจ�กคณะ
งบก�รเงิน และข้�พเจ้�ได้ปฏิบัติต�มข้อกำ�หนดด้�นจรรย�บรรณอื่น ๆ ต�มที่ระบุใน รัฐมนตรี ต�มขั้นตอนที่ระบุในคำ�สั่งดังกล่�ว
ข้อกำ�หนดนั้นด้วย ข้�พเจ้�เชื่อว่�หลักฐ�นก�รสอบบัญชีที่ข้�พเจ้�ได้รับเพียงพอและ
เหม�ะสมเพื่อใช้เป็นเกณฑ์ในก�รแสดงคว�มเห็นของข้�พเจ้�
194 l บทนำ� l ลักษณะก�รประกอบธุรกจ l โครงสร้�งองค์กรแลัะผู้้ถือหุ้้นำ l ภ�พรวมธุรกจ l ก�รก�กบดูแลักจก�ร l งบการเงน l ข้้อมลัอนำ ๆ l
ุ
ั
้
ิ
�
ื
ำ
้
ำ
ั
ุ
ิ
ุ
ื
้
ิ
ิ
ทั้งนี้ บริษัท กรุงเทพธน�คม จำ�กัด (“กรุงเทพธน�คม”) ซึ่งเป็นวิส�หกิจของ เรื่องสำาคัญในการตรวจสอบ
กรุงเทพมห�นคร (“กทม.”) ยังรอข้อสรุปที่ชัดเจนจ�กคณะรัฐมนตรีสำ�หรับก�รอนุมัติ เรื่องสำ�คัญในก�รตรวจสอบคือเรื่องต่�งๆ ที่มีนัยสำ�คัญที่สุดต�มดุลยพินิจเยี่ยงผู้ประกอบ
ร่�งสัญญ�แก้ไขสัญญ�สัมปท�นโครงก�รรถไฟฟ้�ส�ยสีเขียว ทำ�ให้กลุ่มบริษัทยังไม่ได้ วิช�ชีพของข้�พเจ้� ในก�รตรวจสอบงบก�รเงินสำ�หรับงวดปัจจุบัน ข้�พเจ้�ได้นำ�เรื่องเหล่�นี้
รับชำ�ระหนี้ค่�บริก�รเดินรถ ซ่อมบำ�รุง และจัดห�ขบวนรถไฟฟ้� ภ�ยใต้สัญญ�ก�ร ม�พิจ�รณ�ในบริบทของก�รตรวจสอบงบก�รเงินโดยรวมและในก�รแสดงคว�มเห็นของ
ให้บริก�รเดินรถและซ่อมบำ�รุง รวมถึงหนี้ภ�ยใต้สัญญ�ซื้อข�ยพร้อมติดตั้งระบบก�ร ข้�พเจ้� ทั้งนี้ ข้�พเจ้�ไม่ได้แสดงคว�มเห็นแยกต่�งห�กสำ�หรับเรื่องเหล่�นี้
เดินรถ (ไฟฟ้�และเครื่องกล) จ�กกรุงเทพธน�คม ต่อม�ในเดือนมกร�คมถึงเมษ�ยน
2564 กลุ่มบริษัทได้ส่งหนังสือแจ้งยอดคงค้�งและได้ขอให้กรุงเทพธน�คมชำ�ระหนี้ ข�พเจ�ได้ปฏิบัติง�นต�มคว�มรับผิดชอบท่ได้กล�วไว้ในวรรคคว�มรับผิดชอบของผ้สอบบัญช ี
ี
่
้
้
ู
ดังกล่�วทั้งหมด และต่อม�เมื่อวันที่ 15 กรกฎ�คม 2564 กลุ่มบริษัทได้ยื่นคำ�ฟ้อง ต่อก�รตรวจสอบงบก�รเงินในร�ยง�นของข้�พเจ� ซ่งได้รวมคว�มรับผิดชอบท่เก่ยวกับ
ี
ี
้
ึ
ต่อศ�ลปกครองเพื่อฟ้องกทม. และกรุงเทพธน�คม ให้ชำ�ระหนี้คงค้�งทั้งหมดจนถึงวันที่ เร่องเหล�น้ด้วย ก�รปฏิบัติง�นของข�พเจ�ได้รวมวิธีก�รตรวจสอบท่ออกแบบม�เพ่อ
ี
้
้
ี
่
ื
ื
15 กรกฎ�คม 2564 ให้แก่กลุ่มบริษัท สำ�หรับสัญญ�ก�รให้บริก�รเดินรถ และซ่อมบำ�รุง ตอบสนองตอก�รประเมนคว�มเสยงจ�กก�รแสดงขอมลทขดต่อข้อเท็จจรงอนเปนส�ระสำ�คญ
ิ
่
ี
ั
ู
้
่
ี
ิ
่
ั
็
ั
สำ�หรับโครงก�รรถไฟฟ้�ส�ยสีเขียวส่วนต่อขย�ยช่วงที่ 1 จำ�นวน 2,731 ล้�นบ�ท ในงบก�รเงินผลของวิธีก�รตรวจสอบของข�พเจ� ซ่งได้รวมวิธีก�รตรวจสอบสำ�หรับเร่องเหล�น ี ้
้
ึ
ื
้
่
(เป็นส่วนของเงินต้นและดอกเบี้ย) และสำ�หรับโครงก�รรถไฟฟ้�ส�ยสีเขียวส่วนต่อขย�ย ดวยได้ใช้เป็นเกณฑ์ในก�รแสดงคว�มเห็นของข้�พเจ้�ต่องบก�รเงินโดยรวม
้
