บริษัท ยัมมี่แยม จำกัด

สำ นักงานคณะกรรมการอาชีวศึกษา กระทรวงศึกษาธิการ บริษัท ยัมมี่แยม จำ กัด Yummy jam Company Limited วิทยาลัยอาชีวศึกษาอุตรดิตถ์

บริษัท ยัมมี่แยม จ ำกัด จัดท ำโดย 1. นำงสำวกชนิภำ บุญม่วง เลขที่ 1 2.นำงสำวชุติกำญจน ์ สีแดง เลขที่ 3 3.นำงสำวดวงกมล ค ำแสน เลขที่ 6 4.นำงสำวปิ ยนันท์ จอจันทร์ เลขที่ 14 ระดับประกำศนยีบัตรวิชำชีพช้ันสูงช้ันปีที่1/1 สำขำวิชำกำรบัญชี เสนอ ครูเบญจพร อ ่ำแจ้ง รำยงำนเล่มนี้เป็ นส่วนหนึ่งของวิชำโปรแกรมส ำเร็จรูปเพ ื่องำนบัญชี(30201-2102) ภำคเรียนที่ 2 ปี กำรศึกษำ 2566 วิทยำลยัอำชีวศึกษำอุตรดิตถ ์ ส ำนักงำนคณะกรรมกำรกำรอำชีวศึกษำ กระทรวงศึกษำ

ค ำน ำ กรณีศึกษาการท าบัญชีด้วยโปรแกรมส าเร็จรูป RU SMARTBIZ ACCOUNTING เล่มน้ีได้ จดัทา ข้ึน เพื่อทดสอบการน าความรู้จากการศึกษาการท าบัญชีในโปรแกรมมาใช้โดยการจ าลอง โจทย์กรณีศึกษาข้ึนมา และท าการบันทึกบัญชีลงในโปรแกรม กรณีศึกษาดังกล่าวเป็ นไปตาม หลักสูตรประกาศนียบัตรวิชาชีพช้ันสูง ปี พุทธศักราช 2563 รายวิชาโปรแกรมส าเร็จรูปเพื่องาน บัญชี (30201-2102) เพื่อให้นักศึกษาน าความรู้ไปประยุกต์ใช้ในการปฏิบัติงานได้จริงในอนาคต ผูจ้ดัทา หวงัเป็นอย่างยิ่งว่า กรณีศึกษาเล่มน้ีจะเป็นประโยชน์และช้ีนา แนวทางการจัดท า บัญชีด้วยโปรแกรมส าเร็จรูป RU SMARTBIZ ACCOUNTING หากมีข้อผิดพลาดประการใด ผู้จัดท าขอน้อมรับ และขออภยัมา ณ ที่น้ี คณะผู้จัดท า

สารบัญ หน้า ค ำน ำ ก สำรบัญ ข กำรบูรณำกำรสวนพฤกษศำสตร์ 1 โจทย์กรณีศึกษำ 7สมุดรำยวนัข้นัตน้ สมุดรำยวันทวั่ ไป 13 สมุดรำยวันจ่ำยเงิน 16สมุดรำยวนัซ้ือ 19 สมุดรำยวันเงินสด 13 สมุดรำยวันขำย 27 กระดำษทำ กำรหลงัปรั บปรุ งก่อนปิ ดบญั ชี 30 กระดำษท ำกำรหลังปิ ดบัญชี 34 งบทดลอง 38 งบแสดงฐำนะกำรเงิน 42 งบก ำไร –ขำดทุน 45 ใบก ำกับภำษี 49 ใบเสร็จรับเงิน 53 รำยงำนสินค้ำ และวัตถุดิบ 55สถำนะลูกหน้ีและกำร์ดลูกหน้ี 58สถำนะเจำ้หน้ีและกำร์ดเจำ้หน้ี 62รำยงำนภำษีซ้ือ 64 รำยงำนภำษีขำย 66 ภำคผนวก 68 ประวัติผู้จัดท ำ 70

เบสท์ฟู้ดส์คือ ตราสินค้าที่ประกอบไปด้วยอาหารหลากหลายกลุ่มผลิตภัณฑ์ ทั้งกลุ่มผลิตภัณฑ์แยมและสเปรด กลุ่มผลิตภัณฑ์เส้นสำ เร็จรูป และกลุ่มอาหารอื่น ๆ เบสท์ฟู้ดถูกพัฒนาขึ้นโดยทีมเชฟผู้เชี่ยวชาญ เพื่อช่วยลดเวลาและความยุ่งยาก ในการเตรียมครัว แต่ยังคงได้รสชาติ เอกลักษณ์และคุณภาพเช่นเดิม นอกจาก ความใส่ใจในเรื่องของรสชาติ และคุณค่าทางโภชนาการแล้ว เรายังใส่ใจถึงผลกระ ทบที่อาจมีต่อสิ่งแวดล้อมด้วย ไม่ว่าจะเป็นการใช้วัตถุดิบและบรรจุภัณฑ์จากแหล่ง ผลิตที่ยั่งยืน ลดการสิ้นเปลือง และใช้พลังงานให้น้อยลง สิ่งเหล่านี้เป็นเพียงบาง ส่วนของความพยายามในการรับผิดชอบต่อสิ่งแวดล้อมของเรา แรงบันดาลใจในการดำ เนินธุรกิจจำ ลอง บริษัทเบสท์ฟู้ด จำ กัด

การบูรณาการ สวนพฤกษศาสตร์

ชื่อภาษาไทย : สตรอว์เบอร์รี ชื่อสามัญ : Strawberry ชื่อวิทยาศาสตร์ : Fragaria x ananassa Duch วงศ์ : Rosaceae ลักษณะทางพฤกษศาสตร์ : สตรอว์เบอร์รีเป็นพืชที่เจริญเติบโตคลุมไปบนผิวหน้าดินตื้น ๆ แตกไหล เจริญเป็นต้นใหม่แผ่ขยายออกไปเรื่อย ๆ หากหน้าดินมีอินทรียวัตถุสูง มีความชุ่มชื้นมากแต่ไม่แฉะ พืชจะเจริญเติบโตได้ดีมาก ควรได้รับแสงแดดตลอดทั้งวัน อากาศแบบอบอุ่น ไม่ชอบอากาศร้อนมาก ๆ พันธุ์สตรอว์เบอร์รีที่ปลูกอยู่ในประเทศไทยส่วนใหญ่พัฒนาโดยการคัดเลือกพันธุ์ พื้นที่ทดลองคัดพันธุ์ มักเป็นพื้นที่ทางภาคเหนือของประเทศไทย และพื้นที่บนภูเขาที่มีความสูงจากระดับน้ำทะเลมากๆ ต้นไหน ที่มีการเจริญเติบโตให้ผลผลิตได้ดี จะถูกคัดเลือกและเพิ่มจำนวนต้นกระจายปลูกเพื่อเป็นพืชเศรษฐกิจ

