เอกสารทางการเงิน

วิชาการงานอาชพี
ช้ันประถมศึกษาปีที่ 6

หนว่ ยที่ 6 งานธุรกิจ

หนว่งยากนารธเรุรยี นกริจทู้ ่ี

การบันทกึ รายรับ-รายจา่ ย
การจัดเก็บเอกสารทางการเงิน

การงานอาชพี ชัน้ ประถมศึกษาปี ท่ี ๖

ารจัดเกบ็ เอกสารทางการเงนิ

เอกสารทางการเงนิ เป็ นเอกสารทแ่ี สดงรายการใช้จ่ายเงนิ เงนิ ออม และทรัพยส์ ินต่าง ๆ ซงึ่ มี
ความสาคัญต่อตนเองและครอบครัว จงึ ควรจดั เกบ็ ใหเ้ ป็ นระเบยี บเพอื่ ใหค้ ้นหาได้งา่ ยและนามาใช้ได้
สะดวก

๑. เอกสารทางการเงนิ

เอกสารทางการเงนิ ทเ่ี กย่ี วข้องกับชีวติ ประจาวัน มดี งั นี้

เป็ นเอกสารแสดงรายรับ-รายจ่ายและ
เงนิ คงเหลือในช่วงระยะเวลาหน่ึง ซงึ่ อาจเป็ นบนั ทกึ รายรับ-รายจ่ายส่วนตัว

บนั ทกึ รายรับ-รายจ่ายของครอบครัว บันทกึ รายรับ-รายจ่ายของหอ้ งเรียน
เป็ นเอกสารแสดงเงนิ ออม จานวนเงนิ ทฝี่ ากและถอน

ในแต่ละครั้ง ซง่ึ สามารถตรวจสอบไดต้ ัง้ แตว่ ันทเ่ี ร่ิมฝากจนถงึ ยอดเงนิ ใน

ปัจจุบัน

การงานอาชพี ชัน้ ประถมศกึ ษาปี ที่ ๖

๑. เอกสารทางการเงนิ

เป็ นเอกสารทผ่ี ู้รับเงนิ ออกให้เพอ่ื เป็ นหลักฐาน แสดงว่าไดร้ ับเงนิ

เป็ นการถูกต้องแล้ว การออกเอกสารดังกล่าวบางกรณีอาจเป็ นเอกสารอเิ ลก็ ทรอนิกส์

ในใบเสร็จท่ัวไปมักระบุรายการสนิ ค้าหรือบริการทซ่ี อื้ ขายกนั

และราคาทตี่ กลงชาระ ซึง่ อาจระบุข้อมูลภาษีทผี่ ู้รับชาระเงนิ

ต้องเก็บและนาส่งรัฐบาล เช่น ภาษีมูลค่าเพม่ิ

เป็ นเอกสาร

แสดงการแจง้ หนีค้ ่านา้ ประปา ค่าไฟฟ้า และค่าโทรศัพท์

ทยี่ ังไม่ได้ชาระเงนิ รวมถงึ ค่านา้ ประปา ค่าไฟฟ้าและ

ค่าโทรศัพทท์ ไ่ี ดช้ าระเงนิ ไปแล้ว

เป็ นเอกสารแสดงระยะเวลาและ

เงอื่ นไขในการรับประกันสินค้า ทแ่ี นบมากับสนิ ค้า

ทเี่ ราซอื้ มาใช้ ซ่งึ ส่วนใหญ่จะเป็ นเครื่องใช้ไฟฟ้า

เป็ นเอกสารแสดง

ข้อตกลงเก่ยี วกบั ทรัพยส์ นิ ของเจา้ ของพนิ ัยกรรมหรือ

เจา้ ของกรมธรรมป์ ระกันภยั ใบแจง้ ค่านา้ ประปา

การงานอาชพี ชัน้ ประถมศกึ ษาปี ท่ี ๖

๒. ขั้นตอนการจัดเกบ็ เอกสารทางการเงนิ ๒.๒ แยกประเภทของเอกสารการเงนิ
เป็ นหมวดหมู่ แล้วจดั เรียงตาม
๒.๑ เตรียมบริเวณทจ่ี ดั เกบ็ เอกสาร ลาดบั วนั ทห่ี รือเดอื น จากอดตี
และอุปกรณท์ จ่ี ะใช้เกบ็ เอกสาร จนถงึ ปัจจุบัน
การเงนิ เชน่ แฟ้ม ซอง ตะกร้า
กล่องมีฝาปิ ด ชัน้ วางเอกสาร ๒.๔ ตดิ หมายเลขหรือชอื่ เอกสารบนซอง
ตเู้ กบ็ เอกสาร เอกสาร แฟ้มหรือกล่อง แล้วจัดทา
รายการเอกสารหรือสมุดบนั ทกึ ระบุ
๒.๓ เกบ็ เอกสารในแฟ้ม ซอง ทเี่ ก็บเอกสารแตล่ ะประเภท เพอื่ เป็ น
ตะกร้าแล้วรวบรวมใส่ไว้ ข้อมูลช่วยในการค้นหาเอกสาร
ในตูเ้ อกสารหรือกล่องมี แล้ววางไว้ในทท่ี ส่ี ามารถหยบิ ดูไดง้ า่ ย
ฝาปิ ดทค่ี ้นหาไดง้ า่ ย