ช่วงที่ 2 จำ�นวน 9,406 ล้�นบ�ท (เป็นส่วนของเงินต้นและดอกเบี้ย) เมื่อวันที่
18 สิงห�คม 2564 ศ�ลปกครองกล�งได้มีคำ�สั่งรับคำ�ฟ้องแล้ว ซึ่งผู้ถูกฟ้องคดี เรื่องสำ�คัญในก�รตรวจสอบ พร้อมวิธีก�รตรวจสอบสำ�หรับแต่ละเรื่องมีดังต่อไปนี้
ได้ยื่นคำ�ให้ก�รในเดือนมีน�คมและเมษ�ยน 2565 และกลุ่มบริษัทได้ยื่นคำ�คัดค้�น
คำ�ให้ก�รในเดือนพฤษภ�คม 2565 โดยคดีคว�มดังกล่�วยังไม่เป็นที่สิ้นสุดและ
อยู่ระหว่�งก�รพิจ�รณ�ของศ�ลปกครองกล�ง ข้อตกลงสัมปทานบริการ
กลุ่มบริษัทมีสัญญ�ที่เกี่ยวข้องกับก�รดำ�เนินโครงก�รรถไฟฟ้�เพื่อให้บริก�รส�ธ�รณะ
ข) หม�ยเหตุประกอบงบก�รเงินข้อ 16.1.5 เกี่ยวกับก�รซื้อเงินลงทุนในบริษัทร่วม (บริษัท ซึ่งครอบคลุมถึงก�รออกแบบและก่อสร้�งง�นโยธ� ก�รจัดห�ระบบรถไฟฟ้�และเครื่องกล
เจ ม�ร์ท จำ�กัด (มห�ชน)) ในระหว่�งปี โดยกลุ่มบริษัท (ผู้ซื้อ) อยู่ในระหว่�งก�รดำ�เนินก�ร และอุปกรณ์ที่เกี่ยวข้อง รวมถึงก�รให้บริก�รเดินรถและบำ�รุงรักษ� ในระหว่�งปี กลุ่มบริษัท
ให้มีก�รวัดมูลค่�ของสินทรัพย์ ที่ระบุได้ที่ได้ม�และหนี้สินที่รับม�ด้วยมูลค่�ยุติธรรม มีร�ยได้ที่เกี่ยวข้องกับสัญญ�ดังกล่�ว ซึ่งประกอบไปด้วยร�ยได้จ�กก�รให้บริก�รเดินรถ
ณ วันที่ซื้อ ให้แล้วเสร็จ ร�ยได้จ�กก�รให้บริก�รรับเหม�ติดตั้งและก่อสร้�งและจัดห�รถไฟฟ้� และดอกเบี้ยรับ
ที่เกี่ยวข้อง และ ณ วันที่ 31 มีน�คม 2565 ยอดคงเหลือของร�ยก�รดังกล่�วประกอบไปด้วย
ค) หม�ยเหตุประกอบงบก�รเงินข้อ 53 เกี่ยวกับก�รอนุมัติก�รเข้�ทำ�สัญญ�ให้สิทธิบริห�ร ลูกหนี้ภ�ยใต้สัญญ�กับหน่วยง�นของรัฐ ลูกหนี้ที่จะถึงกำ�หนดชำ�ระในอน�คตภ�ยใต้สัญญ�
จัดก�รพื้นที่เชิงพ�ณิชย์และร�ยก�รที่เกี่ยวข้อง กับหน่วยง�นของรัฐ ลูกหนี้ภ�ยใต้สัญญ�ซื้อข�ยพร้อมติดตั้งระบบเดินรถ และต้นทุน
โครงก�รรถไฟฟ้� ต�มร�ยละเอียดที่กล่�วไว้ในหม�ยเหตุประกอบงบก�รเงินข้อ 10 11 และ
ทั้งนี้ ข้�พเจ้�มิได้แสดงคว�มเห็นอย่�งมีเงื่อนไขต่อกรณีเหล่�นี้แต่อย่�งใด 17 ร�ยก�รดังกล่�วมีมูลค่�เป็นจำ�นวนที่มีนัยสำ�คัญต่องบก�รเงิน และฝ่�ยบริห�รต้องใช้
ดุลยพินิจอย่�งสูงในก�รวิเคร�ะห์เนื้อห�ของสัญญ�และบันทึกร�ยก�รบัญชีต�มขอบเขต
ของก�รตีคว�มม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงินฉบับที่ 12 เรื่อง ข้อตกลงสัมปท�นบริก�ร
ซึ่งรวมถึงกระบวนก�รในก�รวัดมูลค่�และรอบระยะเวล�ที่เหม�ะสมในก�รรับรู้ร�ยได้
รวมถึงก�รพิจ�รณ�ค่�เผื่อก�รด้อยค่�ของสินทรัพย์ท�งก�รเงินที่เกี่ยวข้อง
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลดิ้งส์ จำากัด (มหาชน) 6.2 รายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต 195
รายงานประจำาปี 2564/65