ชื่อภาษาไทย : ส้ม ชื่อสามัญ : Mandarin หรือ Tangerine ชื่อวิทยาศาสตร์ : Citrus reticulata วงศ์ : Rutaceae ลักษณะทางพฤกษศาสตร์ : เป็นไม้พุ่มหรือไม้ต้นขนาดเล็กหลายชนิด เป็นพืชใบเลี้ยงคู่ สกุล Citrus วงศ์ Rutaceae มีด้วยกันนับร้อยชนิด เติบโตกระจายอยู่ทั่วโลก โดยมากจะมีน้ำมันหอมระเหยในใบ ดอก และผล และมีกลิ่นฉุน หากนำใบขึ้นส่องกับแสงแดด จะเห็นจุดเล็กๆ เต็มไปหมด ซึ่งจุดเหล่านั้น ก็คือแหล่งน้ำมันนั่นเอง ส้มหลายชนิดรับประทานได้ ผลมีรสเปรี้ยวหรือหวาน มักจะมีแคลเซียม โปแทสเซียม วิตามินเอ และ วิตามินซี มากเป็นพิเศษ

ชื่อภาษาไทย : สับปะรด ชื่อสามัญ : Pineapple ชื่อวิทยาศาสตร์ : Ananas comosus (L.) Merr. วงศ์ : Bromeliaceae ลักษณะทางพฤกษศาสตร์ : ไม้ล้มลุกอายุหลสบปร สูง 90-100 ซม. ลำต้นใต้ดิน ปล้องสั้น ไม่แตกกิ่งก้าน มีแต่กาบใบห่อหุ้มลำต้น ใบ เป็นใบเดี่ยว ออกเรียงเวียนถี่ ไม่มีก้านใบ ใบเรียวยาว โคนใบเป็นกาบหุ้มลำต้น ปลายแหลม ขอบใบมีหนาม แผ่นใบสีเขียวเข้มและเป็นทางสีแดง ด้านล่างมีนวลแป้งสีขาว ดอก ออกเป็น ช่อที่ปลายยอด ดอกเรียงอัดกันแน่นรอบแกนช่อดอก ก้านช่อใหญ่แข็งแรง กลีบดอก 3 กลีบ ด้านบนสีชมพู อมม่วง ด้านล่างสีขาว เกสรเพศผู้ 6 อัน เรียบกัน 2 ชั้น ผล เป็นผลรวมรูปรี โคนกว้าง ปลายสอบ มีใบสั้น เป็นกระจุกที่ปลายผล เรียกว่าตะเกียง ผลสุกสีเหลืองสดและฉ่ำน้ำ

ชื่อภาษาไทย : บลูเบอร์รี่ ชื่อสามัญ : Blueberry ชื่อวิทยาศาสตร์ : Vaccinium corymbosum วงศ์ : Vaccinium ลักษณะทางพฤกษศาสตร์ : เบอรี่เป็นพืชล้มลุกขนาดเล็ก ที่มีขนาดความสูงของลำต้นตั้งแต่ 10 เซนติเมตร ไปจนถึง 10 เมตร ลำต้นเป็นทรงกลม สีน้ำตาล แตกกิ่งก้านออกเป็นพุ่ม รากของต้นบลูเบอร์รี่ มีลักษณะ เป็นรากแก้ว สีน้ำตาลที่แทงลงไปในดิน ซึ่งจะมีรากแขนงและรากฝอยเล็กๆ ออกตามแนวราบ บลูเบอร์รี่มี ลักษณะเป็นใบเดี่ยว สีเขียว ออกเรียงสลับกัน และมีลักษณะใบคล้ายรูปหอกหรือรูปไข่ ขอบใบเรียบ ก้าน ใบยาว โดยใบมีความกว้างประมาณ 0.5-3.5 เซนติเมตร และยาว 1-8 เซนติเมตร ดอกเป็นช่อ ซึ่งมีดอก ย่อย ลักษณะของดอกคล้ายรูปทรงระฆัง ดอกสีชมพู และสีแดง กลีบดอกมีสีขาว ส่วนกลีบเลี้ยงมีสีเขียว ก้านช่อยาว ออกดอกตามซอกใบ ซอกกิ่งและบริเวณปลายยอด ผลของบลูเบอร์รี่ ผลอ่อนจะมีสีเขียว ส่วน ผลแก่จะมีสีม่วงแดง ซึ่งถ้าเป็นผลสุกจะมีลักษณะเป็นสีม่วงเข้มหรือสีฟ้าอมม่วง ภายในมีเนื้อสีม่วงอมน้ำเงิน เนื้อนุ่มฉ่ำน้ำ รสชาติหวานหรือเปรี้ยวอมหวานแล้วแต่ตามสายพันธุ์ มีกลิ่นหอม ลักษณะการออกผลของบลู เบอร์รี่คือเป็นผลเดี่ยวอยู่กันเป็นพวง ผลเป็นทรงกลมเล็กๆ ปลายผลมีวงแหวนเล็กๆ คล้ายมงกุฎเปลือก เรียบผิวนวลทั่วทั้งผล

