PTRS Bab 10 (Tkn 4)

PTRS MATEMATIK

MATEMATIK PENGGUNA
Pengurusan kewangan

Soalan 1

Nyatakan 5 proses Pengurusan Kewangan.

S – Menetapkan matlamat kewangan
M – Menilai kedudukan kewangan
A – Mewujudkan pelan kewangan
R – Melaksanakan pelan kewangan
T – Mengkaji semula dan menyemak kemajuan

SOALAN 2

Namakan tiga matlamat dalam pengurusan kewangan

MATLAMAT JANGKA PENDEK
MATLAMAT JANGKA SEDERHANA

MATLAMAT JANGKA PANJANG

SOALAN 3

Nyatakan dua perbezaan matlamat jangka pendek dan matlamat jangka panjang.

MASA

Matlamat jangka pendek : kurang 1 tahun
Matlamat jangka panjang : lebih 5 tahun

JUMLAH KEWANGAN

Matlamat jangka pendek : KECIL
Matlamat jangka panjang : BESAR

SOALAN 4

Berikan dua contoh bagi setiap matlamat jangka kewangan yang berikut

MATLAMAT JANGKA MATLAMAT JANGKA
PENDEK PANJANG

bercuti membeli rumah

membeli telEfon bimbit simpanan persaraan

SOALAN 5

Tuliskan maksud bagi setiap akronim yang tersebut

SMART S – SPECIFIC (khusus)
M – measureable (boleh diukur)

A – attainable (boleh dicapai)
r – realistic (bersifat realisik)

t – time-bound (tempoh masa)

SOALAN 6

Huraikan mana-mana tiga langkah yang perlu diambil kira sebelum kita mewujudkan
pelan kewangan. Huraikan setiap langkah tersebut.

1. Menentukan matlamat 4. Menganalisis tabiat
jangka pendek dan jangka perbelanjaan
panjang

2. Membuat anggaran awal 5. Menetapkan tempoh masa
untuk mencapai setiap untuk mencapai setiap
matlamat matlamat tersebut

3. Mengira simpanan bulanan yang 6. Menentukan strategi pendapatan
diperlukan untuk mencapai matlamat yang akan membantu mencapai
jangka pendek dan jangka panjang matlamat kewangan

SOALAN 7(a)

Baca situasi bagi setiap yang berikut. Seterusnya, tentukan jenis aliran tunai bagi situasi tersebut dan
berikan justifikasi kepada jawapan anda.

Encik Rayyan bekerja sebagai seorang kerani dengan gaji bulanan RM2 500 dan mempunyai
pendapatan pasif sebanyak RM300 sebulan. Dia mempunyai perbelanjaan tetap bulanan iaitu
sewa rumah RM500, bil utiliti RM250, ansuran kereta RM350 selain perbelanjaan tidak tetap
berjumlah RM700 sebulan. Jelaskan jawapan anda berkenaan aliran tunai Encik Rayyan.

Jumlah pendapatan = rm2 500 + rm300 = rm2 800

jumlah perbelanjaan = rm500+rm250+rm350+rm700
= rm1 800

beza = rm2 800 – rm1 800 = rm1 000

aliran tunai positif

SOALAN 7(b)

Baca situasi bagi setiap yang berikut. Seterusnya, tentukan jenis aliran tunai bagi situasi tersebut dan

berikan justifikasi kepada jawapan anda.

Puan Zakiah mempunyai Jumlah pendapatan jumlah perbelanjaan
pendapatan bulanan RM3 500 = rm1 500+rm350+rm850+rm1 000
dan tidak mempunyai = rm3 700

pendapatan lain. Dia mempunyai = rm3 500
perbelanjaan tetap bulanan iaitu

sewa rumah RM1 500, bil utiliti

RM350, ansuran kereta RM850

selain perbelanjaan tidak tetap

berjumlah RM1 000 sebulan.

Jelaskan jawapan anda berkenaan

aliran tunai Puan Zakiah. beza = rm3 500 – rm3 700 aliran tunai negatif
= − rm 200

SOALAN 8

Berikut ialah pelan kewangan keluarga Encik Azman dan aliran tunai sebenar bagi bulan September.