ข้�พเจ้�ได้ตรวจสอบเพื่อทำ�คว�มเข้�ใจกระบวนก�รพิจ�รณ�ข้อตกลงสัมปท�นบริก�ร การด้อยค่าของเงินลงทุนในบริษัทย่อย การร่วมค้า และบริษัทร่วม
ของฝ่�ยบริห�รว่� ฝ่�ยบริห�รมีคว�มเข้�ใจในเนื้อห�ของสัญญ�และใช้ดุลยพินิจในก�ร ณ วันที่ 31 มีน�คม 2565 กลุ่มบริษัทมีมูลค่�ต�มบัญชีของเงินลงทุนในบริษัทย่อย ก�รร่วมค้�
วิเคร�ะห์เนื้อห�ของสัญญ�และบันทึกร�ยก�รบัญชีสอดคล้องกับหลักก�รต�มก�รตีคว�ม และบริษัทร่วมเป็นจำ�นวนเงินที่มีส�ระสำ�คัญต่องบก�รเงิน ต�มร�ยละเอียดที่กล่�วไว้ใน
ม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงินฉบับที่ 12 เรื่อง ข้อตกลงสัมปท�นบริก�ร และได้ตรวจสอบ หม�ยเหตุประกอบงบก�รเงินข้อ 14 15 และ 16 ก�รพิจ�รณ�ก�รด้อยค่�ของเงินลงทุน
ก�รรับรู้ร�ยได้จ�กก�รให้บริก�รรับเหม�ก่อสร้�ง ติดตั้งระบบก�รเดินรถและจัดห�รถไฟฟ้� ดังกล่�ว ถือเป็นประม�ณก�รท�งบัญชีที่สำ�คัญที่ฝ่�ยบริห�รต้องใช้ดุลยพินิจอย่�งสูง
โดยได้อ่�นสัญญ�เพื่อพิจ�รณ�เงื่อนไขต่�ง ๆ ที่เกี่ยวกับก�รรับรู้ร�ยได้ สอบถ�มผู้บริห�ร ในก�รพิจ�รณ�ข้อบ่งชี้ก�รด้อยค่�และก�รบันทึกค่�เผื่อก�รด้อยค่�ของเงินลงทุน
ที่รับผิดชอบและทำ�คว�มเข้�ใจกระบวนก�รที่กลุ่มบริษัทใช้ในก�รประม�ณต้นทุนโครงก�ร
และได้ตรวจสอบประม�ณก�รต้นทุนโครงก�รกับแผนงบประม�ณของโครงก�ร ตรวจสอบ ข้�พเจ้�ได้ปฏิบัติง�นตรวจสอบโดยได้ทำ�คว�มเข้�ใจก�รพิจ�รณ�ข้อบ่งชี้ก�รด้อยค่�และ
ต้นทุนที่เกิดขึ้นจริงกับเอกส�รประกอบร�ยก�ร ทดสอบก�รคำ�นวณขั้นคว�มสำ�เร็จของ ก�รกำ�หนดหน่วยสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดเงินสดและแบบจำ�ลองท�งก�รเงินที่ฝ่�ยบริห�ร
ง�นจ�กต้นทุนที่เกิดขึ้นจริง และวิเคร�ะห์เปรียบเทียบขั้นคว�มสำ�เร็จของง�นที่ประม�ณ เลือกใช้ โดยได้ทำ�คว�มเข้�ใจกระบวนก�รพิจ�รณ�ของฝ่�ยบริห�ร พิจ�รณ�คว�มเหม�ะสม
โดยคู่สัญญ�หรือผู้เชี่ยวช�ญอิสระกับขั้นคว�มสำ�เร็จของง�นที่เกิดจ�กต้นทุนที่เกิดขึ้นจริง ของมูลค่�ที่ค�ดว่�จะได้รับคืนของสินทรัพย์ดังกล่�ว (มูลค่�ยุติธรรมหักต้นทุนในก�รข�ย
อีกทั้งยังได้ตรวจสอบก�รบันทึกร�ยได้ค่�บริก�รสำ�หรับก�รดำ�เนินก�รและบำ�รุงรักษ� ของสินทรัพย์ หรือมูลค่�จ�ก�รใช้สินทรัพย์ แล้วแต่ร�ค�ใดจะสูงกว่�) ทดสอบสมมติฐ�น
รถไฟฟ้�ว่�เป็นไปต�มเงื่อนไขต่�งๆ ที่เกี่ยวกับก�รรับรู้ร�ยได้ ซึ่งรวมถึงดอกเบี้ย ที่สำ�คัญที่ใช้ในก�รประม�ณก�รกระแสเงินสดที่ค�ดว่�จะได้รับในอน�คตจ�กสินทรัพย์
ที่เกี่ยวข้อง โดยได้อ่�นและทำ�คว�มเข้�ใจสัญญ� และพิจ�รณ�ก�รให้บริก�รที่เกิดขึ้นจริง โดยก�รเปรียบเทียบสมมติฐ�นดังกล่�วกับแหล่งข้อมูลภ�ยนอกและภ�ยในของกิจก�ร