thank you ตัวอย่างผลิตภัณฑ์ เเยสตอเบอร์รี่ เเยมส้ม เเยมผลไม้รวม เเยมมิกซ์เบอรรี่

โจทย์ กรณีศึกษา

ข้อมูลบริษัท ชื่อ บริษัท ยัมมี่แยม จำกัด ที่อยู่ 270/154 ต. ท่าอิฐ อ. เมือง จ. อุตรดิตถ์ 53000 โทรศัพท์ 0-5547-7722 โทรสาร 0-5542-2211 เลขประจำตัวผู้เสียภาษี1652277012320 ประเภทบริษัท กิจการธุรกิจซื้อมาขายไปไม่มีส่วนได้เสียสาธารณะ ลักษณะบริษัท ดำเนินการซื้อขายสินค้าประเภทผลิตภัณฑ์ แยมจากผลไม้ บันทึกสินค้าคงเหลือ แบบ periodic คำนวณสินค้าคงเหลือ แบบ FIFO ภาษีมูลค่าเพิ่ม 7% ( แยกนอก-กิจการซื้อขายสินค้า ) รอบบัญชี 01/01 เริ่มใช้ระบบ 01 /01 /2566 หน่วยนับ 001 โหล กลุ่มสินค้า 001 แยมผลไม้ รายละเอียดสินค้าคงเหลือ รหัส ชื่อสินค้า กลุ่มสินค้า จำนวน หน่วย นับ ราคาทุน ราคาขายต่อหน่วย (ยังไม่รวม ภาษีมูลค่าเพิ่ม) ราคาต่อหน่วย จำนวนเงิน 001 แยมสตรอเบอร์รี่ แยมผลไม้ 90 โหล 1,120.- 100,800.- 2,550.- 002 แยมส้ม แยมผลไม้ 40 โหล 1,050.- 42,000.- 2,200.- 003 แยมผลไม้รวม แยมผลไม้ 50 โหล 1,370.- 68,500.- 2,800.- 004 แยมมิกซ์เบอร์รี่ แยมผลไม้ 60 โหล 1,450.- 87,000.- 3,200.- 298,300.- รายละเอียดเจ้าหนี้การค้า ลำดับ รหัส ชื่อบริษัท ที่อยู่ เลขประจำตัวผู้เสีย ภาษี สำนักงานใหญ่/ รหัส 1 001 บริษัท อาร์ดี จำกัด 339 ถ.สุขุมวิท แขวงคลองเตยเหนือ เขตวัฒนา กรุงเทพมหานคร 10110 1539900868600 สำนักงานใหญ่ 00000 2 002 บริษัท ปรีชา จำกัด 30 บ้านสันโป่ง ต.สันโป่ง อ.แม่ริม เชียงใหม่ 50180 1539900868100 สำนักงานใหญ่ 00000 3 003 บริษัท ทิวลิป จำกัด 10/13 ถ.นนทบุรีต.บางกระสอ อ.เมือง นนทบุรี 11000 1539900868500 สำนักงานใหญ่ 00000

รายละเอียดลูกหนี้การค้า ลำดับ รหัส ชื่อบริษัท ที่อยู่ เลขประจำตัวผู้เสีย ภาษี สำนักงานใหญ่/ รหัส 1 001 บริษัท น้ำฟ้า จำกัด 123/2 ม.1 ต.ฝายหลวง อ.ลับแล อุตรดิตถ์ 53130 1234567895670 สำนักงานใหญ่ 00000 2 002 บริษัท ลักกี้ จำกัด 19/9 ม.8 อ.เมือง ต.ธานี สุโขทัย 64000 3530800123456 สำนักงานใหญ่ 00000 3 003 บริษัท ทานตะวัน จำกัด 482 ถ.เจษฎาบดินทร์ อ.เมือง อุตรดิตถ์ 53000 3530800445190 สำนักงานใหญ่ 00000 รายละเอียดเงินฝากธนาคาร ณ วันที่ 1 มกราคม 2566 รหัส ชื่อสมุดบัญชี ธนาคาร/สาขา เลขที่บัญชี ประเภทบัญชี วันที่เปิดบัญชี ยอดยกมา 001 บริษัท ยัมมี่แยม จำกัด (C) กรุงไทย/อุตรดิตถ์ 06-5-4330-1 กระแสรายวัน 01/01/65 900,000.- 002 บริษัท ยัมมี่แยม จำกัด (S) กรุงไทย/อุตรดิตถ์ 06-5-4665-2 ออมทรัพย์ 01/01/65 890,000.- ทะเบียนสินทรัพย์ รายการ ราคาซื้อ ราคาซาก วันที่ซื้อ อัตราค่าเสื่อม ราคา ค่าเสื่อมราคาสะสม ณ วันที่ 31 ธ.ค. 2565 ที่ดิน 1,250,000.- - 1 เม.ย. 65 - - อาคาร 950,000.- 50,000.- 1 เม.ย. 65 5% ต่อปี 33,750.- เครื่องใช้สำนักงาน 120,000.- 10,000.- 1 เม.ย. 65 20% ต่อปี 16,500.- อุปกรณ์สำนักงาน 96,000.- 9,000.- 1 เม.ย. 65 20% ต่อปี 13,050.- ยอดยกมาต้นงวดของเจ้าหนี้การค้า รหัส วันที่ เลขที่อ้างอิง เครดิตเทอม ชื่อเจ้าหนี้ จำนวนเงิน 001 15/11/65 231 N/60 บริษัท อาร์ดี จำกัด 47,000.- 002 10/12/65 412 N/45 บริษัท ปรีชา จำกัด 39,000.- 86,000.- ยอดยกมาต้นงวดของลูกหนี้การค้า รหัส วันที่ เลขที่อ้างอิง เครดิตเทอม ชื่อเจ้าหนี้ จำนวนเงิน 001 06/11/65 456 N/30 บริษัท น้ำฟ้า จำกัด 7,000.- 002 25/11/65 499 2/10,N/45 บริษัท ลักกี้ จำกัด 22,500.- 003 03/12/65 526 N/60 บริษัท ทานตะวัน จำกัด 66,000.- 95,500.-

ยอดคงเหลือในงบทดลองหลังปิดบัญชี วันที่ 31 ธันวาคม 2565 ชื่อบัญชี เดบิต เครดิต เงินสด 700,000.00 เงินฝากกระแสรายวัน-ธนาคารกรุงไทย 900,000.00 เงินฝากออมทรัพย์-ธนาคารกรุงไทย 890,000.00 ลูกหนี้การค้า 95,500.00 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 2,100.00 สินค้าสำเร็จรูป 298,300.00 วัสดุสิ้นเปลือง 12,000.00 ค่าโฆษณาจ่ายล่วงหน้า (สำหรับระยะเวลา 4 เดือน) 10,000.00 ภาษีซื้อยังไม่ถึงกำหนด 350.00 ที่ดิน 1,250,000.00 อาคาร 950,000.00 ค่าเสื่อมราคาสะสม - อาคาร 33,750.00 เครื่องใช้สำนักงาน 120,000.00 ค่าเสื่อมราคาสะสม - เครื่องใช้สำนักงาน 16,500.00 อุปกรณ์สำนักงาน 96,000.00 ค่าเสื่อมราคาสะสม - อุปกรณ์สำนักงาน 13,050.00 เจ้าหนี้การค้า 86,000.00 เจ้าหนี้-กรมสรรพากร 1,200.00 ภาษีเงินได้ หัก ณ ที่จ่าย 1,120.00 ภาษีเงินได้นิติบุคคลค้างจ่าย 3,200.00 ค่าไฟฟ้าค้างจ่าย 2,247.00 ค่าน้ำประปาค้างจ่าย 1,391.00 ค่าโทรศัพท์ค้างจ่าย 1,712.00 เงินประกันสังคมค้างจ่าย 5,600.00 ดอกเบี้ยค้างจ่าย 22,000.00 เงินกู้ยืมธนาคาร (12% ต่อปี) 500,000.00 ทุนเรือนหุ้น 2,000,000.00 กำไร ( ขาดทุน ) สะสม 2,632,280.00 รวม 5,322,150.00 5,322,150.00