เอกสารการเงนิ ประเภทใบเสรจ็ ค่าสนิ ค้า ใบเสรจ็ ค่าสาธารณูปโภค และบันทกึ รายรับ-รายจ่าย ควรเก็บไวป้ ระมาณ ๑ ปี
จงึ ทาลายทงิ้ เพอื่ ใชเ้ ป็ นข้อมลู และหลักฐานสาหรับตรวจสอบเปรยี บเทยี บการใชจ้ ่ายในแต่ละเดอื น และสามารถนามาวางแผน
การใช้จา่ ยได้ สาหรับสมุดเงนิ ฝากควรเก็บไว้จนกวา่ จะแสดงรายการฝาก-ถอนหมดเล่มจงึ ทาลายทงิ้ และถ้าสูญหายต้องรีบ
แจง้ ความทนั ที ส่วนใบรับประกันให้เกบ็ ไวจ้ นครบระยะเวลารับประกันจงึ ทาลายทงิ้

การงานอาชพี ชัน้ ประถมศึกษาปี ท่ี ๖

ระโยชนข์ องการจดั เกบ็ เอกสารทางการเงนิ

การงานอาชพี ชัน้ ประถมศึกษาปี ท่ี ๖

แบบพัฒนาทกั ษะ
ในการทาข้อสอบปรนัยเพอ่ื ประเมินผลตวั ชีว้ ดั

๖รายวชิ าพนื้ ฐานการงานอาชีพ
ชั้นประถมศกึ ษาปี ที่

หน่วยการเรียนรู้ที่ งานธุรกจิ

๑. ขอ้ ใดกลา่ วถงึ บันทกึ รายรับ-รายจ่ายได้ถกู ต้อง

บนั ทกึ รายรับ-รายจ่ายเป็ นการบันทกึ บนั ทกึ รายรับ-รายจ่ายเป็ นการบันทกึ
ข้อมูลแสดงการใช้จ่ายทต่ี รวจสอบได้ ข้อมูลการออมเงนิ ในระยะเวลาหนึ่ง

บนั ทกึ รายรับ-รายจ่ายเป็ นการบันทกึ บนั ทกึ รายรับ-รายจ่ายเป็ นการบันทกึ
ข้อมูลกจิ กรรมทท่ี าในแตล่ ะวัน ประวัตสิ ่วนตัว

๒. ข้อใดไม่เกยี่ วข้องกับการทาบนั ทกึ รายรับ-รายจ่าย

รายรับ รายจ่าย

คงเหลอื ประเมนิ ผล

๓. การทาบันทกึ รายรับ-รายจา่ ยบูรณาการกบั กลุ่มสาระการเรียนรูใ้ ด
มากทสี่ ุด

สังคมศกึ ษา ศาสนา และวัฒนธรรม วทิ ยาศาสตรแ์ ละเทคโนโลยี

คณิตศาสตร์ ภาษาไทย

๔. ถา้ มเี งนิ ออมจานวนหน่ึง นักเรียนจะนาไปใช้อย่างไรใหเ้ กดิ ประโยชน์
มากทสี่ ุด

ซอื้ ของเล่นทอี่ ยากได้ ซอื้ ของขวัญให้เพอื่ น

ซอื้ อุปกรณก์ ารเรียน ให้เพอื่ นยมื

๕. หากสมุดเงนิ ฝากหายต้องทาอยา่ งไร

ตดิ ต่อธนาคารเพอื่ ขอทาสมุดใหม่ หากจาเป็ นตอ้ งใช้ให้ไปตดิ ต่อธนาคาร

ตดิ ต่อธนาคารเพอื่ ถอนเงนิ ออกทัง้ หมด ปิ ดบัญชที นั ทเี พอื่ ความปลอดภัย
ของเงนิ ฝาก

๖. การจดั เกบ็ เอกสารทางการเงนิ เป็ นหน้าทข่ี องใคร

เพอ่ื นบา้ น เพอื่ นในชัน้ เรียน

พอ่ แม่ หรือผู้ปกครอง สมาชกิ ทุกคนในครอบครัว

๗. เอกสารข้อใดควรทาลายเม่ือครบ ๑ ปี

พนิ ัยกรรม ใบเสร็จค่าโทรศัพท์

ใบรับประกันสนิ ค้า กรมธรรมป์ ระกันชวี ติ

๘. ข้อใดคือวิธีการจัดเกบ็ สมุดเงนิ ฝากทถ่ี กู ตอ้ ง

ใส่ไวใ้ นแฟ้มเอกสาร เกบ็ ไว้หลังกรอบรูป

ใส่ซองพลาสตกิ ใส เกบ็ ไว้ในตูเ้ สอื้ ผ้า เกบ็ เข้าตเู้ อกสาร ใส่กุญแจให้เรียบร้อย

๙. ขอ้ ใดไมใ่ ช่ประโยชนข์ องการจดั เกบ็ เอกสารทางการเงนิ

หลักฐานไม่สูญหาย เกดิ ความเป็ นระเบยี บ

ช่วยใหเ้ อกสารทางการเงนิ ใหม่อยเู่ สมอ เพอ่ื ให้ทราบทรัพยส์ นิ หนีส้ นิ ของ
ครอบครัว

๑๐. การทาบนั ทกึ รายรับ-รายจ่ายมปี ระโยชนอ์ ยา่ งไร

ฝึ กการบันทกึ ข้อมูลลงในตาราง ช่วยในการวางแผนการใช้เงนิ ได้

ป้องกนั การมคี นมาขอยมื เงนิ ไดร้ ับคาชน่ื ชมจากเพอื่ น