ว่�เป็นไปต�มร�ยละเอียดที่กำ�หนดไว้ในสัญญ� ทำ�คว�มเข้�ใจสมมติฐ�นในก�รรับรู้ร�ยได้ สอบท�นประม�ณก�รกระแสเงินสดในอดีตกับผลก�รดำ�เนินง�นที่เกิดขึ้นจริงเพ่อประเมิน
ื
ที่เกี่ยวข้อง รวมถึงได้ตรวจสอบหลักฐ�นก�รให้บริก�รของกลุ่มบริษัทและก�รรับมอบ ก�รประม�ณก�รกระแสเงินสดที่ค�ดว่�จะได้รับในอน�คต และพิจ�รณ�อัตร�คิดลด
ก�รบริก�รจ�กหน่วยง�นของรัฐ และยังได้ทดสอบก�รคำ�นวณร�ยได้และดอกเบี้ย ที่ฝ่�ยบริห�รเลือกใช้โดยก�รวิเคร�ะห์ต้นทุนถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำ�หนักของเงินทุนของกิจก�ร
ที่เกี่ยวข้อง รวมถึงอัตร�ก�รเติบโตในระยะย�ว ตลอดจนก�รทดสอบก�รคำ�นวณต่�ง ๆ ของแบบจำ�ลอง
ท�งก�รเงิน และก�รพิจ�รณ�ก�รเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับก�รประเมินก�รด้อยค่�ของ
นอกจ�กนี้ ข้�พเจ้�ได้ตรวจสอบยอดคงเหลือของร�ยก�รดังกล่�ว โดยส่งหนังสือยืนยัน เงินลงทุนดังกล่�ว
ยอดคงเหลือของลูกหนี้ และกระทบยอดผลแตกต่�งที่เกิดขึ้น ซึ่งได้ตรวจสอบกับเอกส�ร
ที่เกี่ยวข้อง และพิจ�รณ�ก�รบันทึกค่�เผื่อก�รด้อยค่�ของลูกหนี้ดังกล่�ว รวมถึงก�รจัด การจัดประเภทและวัดมูลค่ายุติธรรมของตราสารทางการเงิน
ประเภทร�ยก�ร โดยได้ทำ�คว�มเข้�ใจและสอบถ�มข้อเท็จจริงและสมมติฐ�นที่กลุ่มบริษัท
เลือกใช้ ทดสอบก�รคำ�นวณ และพิจ�รณ�คว�มเห็นของที่ปรึกษ�กฎหม�ยของกลุ่มบริษัท ณ วันที่ 31 มีน�คม 2565 กลุ่มบริษัทมีเครื่องมือท�งก�รเงินที่ถูกจัดประเภทและถูกแยก
สำ�หรับประเด็นที่เกี่ยวข้อง ซึ่งได้นำ�ม�ใช้ประกอบก�รพิจ�รณ�ในเรื่องดังกล่�ว อีกทั้งยัง แสดงเป็นร�ยก�รต่�งห�กในงบแสดงฐ�นะก�รเงิน ซึ่งมีมูลค่�เป็นจำ�นวนที่มีนัยสำ�คัญ
ได้พิจ�รณ�ก�รเปิดเผยข้อมูลที่สำ�คัญที่เกี่ยวข้องกับเรื่องดังกล่�ว ต่องบก�รเงินต�มที่เปิดเผยไว้ในหม�ยเหตุประกอบงบก�รเงินข้อ 13 23 และ 32 และ
ก�รพิจ�รณ�มูลค่�ยุติธรรมของตร�ส�รท�งก�รเงิน ถือเป็นประม�ณก�รท�งบัญชีที่สำ�คัญ
ที่ฝ่�ยบริห�รต้องใช้ดุลยพินิจอย่�งสูงในก�รเลือกวิธีก�รที่ใช้ในก�รประเมิน รวมถึงก�ร
พิจ�รณ�ข้อสมมติฐ�นที่สำ�คัญ
196 l บทนำ� l ลักษณะก�รประกอบธุรกจ l โครงสร้�งองค์กรแลัะผู้้ถือหุ้้นำ l ภ�พรวมธุรกจ l ก�รก�กบดูแลักจก�ร l งบการเงน l ข้้อมลัอนำ ๆ l
ิ
้
ั
ุ
�
ื
้
ุ
ั
ำ
ิ
ิ
ำ
ุ
้
ื
ิ
ข้�พเจ้�ได้ประเมินก�รจัดประเภทของตร�ส�รท�งก�รเงิน โดยทำ�คว�มเข้�ใจเนื้อห�และ ข้อมูลอื่น
ร�ยละเอียดของตร�ส�รท�งก�รเงินนั้น รวมถึงนโยบ�ยในก�รเข้�ทำ�ร�ยก�รตร�ส�ร ผู้บริห�รเป็นผู้รับผิดชอบต่อข้อมูลอื่น ซึ่งรวมถึงข้อมูลที่รวมอยู่ในร�ยง�นประจำ�ปีของ