รายการค้าที่เกิดขึ้นระหว่างเดือนมกราคม 2566 วันที่ รายการ ม.ค. 1 บริษัทอนุมัติตั้งวงเงินสดย่อย จำนวนเงิน 15,000 บาท เพื่อใช้เป็นค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน เช่น ค่าไปรษณีย์ ค่ารับรอง ไม่เกิน 2,000 บาท จ่ายเป็นเช็คธนาคารกรุงไทย จำกัด สาขามหาวิทยาลัยราชภัฎอุตรดิตถ์ เลขที่เช็ค 4140 ลงวันที่ 1 มกราคม 2566 2 ได้รับใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี เลขที่ 101 จากบริษัท ปรีชา จำกัด จากการซื้อสินค้า ดังนี้ คือ แยมสตรอเบอร์รี่ จำนวน 30 โหล ๆ ละ 1,120 บาท ได้รับส่วนลด 2% +200.- บาท กิจการจ่ายเป็นเช็คเลขที่ D2101 ลงวันที่ 02/01/2566 (ระบุเช็คผ่าน) จ่ายค่าขนส่งสินค้าเป็นเงินสด 900.- บาทเงื่อนไข F.O.B Shipping point 3 ออกใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 711 ให้บริษัท น้ำฟ้า จำกัด เงื่อนไข 2/10,n/30 รายการสินค้า ดังนี้ คือ 1.แยมสตรอเบอร์รี่ จำนวน 60 โหล ๆ ละ 2,550.- 2.แยมส้ม จำนวน 30 โหล ๆ ละ 2,200.- จ่ายค่าขนส่งสินค้าเป็นเงินสด 700.- บาท เงื่อนไข F.O.B Shipping point 4 ออกใบสั่งซื้อ เลขที่ 020 ให้บริษัท อาร์ดี จำกัด สั่งซื้อ รายการสินค้า ดังนี้ คือ 1.แยมสตรอเบอร์รี่ จำนวน 50 โหล ๆ ละ 1,050.- 2.แยมส้ม จำนวน 50 โหล ๆ ละ 1,000.- ออกใบเสร็จรับเงิน เลขที่ 125 เพื่อรับชำระหนี้จากบริษัท ลักกี้ จำกัด ตามเอกสารอ้างอิง เลขที่ 499 เป็นเช็คธนาคารกรุงไทยจำกัด สาขามหาวิทยาลัยราชภัฎอุตรดิตถ์ เลขที่เช็ค 4141 ลงวันที่ 4/1/2566 นำฝากเข้าเงินฝากออมทรัพย์ (ระบุเช็คผ่าน) ได้รับใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 465 จากบริษัท ปรีชา จำกัด เงื่อนไข 2/10,n/45 รายการ สินค้าดังนี้ คือ 1.แยมผลไม้รวม จำนวน 10 โหล ๆ ละ 1,300.- 2.แยมมิกซ์เบอร์รี่ จำนวน 10 โหล ๆ ละ 1,400.- 6 ได้รับสินค้าตามใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 480 จากบริษัท อาร์ดี จำกัด ตามใบสั่งซื้อ เลขที่ 020 ได้รับสินค้าครบตามจำนวนที่สั่งซื้อ 7 นำส่งภาษีหัก ณ ที่จ่าย ให้กรมสรรพากร ของเดือน ธันวาคม 2565 ด้วยเช็คเลขที่ D2102 เช็ค ลงวันที่วันนี้

วันที่ รายการ ม.ค. 9 จ่ายเงินสดเป็นค่าน้ำประปา ค่าไฟฟ้า และค่าโทรศัพท์ ของเดือน ธันวาคม 2565 ค่าน้ำประปาค้างจ่าย ใบเสร็จรับเงิน เลขที่ 766 ค่าไฟฟ้าค้างจ่าย ใบเสร็จรับเงิน เลขที่ 944 ค่าโทรศัพท์ค้างจ่าย ใบเสร็จรับเงิน เลขที่ 345 ออกใบเสร็จรับเงินเลขที่ 126 ให้บริษัท ทานตะวัน จำกัด ตามเอกสารอ้างอิงเลขที่ 526 เป็นเช็ค ธนาคารไทยพาณิชย์ สาขาอุตรดิตถ์ เลขที่ 6678 ลงวันที่ 15/1/2566 10 ออกใบลดหนี้เลขที่ 001 รับคืนสินค้าที่ขายให้ บริษัท น้ำฟ้า จำกัด ตามใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 711 เนื่องจากชำรุด ได้แก่ แยมส้ม จำนวน 2 โหล ได้รับใบวางบิลเลขที่ 1120 จาก บริษัท ปรีชา จำกัด ตามใบกำกับภาษี/ใบแจ้งหนี้ 412 11 จ่ายชำระหนี้ตามใบวางบิล เลขที่ 1120 โดยโอนเงินฝากออมทรัพย์ของกิจการให้ บริษัท ปรีชา จำกัดได้รับใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษีเลขที่ 210 ออกใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 712 ให้บริษัท ลักกี้ จำกัด มีรายการ ดังนี้ 1.แยมสตรอเบอร์รี่ จำนวน 50 โหล ๆ ละ 2,550.- 2.แยมส้ม จำนวน 40 โหล ๆ ละ 2,200.- 3.แยมผลไม้รวม จำนวน 40 โหล ๆ ละ 2,800.- 4.แยมมิกซ์เบอร์รี่ จำนวน 30 โหล ๆ ละ 3,200.- 12 จ่ายค่ารับรอง 1,200 บาท เลขที่ใบสำคัญจ่าย 01 13 ออกใบเสร็จรับเงินเลขที่ 127 ให้บริษัท น้ำฟ้า จำกัด ตามใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 711 จากวันที่ 3 มกราคม 2566 และใบลดหนี้ เลขที่ 001 ได้รับเช็คธนาคารกรุงเทพ จำกัด สาขา อุตรดิตถ์ เลขที่ 4286 ลงวันที่ 13/1/2566 นำฝากเข้าบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ (ระบุเช็คผ่าน) 14 ได้รับใบเสร็จรับเงิน จากบริษัท อาร์ดี จำกัด ตามใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 480 เป็นเช็ค เลขที่ D2103 ลงวันที่ 20/02/2566 15 ยื่นแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่ม ชำระเป็นเงินสด นำส่งเงินประกันสังคม ของเดือนธันวาคม 2565 เป็นเช็คเลขที่ D2104 (ระบุเช็คผ่าน)