Gaji bersih Encik Azman Pelan kewangan Aliran tunai sebenar
Gaji bersih Isteri Encik Azman (RM) (RM)
Pendapatan pasif 4 600 4 600
3 000 3 000
Jumlah pendapatan bulanan 1 000 1 000
8 600 8 600
Tolak simpanan tetap bulanan
(10% daripada pendapatan bulanan) 860 860
Tolak simpanan kecemasan 150 150
7 590 7 590
Baki pendapatan
2 400 2 400
Tolak perbelanjaan tetap bulanan 1 100 1 100
Pinjaman perumahan 350 350
Ansuran dua kereta 300 300
Premium insuran 600 600
Bayaran pinjaman Pendidikan (PTPTN) 100 100
Bayaran pengasuh anak 4 850 4 850
Pakej langganan internet

Jumlah perbelanjaan tetap bulanan

Tolak jumlah perbelanjaan tidak tetap bulanan 300 300
Belanja persekolahan anak 450 400
Utiliti rumah 300 350
Belanja tol dan petrol 800 750
Barangan dapur 500 500
Pemberian saguhati kepada ibubapa 300 300
Simpanan untuk percutian hujung tahun
2 650 2 500
Jumlah perbelanjaan tidak tetap
90 240
Pendapatan lebihan / kurangan

SOALAN 8(a)

PELAN ALIRAN TUNAI
Adakah Encik Azman seorang yang bijak menguruskKaEnWkAeNwaGnAgNan? SEBENAR
Beri justifikasi anda.

Encik Azman bijak menguruskan kewangannya.
Aliran tunai sebenar adalah kurang daripada pelan kewangan bagi bulan
September.

SOALAN 8(b)

Encik Azman merancang untuk membeli sebuah laptop yang berharga RM6 000
dalam tempoh 8 bulan akan datang.
(i) Hitung simpanan bulanan yang perlu disimpan oleh Encik Azman bagi tujuan

tersebut.

6 000

8

= RM750 sebulan

SOALAN 8(b)

(ii) Jika Encik Azman seorang yang mengamalkan konsep SMART, buktikan
bahawa Encik Azman mematuhi aspek boleh diukur (M – Measurable)
dan tempoh masa (T – Time bound).

M - Encik Azman mengetahui
jumlah yang perlu disimpan
(RM6 000)

T - Encik Azman mengetahui
tempoh simpanan
(8 bulan)

SOALAN 8(b)

(iii) Berikan tiga cadangan bagaimana Encik Azman dapat mengekalkan pelan
kewangan yang positif.

➢ Mengurangkan perbelanjaan tidak tetap

❖ Bil utiliti

❖ Menggunakan kenderaan awam boleh
mengurangkan perbelanjaan petrol
dan tol

❖ Perbelanjaan dapur
❖ Tidak pergi bercuti pada hujung

tahun
➢ Cari kerja sampingan

SOALAN 9

Encik Benedict dan isteri ingin membeli sebuah rumah dalam masa 5 tahun selepas
mereka berkahwin. Jumlah pendapatan bulanan mereka ialah RM7 500 dan jumlah
perbelanjaan tetap ialah RM5 500. Mereka bercadang untuk membeli sebuah rumah
banglow yang berharga RM650 000 dengan membuat 10% bayaran pendahuluan
daripada harga rumah itu. Selebihnya melalui pinjaman perumahan bank tempatan.
(a) Jelaskan aliran tunai Encik Benedict.

Jumlah pendapatan = rm7 500

jumlah perbelanjaan = RM5 500

beza = rm7 500 – rm5 500 = rm2 000

aliran tunai positif

SOALAN 9

(b) Berapakah simpanan bulanan, dalam RM, yang perlu disimpan oleh Encik Benedict
dan isterinya bagi mencapai matlamat tersebut?.

BAYARAN PENDAHULUAN TEMPOH
10%  650 000 5  12 = 60 BULAN
RM65 000
SIMPANAN BULANAN

= RM1 083.33



SOALAN 9

(c) Adakah Encik Benedict seorang yang bijaksana dari segi pembelian rumah
pada harga RM650 000 itu? Berikan dua justifikasi anda.

Lebihan RM2 000 KURANG BIJAKSANA
belum ditolak
perbelanjaan tidak Bayaran bulanan
tetap RM1083.33 adalah
tinggi dan
membebankan

SOALAN 10

Encik Lee Wei bekerja sebagai seorang jurutera dengan gaji bersih bulanan RM4 750. Dia juga
memperoleh komisen bulanan dianggarkan sebanyak RM800 hasil jualan produk kesihatan. Selain itu, dia
juga memperoleh hasil sewaan rumah keduanya sebanyak RM1 200 sebulan.
Berikut ialah anggaran perbelanjaan bulanan beliau.

Perbelajaan bulanan (RM)

Bayaran ansuran rumah pertama 2 300

Bayaran ansuran rumah kedua 1 100

Perbelanjaan dapur 900

Bayaran utiliti 350

Belanja petrol dan tol 300

Premium insurans 120

Pemberian saguhati kepada ibubapa 300

Pembelian akhbar, majalah dan peralatan sukan 150

Makanan di restoran terkenal 180

Encik Lee Wei menetapkan 10% daripada gaji bersihnya sebagai simpanan tetap bulanan dan RM100 sebagai
simpanan kecemasan.