ท�งก�รเงินของกลุ่มบริษัทว่�เป็นไปต�มเนื้อห�ของม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงิน กลุ่มบริษัท (แต่ไม่รวมถึงงบก�รเงินและร�ยง�นของผู้สอบบัญชีที่แสดงอยู่ในร�ยง�นนั้น)
และยังได้ประเมินวิธีที่ใช้ในก�รวัดมูลค่�มูลค่�ยุติธรรมของตร�ส�รท�งก�รเงิน เช่น ซึ่งค�ดว่�จะถูกจัดเตรียมให้กับข้�พเจ้�ภ�ยหลังวันที่ในร�ยง�นของผู้สอบบัญชีนี้
ร�ค�ตล�ด วิธีคิดลดกระแสเงินสดที่กิจก�รจะได้รับ/จ่�ยในอน�คต และวีธีก�รอื่นๆ
ที่เหม�ะสมสำ�หรับตร�ส�รท�งก�รเงิน นอกจ�กนี้ ข้�พเจ้�ยังได้ประเมินข้อมูลที่ใช้ในก�ร คว�มเห็นของข้�พเจ้�ต่องบก�รเงินไม่ครอบคลุมถึงข้อมูลอื่นและข้�พเจ้�ไม่ได้ให้ข้อสรุป
คำ�นวณมูลค่�ยุติธรรมของตร�ส�รท�งก�รเงิน เช่น ก�รกำ�หนดประม�ณก�รกระแสเงินสด ในลักษณะก�รให้คว�มเชื่อมั่นในรูปแบบใด ๆ ต่อข้อมูลอื่นนั้น
และแบบจำ�ลองท�งก�รเงินที่ฝ่�ยบริห�รของกลุ่มบริษัทเลือกใช้ โดยก�รทำ�คว�มเข้�ใจ
กระบวนก�รพิจ�รณ�ของฝ่�ยบริห�รว่�สอดคล้องกับข้อเท็จจริงและเนื้อห�ของตร�ส�ร คว�มรับผิดชอบของข้�พเจ้�ที่เกี่ยวเนื่องกับก�รตรวจสอบงบก�รเงินคือ ก�รอ่�นและ
ท�งก�รเงินนั้นๆ และยังได้พิจ�รณ�คว�มเหม�ะสมของสมมติฐ�นที่สำ�คัญ ตลอดจน พิจ�รณ�ว่�ข้อมูลอื่นนั้นมีคว�มขัดแย้งที่มีส�ระสำ�คัญกับงบก�รเงินหรือกับคว�มรู้ที่ได้รับ
ทดสอบก�รคำ�นวณมูลค่�ยุติธรรมของตร�ส�รท�งก�รเงินต�มแบบจำ�ลองท�งก�รเงิน จ�กก�รตรวจสอบของข้�พเจ้�หรือไม่ หรือปร�กฏว่�ข้อมูลอื่นแสดงขัดต่อข้อเท็จจริง
ที่ฝ่�ยบริห�รเลือกใช้
อันเป็นส�ระสำ�คัญหรือไม่
รายการปันส่วนที่เกี่ยวข้องกับการขายรายได้ค่าโดยสารสุทธิ
ุ
่
่
่
เม่อข้�พเจ�ได้อ�นร�ยง�นประจำ�ปีของกล่มบริษัทต�มที่กล�วข้�งต้นแล้ว และห�กสรุปได้ว�
ื
้
ุ
ในปี 2556 กล่มบริษัทได้โอนข�ยสิทธิในร�ยได้ค�โดยส�รสุทธิของระบบรถไฟฟ�ขนส่งมวลชน มีก�รแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นส�ระสำ�คัญ ข้�พเจ้�จะสื่อส�รเรื่องดังกล่�ว
้
่
ส�ยหลักให้กับกองทุนรวมโครงสร้�งพื้นฐ�นระบบขนส่งมวลชนท�งร�ง บีทีเอสโกรท ให้ผู้มีหน้�ที่ในก�รกำ�กับดูแลทร�บเพื่อให้มีก�รดำ�เนินก�รแก้ไขที่เหม�ะสมต่อไป
(“กองทุนฯ”) โดยหลักก�รบันทึกร�ยก�รท�งบัญชีและภ�ษีแสดงต�มร�ยละเอียดที่กล่�ว
ไว้ในหม�ยเหตุประกอบงบก�รเงินข้อ 1.2.1 ในระหว่�งปี กลุ่มบริษัทมีร�ยก�รท�งบัญชี ความรับผิดชอบของผู้บริหารและผู้มีหน้าที่ในการกำากับดูแลต่อ
ที่สำ�คัญที่เกี่ยวข้องกับร�ยก�รดังกล่�ว คือ ก�รปันส่วนสินทรัพย์ หนี้สิน ร�ยได้และค่�ใช้ งบการเงิน
จ่�ยให้แก่กองทุนฯ (รวมเรียกว่� “ร�ยก�รปันส่วนที่เกี่ยวข้องกับก�รข�ยร�ยได้ค่�โดยส�ร
สุทธิ”) ต�มที่กล่�วไว้ในหม�ยเหตุประกอบงบก�รเงินข้อ 5 ฝ่�ยบริห�รต้องใช้ดุลยพินิจ ผู้บริห�รมีหน้�ที่รับผิดชอบในก�รจัดทำ�และนำ�เสนองบก�รเงินเหล่�นี้โดยถูกต้องต�มที่ควร