วันที่ รายการ ม.ค. 15 ออกใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 713 ให้บริษัท น้ำฟ้า จำกัด ให้ส่วนลดทั้งหมด 5% มีรายการ ดังนี้ 1.แยมสตรอเบอร์รี่ จำนวน 50 โหล ๆ ละ 2,500.- 2.แยมมิกซ์เบอร์รี่ จำนวน 30 โหล ๆ ละ 3,100.- 16 นำเช็คเลขที่ 6678 ฝากเข้าบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ (ระบุเช็คผ่าน) 17 จ่ายค่าไปรษณีย์ 1,100 บาท ใบสำคัญจ่ายเลขที่ 02 18 โอนเงินฝากออมทรัพย์เข้าบัญชีเงินฝากกระแสรายวัน 100,000 บาท (สมุดรายวันทั่วไป) 20 ได้รับใบแจ้งหนี้ค่าสาธารณูปโภค ดังนี้ ค่าน้ำประปา ใบแจ้งหนี้ เลขที่ 321 จำนวนเงินรวม 1,150 บาท ค่าไฟฟ้า ใบแจ้งหนี้ เลขที่ 572 จำนวนเงินรวม 2,220 บาท ค่าโทรศัพท์ ใบแจ้งหนี้ เลขที่ 345 จำนวนเงินรวม 1,600 บาท ธนาคารแจ้งว่าบริษัท อาร์ดี จำกัด นำเช็คเลขที่ D2103 มาขึ้นเงิน (ระบุเช็คผ่าน) ได้รับใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 1133 จากบริษัท ทิวลิป จำกัด เงื่อนไข 2/10,n/45 มี รายการดังนี้ 1.แยมผลไม้รวม จำนวน 50 โหล ๆ ละ 1,300.- 2.แยมมิกซ์เบอร์รี่ จำนวน 40 โหล ๆ ละ 1,400.- 21 ออกใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี เลขที่ 554 ให้บริษัท ทานตะวัน จำกัด จากการขายสินค้า ดังนี้ คือ 1.แยมมิกซ์เบอร์รี่ จำนวน 15 โหล ๆ ละ 3,100.- 22 จ่ายค่ารับรองลูกค้า 1,500 บาท เลขที่ใบสำคัญ 03 ส่งคืนสินค้าเนื่องจากไม่ตรงตามต้องการ รายการ ดังนี้ แยมผลไม้รวม จำนวน 2 โหล ที่ซื้อเมื่อวันที่ 20/01/2566 ได้รับใบลดหนี้/ใบกำกับภาษี เลขที่ 211 24 ถอนเงินฝากออมทรัพย์มาใช้ในกิจการจำนวนเงิน 15,000 บาท 26 ขายกล่องกระดาษลังและสายรัด ได้รับเงินจำนวน 1,200 บาท

วันที่ รายการ ม.ค. 30 ผู้รักษาเงินสดย่อย ขอเบิกชดเชยเงินสดย่อยเป็นค่าใช้จ่าย ดังนี้ ค่าไปรษณีย์ จำนวน 1,100 บาท และค่ารับรอง จำนวน 2,700 บาท ฝ่ายการเงินสั่งจ่ายเช็ค เลขที่ 12078 เพื่อจ่ายชดเชยเงินสด ย่อย จ่ายเงินเดือนผู้จัดการและพนักงาน โดยโอนเงินจากบัญชีเงินฝากออมทรัพย์เข้าบัญชีเงินฝาก พนักงานโดยหักภาษีหัก ณ ที่จ่าย และ เงินประกันสังคม 5% ที่ ชื่อ-สกุล ตำแหน่ง เงินเดือน หักภาษี ณ ที่จ่าย ประกันสังคม 5% 1 น.ส.อนรรฆวี สีแดงน้อย ผจก. 50,000.- 500.- 750.- 2 น.ส.ธันวา วัฒนะโรจน์ พนง. 25,000.- 250.- 750.- 3 น.ส.นภัสสร แจ้งชัด พนง. 15,000.- 150.- 750.- 4 น.ส.ลลิษา มโนบาล พนง. 12,000.- 120.- 600.- 5 นายกันต์พิมุก ภูวกุล พนง. 10,000.- 100.- 500.- 6 นายกฤตนัย ภูทวี พนง. 1,000.- - 83.- 113,000.- 1,120.- 3,433.- 31 ปรับปรุงดอกเบี้ยเงินกู้ค้างจ่าย ประจำเดือนมกราคม 2566 ปิดบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่มของเดือนมกราคม 2566 รายละเอียดเพิ่มเติม 1. วัสดุสิ้นเปลืองคงเหลือ 7,000 บาท 2. ปรับปรุงค่าโฆษณาจ่ายล่วงหน้า 3. ปรับปรุงค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์ 4. สิ้นปีกิจการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 2% ของยอดลูกหนี้ 5. ปิดบัญชีสินค้าคงเหลือเข้าต้นทุนขาย 6. ปิดบัญชีรายได้และค่าใช้จ่าย 7. โอนกำไร (ขาดทุน) สุทธิเข้ากำไรสะสม

สมุดรายวันขั้นต้น

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันทั่วไป สําหรับรายการตั้งแตวันที่ 01/01/66 ถึง 31/01/66 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------01/01/66 GJ66010001 บันทึกตั้งวงเงินสดยอย 101103/- เงินสดยอย 00 15,000. 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 0015,000. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 15,000. 0000 15,000. ============================================================================================================09/01/66 GJ66010002 126- บริษัท ทานตะวัน จํากัด (003) -> เอกสารธนาคาร HC เลขที่6678 วันที่15/01/66 จํานวนเงนิ 66,000.00 101302/- เช็ครับลวงหนา 00 66,000. 101303/- ลูกหนี้การคา 0066,000. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 66,000. 0000 66,000. ============================================================================================================10/01/66 GJ66010003 SM0001/001- บริษัท น้ําฟา จํากัด (001) 41103/- สินคารับคืนและสวนลด 00 4,400. 201104/- ภาษีขาย 00 308. 101303/- ลูกหนี้การคา 004,708. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 4,708. 0000 4,708. ============================================================================================================14/01/66 GJ66010004 PI0002/001- บริษัท อารดี จํากัด (001) -> เอกสารธนาคาร CW เลขที่D2103 วันที่20/02/66 จํานวนเงนิ 109,675.00 201102/- เจาหนี้การคา 00 109,675. 201204/- เช็คคางจาย 00109,675. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 109,675. 0000 109,675. ============================================================================================================18/01/66 GJ66010005 โอนเงินฝากออมทรัพยเขากระแสรายวัน 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 00 100,000. -> เอกสารธนาคารTRD เลขที่-- วันที่18/01/66 จํานวนเงนิ 100,000.00 101202/- เงินฝากออมทรัพย 00100,000. -> เอกสารธนาคารTRW เลขที่001 วันที่18/01/66 จํานวนเงนิ 100,000.00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 100,000. 0000 100,000. ============================================================================================================20/01/66 GJ66010006 ไดรับใบแจงหนี้คาสาธารณูปโภค 512004/- คาน้ําประปา 77 1,074. 512005/- คาไฟฟา 77 2,074. 512006/- คาโทรศัพท 33 1,495. 101501/- ภาษีซื้อยังไมถึงกําหนด 13 325. 201208/- คาน้ําประปาคางจาย 001,150. 201207/- คาไฟฟาคางจาย 002,220. 201209/- คาโทรศัพทคางจาย 001,600. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 4,970. 0000 4,970. ============================================================================================================22/01/66 GJ66010007 211- บริษัท ทิวลิป จํากัด (003) CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:47660927 31/01/66 01:14:20 PM to 16/1/2024 13:15:27 ˹éÒ 1