SOALAN 10

(a) Lengkapkan pelan kewangan peribadi untuk Encik Lee Wei yang berikut.

Pelan kewangan Encik Lee Wei

(RM)

Gaji bersih 4 750
Pendapatan pasif (Komisen dan sewaan) 2 000

Jumlah pendapatan bulanan 6 750

Tolak simpanan tetap bulanan 10% x RM4 750 475
(10% daripada gaji bersih) 100
Tolak simpanan kecemasan

Baki pendapatan 6750 – 475 – 100 6 175

Tolak perbelanjaan tetap bulanan 2300 + 1100 3 400
Sewaan rumah (Rumah pertama dan kedua)
Premium insurans 120

Jumlah perbelanjaan tetap bulanan 3 520

SOALAN 10

(a) Lengkapkan pelan kewangan peribadi untuk Encik Lee Wei yang berikut.

Pelan kewangan Encik Lee Wei

Tolak perbelanjaan tetap tidak tetap bulanan (RM)
Utiliti rumah
Belanja petrol dan tol 350
Barangan dapur 300
Pemberian saguhati kepada ibubapa 900
Majalah, akhbar dan peralatan sukan 300
Makan di restoran terkenal 150
180
Jumlah perbelanjaan tidak tetap
2 180

Pendapatan lebihan / kurangan 6175 – 3520 – 2180 475

SOALAN 10

(c) Kemukakan komen anda tentang lebihan atau kurangan yang akan dialami
oleh Encik Lee Wei

Encik Lee Wei mempunyai lebihan tunai sebanyak RM475

(d) Encik Lee Wei ingin membeli sebuah telefon pintar berharga RM6 000
dalam masa 5 bulan. Adakah dia mampu mencapai matlamatnya?
Berikan justifikasi anda.

= RM1 200 Encik Lee Wei tidak mampu mencapai matlamatnya
kerana lebihan tunai + simpanan kecemasan RM575

(475 + 100) adalah kurang daripada RM1 200

SOALAN 11

Berikut ialah anggaran pendapatan dan perbelanjaan bulanan yang tidak

lengkap bagi Encik Joseph.

PENDAPATAN PERBELANJAAN
Barang
Gaji RM Barang RM
Elaun 1 575 Sewa rumah 650
Bayaran lebih masa 700 Ansuran kereta 500
Bonus dan lain - lain 500 Bil utiliti 250
Belanja dapur 700
Jumlah akhir bulan X Insurans 175
Simpanan ASB
3 025 Y
3 025

SOALAN 11

(a) Berdasarkan rekod imbangan pendapatan dan perbelanjaan Encik Joseph, hitung nilai
X dan nilai Y.

X RM3 025 – RM1 575 – RM700 – RM500

RM250

Y RM3 025 – RM650 – RM250 – RM500 – RM700 – RM175

RM750

Soalan 11
(b) Jika Encik Joseph ingin mendapatkan rawatan pergigian berjumlah RM250

pada bulan tersebut, nyatakan satu perbelanjaan yang boleh diubah suai pada
bulan tersebut. Berikan justifikasi anda bagaimana perbelanjaan itu boleh
diubahsuai.

simpanan

FAEDAH BANK 25% x RMSO5A0L0AN=11RM625

(c) Jika pada bulan berikutnya, Encik Joseph mendapat pendapatan tambahan 25% hasil bayaran lebih
masa dan tambahan RM15 daripada faedah simpanan bank. Selain itu, kos untuk bil utiliti bertambah
RM35 dan belanja dapur bertambah sebanyak 15%, lengkapkan imbangan pendapatan dan
perbelanjaan Encik Joseph pada bulan tersebut.

UTILITI PENDAPATAN 15% X RM700 PERBELANJAAN
Barang R=M RM805 Barang
RM

Gaji 1 575 Sewa rumah 650

Elaun 700 Ansuran kereta 500

Bayaran lebih masa 652050 Bil utiliti 25805
Bonus dan lain - lain Belanja dapur 780005
226550

Insurans 175
Simpanan ASB
750

Jumlah akhir bulan 33 10625 33012655

Soalan 11

(d) Encik Joseph berhasrat untuk membeli sebuah
rumah berharga RM300 000 dengan
pembiayaan 100% dari sebuah bank yang
mengenakan kadar faedah tetap 2.5% setahun
bagi tempoh 30 tahun. Pada pendapat anda,
adakah Encik Joseph mampu untuk
merealisasikan hasrat tersebut?
Berikan justifikasi anda dengan menunjukkan
pengiraan bagi menyokong pendapat anda.

Nilai ini tidak mampu dibayar oleh
Encik Joseph kerana

RM1458.33  RM750 (simpanan)