อย่�งสูงในก�รกำ�หนดหลักเกณฑ์ และข้อสมมติฐ�นต่�ง ๆ ในก�รบันทึกร�ยก�รดังกล่�ว ต�มม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงิน และรับผิดชอบเกี่ยวกับก�รควบคุมภ�ยใน
เพื่อให้สอดคล้องกับเงื่อนไขและข้อตกลงต�มสัญญ�ที่ได้ทำ�ไว้กับกองทุนฯ ที่ผู้บริห�รพิจ�รณ�ว่�จำ�เป็นเพื่อให้ส�ม�รถจัดทำ�งบก�รเงินที่ปร�ศจ�กก�รแสดงข้อมูล
ที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นส�ระสำ�คัญไม่ว่�จะเกิดจ�กก�รทุจริตหรือข้อผิดพล�ด
ข้�พเจ้�ได้ตรวจสอบร�ยก�รปันส่วนที่เกี่ยวข้องกับก�รข�ยร�ยได้ค่�โดยส�รสุทธิ โดย ในก�รจัดทำ�งบก�รเงิน ผู้บริห�รรับผิดชอบในก�รประเมินคว�มส�ม�รถของกลุ่มบริษัท
ก�รประเมินและทดสอบระบบก�รควบคุมภ�ยในที่เกี่ยวข้องโดยก�รสอบถ�มผู้รับผิดชอบ ในก�รดำ�เนินง�นต่อเนื่อง ก�รเปิดเผยเรื่องที่เกี่ยวกับก�รดำ�เนินง�นต่อเนื่องในกรณี
ทำ�คว�มเข้�ใจและเลือกตัวอย่�งม�สุ่มทดสอบก�รปฏิบัติต�มก�รควบคุมที่กลุ่มบริษัท ที่มีเรื่องดังกล่�ว และก�รใช้เกณฑ์ก�รบัญชีสำ�หรับกิจก�รที่ดำ�เนินง�นต่อเนื่องเว้นแต่
ออกแบบไว้ นอกจ�กนี้ ข้�พเจ้�ได้สุ่มตัวอย่�งทดสอบก�รปันส่วนร�ยก�รที่เกี่ยวข้อง ผู้บริห�รมีคว�มตั้งใจที่จะเลิกกลุ่มบริษัทหรือหยุดดำ�เนินง�นหรือไม่ส�ม�รถดำ�เนินง�น
กับก�รข�ยร�ยได้ค่�โดยส�รสุทธิ รวมถึงก�รส่งหนังสือยืนยันยอดของก�รนำ�ส่งร�ยได้ ต่อเนื่องอีกต่อไปได้
ค่�โดยส�รสุทธิจ�กกองทุนฯ ซึ่งยืนยันยอดคงค้�งระหว่�งกันและยอดนำ�ส่งร�ยได้
ค่�โดยส�รสุทธิในระหว่�งปี
ผู้มีหน้�ที่ในก�รกำ�กับดูแลมีหน้�ที่ในก�รสอดส่องดูแลกระบวนก�รในก�รจัดทำ�ร�ยง�น
ท�งก�รเงินของกลุ่มบริษัท
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลดิ้งส์ จำากัด (มหาชน) 6.2 รายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต 197
รายงานประจำาปี 2564/65
ี
ื
ความรับผิดชอบของผู้สอบบัญชีต่อการตรวจสอบงบการเงิน • ทำ�คว�มเข้�ใจเก่ยวกับระบบก�รควบคุมภ�ยในที่เกี่ยวข้องกับก�รตรวจสอบ เพ่อออกแบบ
ก�รตรวจสอบของข้�พเจ้�มีวัตถุประสงค์เพื่อให้ได้คว�มเชื่อมั่นอย่�งสมเหตุสมผลว่� วิธีก�รตรวจสอบให้เหม�ะสมกับสถ�นก�รณ์ แต่ไม่ใช่เพื่อวัตถุประสงค์ในก�รแสดง
งบก�รเงินโดยรวมปร�ศจ�กก�รแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นส�ระสำ�คัญหรือไม่ คว�มเห็นต่อคว�มมีประสิทธิผลของก�รควบคุมภ�ยในของกลุ่มบริษัท
่
ึ
ไม่ว�จะเกิดจ�กก�รทุจริตหรือข้อผิดพล�ด และเสนอร�ยง�นของผู้สอบบัญชีซ่งรวมคว�มเห็น
ของข้�พเจ้�อยู่ด้วย คว�มเชื่อมั่นอย่�งสมเหตุสมผลคือคว�มเชื่อมั่นในระดับสูงแต่ไม่ได้ • ประเมินคว�มเหม�ะสมของนโยบ�ยก�รบัญชีที่ผู้บริห�รใช้และคว�มสมเหตุสมผล