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันทั่วไป สําหรับรายการตั้งแตวันที่ 01/01/66 ถึง 31/01/66 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------201102/- เจาหนี้การคา 00 2,782. 511003/- สินคาสงคืนและสวนลด 002,600. 101502/- ภาษีซื้อ 00182. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 2,782. 0000 2,782. ============================================================================================================24/01/66 GJ66010008 ถอนเงินฝากมาใชในกิจการ 101101/- เงินสด 00 15,000. 101202/- เงินฝากออมทรัพย 0015,000. -> เอกสารธนาคาร CS เลขที่001 วันที่24/01/66 จํานวนเงนิ 15,000.00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 15,000. 0000 15,000. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010009 ปรับปรุงดอกเบี้ยเงินกูคางจาย เดือน มกราคม 2566 517001/- ดอกเบี้ยจาย 89 5,095. 201205/- ดอกเบี้ยคางจาย 895,095. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 5,095. 8989 5,095. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010010 ปดบัญชีภาษีมูลคาเพิ่ม 201104/- ภาษีขาย 00 58,296. 101502/- ภาษีซื้อ 9619,902. 201105/- เจาหนี้-กรมสรรพากร 0438,393. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 58,296. 0000 58,296. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010011 ปรับปรุงวัสดุสิ้นเปลืองใชไป 512010/- วัสดุสิ้นเปลืองใชไป 00 5,000. 101408/- วัสดุสิ้นเปลือง 005,000. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 5,000. 0000 5,000. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010012 ปรับปรุงคาโฆษณาจายลวงหนา 512007/- คาโฆษณาและสงเสริมการขาย 00 2,500. 101601/- คาโฆษณาจายลวงหนา 002,500. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 2,500. 0000 2,500. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010016 ตั้งคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 517003/- หนี้สงสัยจะสูญ 38 10,274. 101304/- คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 3810,274. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 10,274. 3838 10,274. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010017 คาเสื่อมบ/ช 102005 เดือน 01/66 (<ไมระบุ>) 514003/- คาเสื่อมราคา - เครื่องใชสํานักงาน 36 2,038. 102006/- คาเสื่อมราคาสะสม - เครื่องใชสํานักงาน 362,038. CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:47660927 31/01/66 01:14:20 PM to 16/1/2024 13:15:32 ˹éÒ 2

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันทั่วไป สําหรับรายการตั้งแตวันที่ 01/01/66 ถึง 31/01/66 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 2,038. 3636 2,038. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010018 คาเสื่อมบ/ช 102003 เดือน 01/66 (<ไมระบุ>) 514001/- คาเสื่อมราคา - อาคาร 25 4,034. 102004/- คาเสื่อมราคาสะสม - อาคาร 254,034. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 4,034. 2525 4,034. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010019 คาเสื่อมบ/ช 102007 เดือน 01/66 (<ไมระบุ>) 514005/- คาเสื่อมราคา - อุปกรณสํานักงาน 68 1,630. 102008/- คาเสื่อมราคาสะสม - อุปกรณสํานักงาน 681,630. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 1,630. 6868 1,630. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010020 ปดบัญชีสินคาคงเหลือปลายงวด ไปบัญชีตนทุนขาย 101401/- สินคาสําเร็จรูป 00 23,400. ปดบัญชีสินคาสําเร็จ ปลายงวด เขาบัญชีตนทุนขาย 511010/- ตนทุนขาย 0023,400. ปดบัญชีสินคาปลายงวด ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 23,400. 0000 23,400. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010021 ปดบัญชีรายได-คาใชจาย ไปบัญชีกําไร-ขาดทุน 41101/- ขายสด 00 46,500. 41102/- ขายเชื่อ 00 790,700. 41103/- สินคารับคืนและสวนลด 004,400. 41104/- สวนลดจาย 004,292. 41202/- รายไดเบ็ดเตล็ด 00 1,200. 511001/- ซื้อสด 0032,728. 511002/- ซื้อเชื่อ 00250,500. 511003/- สินคาสงคืนและสวนลด 00 2,600. 511004/- สวนลดรับ 97 728. 511007/- คาขนสงเขา 00900. 511010/- ตนทุนขาย 00 23,400. 512001/- เงินเดือนและโบนัสพนักงาน 00113,000. 512004/- คาน้ําประปา 771,074. 512005/- คาไฟฟา 772,074. 512006/- คาโทรศัพท 331,495. 512007/- คาโฆษณาและสงเสริมการขาย 002,500. 512010/- วัสดุสิ้นเปลืองใชไป 005,000. 512011/- คาไปรษณีย 001,100. 512015/- คารับรอง 002,700. 512021/- เงินสมทบกองทุนประกันสังคม 003,433. 514001/- คาเสื่อมราคา - อาคาร 254,034. 514003/- คาเสื่อมราคา - เครื่องใชสํานักงาน 362,038. CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:47660927 31/01/66 01:14:20 PM to 16/1/2024 13:15:36 ˹éÒ 3

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันทั่วไป สําหรับรายการตั้งแตวันที่ 01/01/66 ถึง 31/01/66 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 514005/- คาเสื่อมราคา - อุปกรณสํานักงาน 681,630. 517001/- ดอกเบี้ยจาย 895,095. 517003/- หนี้สงสัยจะสูญ 3810,274. 31002/- กําไรสุทธิประจําป 54416,857. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 865,128. 9797 865,128. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010022 โอนกําไร(ขาดทุน)สุทธิเขากําไรสะสม 31002/- กําไรสุทธิประจําป 54 416,857. 31003/- กําไร(ขาดทุน)สะสม 54416,857. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 416,857. 5454 416,857. ============================================================================================================*** รวมทั้งหมด *** 1,712,391. 0707 1,712,391. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ATS=ทํารายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงนิผานเคลยีริ่ง CL =ฝากโดยเช็คธนาคารอื่น CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเช็คธนาคาร INW=ดอกเบี้ย LC =เล็ตเตอรออฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน CHI=เงินสดรับ CHO=เงินสดจาย หมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:47660927 31/01/66 01:14:20 PM to 16/1/2024 13:15:47 ˹éÒ 4

สมุดรายวันทั่วไป

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันทั่วไป สําหรับรายการตั้งแตวันที่ 01/01/66 ถึง 31/01/66 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------01/01/66 GJ66010001 บันทึกตั้งวงเงินสดยอย 101103/- เงินสดยอย 00 15,000. 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 0015,000. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 15,000. 0000 15,000. ============================================================================================================09/01/66 GJ66010002 126- บริษัท ทานตะวัน จํากัด (003) -> เอกสารธนาคาร HC เลขที่6678 วันที่15/01/66 จํานวนเงนิ 66,000.00 101302/- เช็ครับลวงหนา 00 66,000. 101303/- ลูกหนี้การคา 0066,000. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 66,000. 0000 66,000. ============================================================================================================10/01/66 GJ66010003 SM0001/001- บริษัท น้ําฟา จํากัด (001) 41103/- สินคารับคืนและสวนลด 00 4,400. 201104/- ภาษีขาย 00 308. 101303/- ลูกหนี้การคา 004,708. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 4,708. 0000 4,708. ============================================================================================================14/01/66 GJ66010004 PI0002/001- บริษัท อารดี จํากัด (001) -> เอกสารธนาคาร CW เลขที่D2103 วันที่20/02/66 จํานวนเงนิ 109,675.00 201102/- เจาหนี้การคา 00 109,675. 201204/- เช็คคางจาย 00109,675. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 109,675. 0000 109,675. ============================================================================================================18/01/66 GJ66010005 โอนเงินฝากออมทรัพยเขากระแสรายวัน 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 00 100,000. -> เอกสารธนาคารTRD เลขที่-- วันที่18/01/66 จํานวนเงนิ 100,000.00 101202/- เงินฝากออมทรัพย 00100,000. -> เอกสารธนาคารTRW เลขที่001 วันที่18/01/66 จํานวนเงนิ 100,000.00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 100,000. 0000 100,000. ============================================================================================================20/01/66 GJ66010006 ไดรับใบแจงหนี้คาสาธารณูปโภค 512004/- คาน้ําประปา 77 1,074. 512005/- คาไฟฟา 77 2,074. 512006/- คาโทรศัพท 33 1,495. 101501/- ภาษีซื้อยังไมถึงกําหนด 13 325. 201208/- คาน้ําประปาคางจาย 001,150. 201207/- คาไฟฟาคางจาย 002,220. 201209/- คาโทรศัพทคางจาย 001,600. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 4,970. 0000 4,970. ============================================================================================================22/01/66 GJ66010007 211- บริษัท ทิวลิป จํากัด (003) CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:47660927 31/01/66 01:14:20 PM to 16/1/2024 13:15:27 ˹éÒ 1

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันทั่วไป สําหรับรายการตั้งแตวันที่ 01/01/66 ถึง 31/01/66 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------201102/- เจาหนี้การคา 00 2,782. 511003/- สินคาสงคืนและสวนลด 002,600. 101502/- ภาษีซื้อ 00182. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 2,782. 0000 2,782. ============================================================================================================24/01/66 GJ66010008 ถอนเงินฝากมาใชในกิจการ 101101/- เงินสด 00 15,000. 101202/- เงินฝากออมทรัพย 0015,000. -> เอกสารธนาคาร CS เลขที่001 วันที่24/01/66 จํานวนเงนิ 15,000.00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 15,000. 0000 15,000. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010009 ปรับปรุงดอกเบี้ยเงินกูคางจาย เดือน มกราคม 2566 517001/- ดอกเบี้ยจาย 89 5,095. 201205/- ดอกเบี้ยคางจาย 895,095. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 5,095. 8989 5,095. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010010 ปดบัญชีภาษีมูลคาเพิ่ม 201104/- ภาษีขาย 00 58,296. 101502/- ภาษีซื้อ 9619,902. 201105/- เจาหนี้-กรมสรรพากร 0438,393. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 58,296. 0000 58,296. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010011 ปรับปรุงวัสดุสิ้นเปลืองใชไป 512010/- วัสดุสิ้นเปลืองใชไป 00 5,000. 101408/- วัสดุสิ้นเปลือง 005,000. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 5,000. 0000 5,000. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010012 ปรับปรุงคาโฆษณาจายลวงหนา 512007/- คาโฆษณาและสงเสริมการขาย 00 2,500. 101601/- คาโฆษณาจายลวงหนา 002,500. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 2,500. 0000 2,500. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010016 ตั้งคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 517003/- หนี้สงสัยจะสูญ 38 10,274. 101304/- คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 3810,274. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 10,274. 3838 10,274. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010017 คาเสื่อมบ/ช 102005 เดือน 01/66 (<ไมระบุ>) 514003/- คาเสื่อมราคา - เครื่องใชสํานักงาน 36 2,038. 102006/- คาเสื่อมราคาสะสม - เครื่องใชสํานักงาน 362,038. CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:47660927 31/01/66 01:14:20 PM to 16/1/2024 13:15:32 ˹éÒ 2