เป็นก�รรับประกันว่�ก�รปฏิบัติง�นตรวจสอบต�มม�ตรฐ�นก�รสอบบัญชีจะส�ม�รถ ของประม�ณก�รท�งบัญชีและก�รเปิดเผยข้อมูลที่เกี่ยวข้องที่ผู้บริห�รจัดทำ�
ตรวจพบข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นส�ระสำ�คัญที่มีอยู่ได้เสมอไป ข้อมูลที่ขัดต่อ
ื
ี
ี
ข้อเท็จจริงอ�จเกิดจ�กก�รทุจริตหรือข้อผิดพล�ดและถือว่�มีส�ระสำ�คัญเมื่อค�ดก�รณ์ • สรุปเก่ยวกับคว�มเหม�ะสมของก�รใช้เกณฑ์ก�รบัญชีสำ�หรับกิจก�รท่ดำ�เนินง�นต่อเน่อง
ั
ี
ู
ี
้
่
่
อย่�งสมเหตุสมผลได้ว่�ร�ยก�รที่ขัดต่อข้อเท็จจริงแต่ละร�ยก�รหรือทุกร�ยก�รรวมกัน ของผบริห�ร และสรุปจ�กหลกฐ�นก�รสอบบัญชีท่ได้รับว�มีคว�มไมแน่นอนท่มีส�ระสำ�คัญ
จะมีผลต่อก�รตัดสินใจท�งเศรษฐกิจของผู้ใช้งบก�รเงินจ�กก�รใช้งบก�รเงินเหล่�นี้ ที่เกี่ยวกับเหตุก�รณ์หรือสถ�นก�รณ์ที่อ�จเป็นเหตุให้เกิดข้อสงสัยอย่�งมีนัยสำ�คัญ
ุ
ต่อคว�มส�ม�รถของกล่มบริษัทในก�รดำ�เนินง�นต่อเนื่องหรือไม่ ห�กข้�พเจ�ได้ข้อสรุปว�
่
้
้
ี
้
ในก�รตรวจสอบของข้�พเจ�ต�มม�ตรฐ�นก�รสอบบัญชี ข้�พเจ�ใช้ดุลยพินิจและ มีคว�มไม่แน่นอนท่มีส�ระสำ�คัญ ข้�พเจ�จะต้องให้ข้อสังเกตไว้ในร�ยง�นของผู้สอบบัญชี
้
ก�รสังเกตและสงสัยเยี่ยงผู้ประกอบวิช�ชีพตลอดก�รตรวจสอบ และข้�พเจ้�ได้ปฏิบัติง�น ของข้�พเจ้�ถึงก�รเปิดเผยข้อมูลที่เกี่ยวข้องในงบก�รเงิน หรือห�กเห็นว่�ก�รเปิดเผย
ดังต่อไปนี้ด้วย ดังกล่�วไม่เพียงพอ ข้�พเจ้�จะแสดงคว�มเห็นที่เปลี่ยนแปลงไป ข้อสรุปของข้�พเจ้�
ขึ้นอยู่กับหลักฐ�นก�รสอบบัญชีที่ได้รับจนถึงวันที่ในร�ยง�นของผู้สอบบัญชีของข้�พเจ้�
• ระบุและประเมินคว�มเสี่ยงที่อ�จมีก�รแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นส�ระสำ�คัญ อย่�งไรก็ต�ม เหตุก�รณ์หรือสถ�นก�รณ์ในอน�คตอ�จเป็นเหตุให้กลุ่มบริษัทต้องหยุด
ในงบก�รเงิน ไม่ว่�จะเกิดจ�กก�รทุจริตหรือข้อผิดพล�ด ออกแบบและปฏิบัติง�น ก�รดำ�เนินง�นต่อเนื่องได้
่
ื
ิ
้
้
ั
่
ต�มวธีก�รตรวจสอบเพอตอบสนองต่อคว�มเสียงเหล�นัน และไดหลกฐ�นก�รสอบบัญชี
่
ื
ที่เพียงพอและเหม�ะสมเพื่อเป็นเกณฑ์ในก�รแสดงคว�มเห็นของข้�พเจ้� คว�มเสี่ยง • ประเมินก�รนำ�เสนอ โครงสร้�งและเน้อห�ของงบก�รเงินโดยรวม รวมถึงก�รเปิดเผยข้อมูล
ี
ึ
่
ท่ไม่พบข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นส�ระสำ�คัญซ่งเป็นผลม�จ�กก�รทุจริตจะสูงกว� ที่เก่ยวข้อง ตลอดจนประเมินว่�งบก�รเงินแสดงร�ยก�รและเหตุก�รณ์ที่เกิดขึ้นโดยถูกต้อง
ี
คว�มเสี่ยงที่เกิดจ�กข้อผิดพล�ด เนื่องจ�กก�รทุจริตอ�จเกี่ยวกับก�รสมรู้ร่วมคิด ต�มที่ควรหรือไม่
ก�รปลอมแปลงเอกส�รหลักฐ�น ก�รตั้งใจละเว้นก�รแสดงข้อมูล ก�รแสดงข้อมูล
ี
่
ี
ที่ไม่ตรงต�มข้อเท็จจริงหรือก�รแทรกแซงก�รควบคุมภ�ยใน • รวบรวมเอกส�รหลักฐ�นก�รสอบบัญชีท่เหม�ะสมอย�งเพียงพอเก่ยวกับข้อมูลท�ง
ุ
ก�รเงนของกิจก�รหรือของกิจกรรมท�งธุรกิจภ�ยในกล่มบริษัทเพ่อแสดงคว�มเห็น
ิ
ื
ต่องบก�รเงินรวม ข�พเจ�รับผิดชอบต่อก�รกำ�หนดแนวท�ง ก�รควบคุมดูแล และก�ร
้
้
ปฏบตง�นตรวจสอบกลุ่มบริษัท ข้�พเจ้�เป็นผู้รับผิดชอบแต่เพียงผู้เดียวต่อคว�มเห็น
ิ
ิ
ั
ของข้�พเจ้�
198 l บทนำำ� l ลัักษณะก�รประกอบธุุรกิจ l โครงสร้�งองค์กรแลัะผู้้้ถืือหุุ้้นำ l ภ�พรวมธุุรกิจ l ก�รกำ�กับดู้แลักิจก�ร l งบการเงิน l ข้้อม้ลัอื�นำ ๆ l
ี
ึ
ข้าพเจ้าได้สื่อสารกับผู้มีหน้าท่ในการกำากับดูแลในเรื่องต่าง ๆ ซ่งรวมถึงขอบเขตและช่วงเวลา จากเรื่องทั้งหลายที่สื่อสารกับผู้มีหน้าที่ในการกำากับดูแล ข้าพเจ้าได้พิจารณาเรื่องต่าง ๆ
ของการตรวจสอบตามที่ได้วางแผนไว้ ประเด็นที่มีนัยสำาคัญที่พบจากการตรวจสอบ ที่มีนัยสำาคัญที่สุดในการตรวจสอบงบการเงินในงวดปัจจุบันและกำาหนดเป็นเรื่องสำาคัญ
รวมถึงข้อบกพร่องที่มีนัยสำาคัญในระบบการควบคุมภายใน หากข้าพเจ้าได้พบในระหว่าง ในการตรวจสอบ ข้าพเจ้าได้อธิบายเรื่องเหล่านี้ไว้ในรายงานของผู้สอบบัญชี เว้นแต่
การตรวจสอบของข้าพเจ้า กฎหมายหรือข้อบังคับห้ามไม่ให้เปิดเผยเรื่องดังกล่าวต่อสาธารณะ หรือในสถานการณ์
ที่ยากที่จะเกิดขึ้น ข้าพเจ้าพิจารณาว่าไม่ควรสื่อสารเรื่องดังกล่าวในรายงานของข้าพเจ้า
ข้าพเจ้าได้ให้คำารับรองแก่ผู้มีหน้าที่ในการกำากับดูแลว่าข้าพเจ้าได้ปฏิบัติตามข้อกำาหนด เพราะการกระทำาดังกล่าวสามารถคาดการณ์ได้อย่างสมเหตุสมผลว่าจะมีผลกระทบในทางลบ
จรรยาบรรณที่เกี่ยวข้องกับความเป็นอิสระ และได้สื่อสารกับผู้มีหน้าที่ในการกำากับดูแล มากกว่าผลประโยชน์ที่ผู้มีส่วนได้เสียสาธารณะจะได้จากการสื่อสารดังกล่าว
เกี่ยวกับความสัมพันธ์ทั้งหมดตลอดจนเรื่องอื่นซึ่งข้าพเจ้าเชื่อว่ามีเหตุผลที่บุคคลภายนอก
อาจพิจารณาว่ากระทบต่อความเป็นอิสระของข้าพเจ้าและมาตรการที่ข้าพเจ้าใช้เพื่อป้องกัน ข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบงานสอบบัญชีและการนำาเสนอรายงานฉบับนี้
ไม่ให้ข้าพเจ้าขาดความเป็นอิสระ
พรอนันต์ กิจนะวันชัย
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 7792
บริษัท สำานักงาน อีวาย จำากัด กรุงเทพฯ : 30 พฤษภาคม 2565
The words you are searching are inside this book. To get more targeted content, please make full-text search by clicking here.
Discover the best professional documents and content resources in AnyFlip Document Base.
Search