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันทั่วไป สําหรับรายการตั้งแตวันที่ 01/01/66 ถึง 31/01/66 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 2,038. 3636 2,038. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010018 คาเสื่อมบ/ช 102003 เดือน 01/66 (<ไมระบุ>) 514001/- คาเสื่อมราคา - อาคาร 25 4,034. 102004/- คาเสื่อมราคาสะสม - อาคาร 254,034. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 4,034. 2525 4,034. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010019 คาเสื่อมบ/ช 102007 เดือน 01/66 (<ไมระบุ>) 514005/- คาเสื่อมราคา - อุปกรณสํานักงาน 68 1,630. 102008/- คาเสื่อมราคาสะสม - อุปกรณสํานักงาน 681,630. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 1,630. 6868 1,630. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010020 ปดบัญชีสินคาคงเหลือปลายงวด ไปบัญชีตนทุนขาย 101401/- สินคาสําเร็จรูป 00 23,400. ปดบัญชีสินคาสําเร็จ ปลายงวด เขาบัญชีตนทุนขาย 511010/- ตนทุนขาย 0023,400. ปดบัญชีสินคาปลายงวด ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 23,400. 0000 23,400. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010021 ปดบัญชีรายได-คาใชจาย ไปบัญชีกําไร-ขาดทุน 41101/- ขายสด 00 46,500. 41102/- ขายเชื่อ 00 790,700. 41103/- สินคารับคืนและสวนลด 004,400. 41104/- สวนลดจาย 004,292. 41202/- รายไดเบ็ดเตล็ด 00 1,200. 511001/- ซื้อสด 0032,728. 511002/- ซื้อเชื่อ 00250,500. 511003/- สินคาสงคืนและสวนลด 00 2,600. 511004/- สวนลดรับ 97 728. 511007/- คาขนสงเขา 00900. 511010/- ตนทุนขาย 00 23,400. 512001/- เงินเดือนและโบนัสพนักงาน 00113,000. 512004/- คาน้ําประปา 771,074. 512005/- คาไฟฟา 772,074. 512006/- คาโทรศัพท 331,495. 512007/- คาโฆษณาและสงเสริมการขาย 002,500. 512010/- วัสดุสิ้นเปลืองใชไป 005,000. 512011/- คาไปรษณีย 001,100. 512015/- คารับรอง 002,700. 512021/- เงินสมทบกองทุนประกันสังคม 003,433. 514001/- คาเสื่อมราคา - อาคาร 254,034. 514003/- คาเสื่อมราคา - เครื่องใชสํานักงาน 362,038. CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:47660927 31/01/66 01:14:20 PM to 16/1/2024 13:15:36 ˹éÒ 3

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันทั่วไป สําหรับรายการตั้งแตวันที่ 01/01/66 ถึง 31/01/66 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 514005/- คาเสื่อมราคา - อุปกรณสํานักงาน 681,630. 517001/- ดอกเบี้ยจาย 895,095. 517003/- หนี้สงสัยจะสูญ 3810,274. 31002/- กําไรสุทธิประจําป 54416,857. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 865,128. 9797 865,128. ============================================================================================================31/01/66 GJ66010022 โอนกําไร(ขาดทุน)สุทธิเขากําไรสะสม 31002/- กําไรสุทธิประจําป 54 416,857. 31003/- กําไร(ขาดทุน)สะสม 54416,857. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 416,857. 5454 416,857. ============================================================================================================*** รวมทั้งหมด *** 1,712,391. 0707 1,712,391. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ATS=ทํารายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงนิผานเคลยีริ่ง CL =ฝากโดยเช็คธนาคารอื่น CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเช็คธนาคาร INW=ดอกเบี้ย LC =เล็ตเตอรออฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน CHI=เงินสดรับ CHO=เงินสดจาย หมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:47660927 31/01/66 01:14:20 PM to 16/1/2024 13:15:47 ˹éÒ 4

สมุดรายวันจ่ายเงิน

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันจาย สําหรับรายการตั้งแตวันที่ 01/01/66 ถึง 31/01/66 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------02/01/66 PC66010001 101- บริษัท ปรีชา จํากัด (002) -> เอกสารธนาคาร CW เลขที่D2101 วันที่02/01/66 จํานวนเงนิ 35,018.96 511001/- ซื้อสด 00 32,728. 101502/- ภาษีซื้อ 96 2,290. 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 9635,018. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 35,018. 9696 35,018. ============================================================================================================02/01/66 PC66010002 จายคาขนสงเขา 511007/- คาขนสงเขา 00 900. 101101/- เงินสด 00900. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 900. 0000 900. ============================================================================================================03/01/66 PC66010003 จายคาขนสงแทนลูกหนี้ 101303/- ลูกหนี้การคา 00 700. 101101/- เงินสด 00700. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 700. 0000 700. ============================================================================================================07/01/66 PC66010004 นําสงภาษีหัก ณ ที่จาย 201201/- ภาษีเงินไดหัก ณ ที่จาย 00 1,120. 201202/- ภาษีเงินไดนิติบุคคลหัก ณ ที่จาย 00 3,200. 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 004,320. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 4,320. 0000 4,320. ============================================================================================================09/01/66 PC66010005 จายคาสาธารณูปโภค 201208/- คาน้ําประปาคางจาย 00 1,391. 201207/- คาไฟฟาคางจาย 00 2,247. 201209/- คาโทรศัพทคางจาย 00 1,712. 101101/- เงินสด 005,318. 201201/- ภาษีเงินไดหัก ณ ที่จาย 0032. 101502/- ภาษีซื้อ 00 350. 101501/- ภาษีซื้อยังไมถึงกําหนด 00350. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 5,700. 0000 5,700. ============================================================================================================11/01/66 PC66010006 210- บริษัท ปรีชา จํากัด (002) -> เอกสารธนาคารTRW เลขที่C2023010000000000001 วันที่11/01/66 จํานวนเงนิ 38,271.03 201102/- เจาหนี้การคา 00 39,000. 101202/- เงินฝากออมทรัพย 0338,271. 511004/- สวนลดรับ 97728. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 39,000. 0000 39,000. ============================================================================================================15/01/66 PC66010007 ยื่นภาษีมูลคาเพิ่ม CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:47660927 31/01/66 01:14:20 PM to 16/1/2024 13:15:53 ˹éÒ 5

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันจาย สําหรับรายการตั้งแตวันที่ 01/01/66 ถึง 31/01/66 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------201105/- เจาหนี้-กรมสรรพากร 00 1,200. 201203/- เงินประกันสังคมคางจาย 00 5,600. 101101/- เงินสด 001,200. -> เอกสารธนาคาร CHO เลขที่-- วันที่15/01/66 จํานวนเงนิ 1,200.00 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 005,600. -> เอกสารธนาคาร CW เลขที่D2104 วันที่15/01/66 จํานวนเงนิ 5,600.00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 6,800. 0000 6,800. ============================================================================================================20/01/66 PC66010008 กลับรายการเช็คจาย 201204/- เช็คคางจาย 00 109,675. 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 00109,675. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 109,675. 0000 109,675. ============================================================================================================30/01/66 PC66010010 เบิกชดเชยเงินสดยอย 512015/- คารับรอง 00 2,700. 512011/- คาไปรษณีย 00 1,100. 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 003,800. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 3,800. 0000 3,800. ============================================================================================================30/01/66 PC66010011 จายเงินเดือนพนักงาน 512001/- เงินเดือนและโบนัสพนักงาน 00 113,000. 512021/- เงินสมทบกองทุนประกันสังคม 00 3,433. 201203/- เงินประกันสังคมคางจาย 006,866. 201201/- ภาษีเงินไดหัก ณ ที่จาย 001,120. 101202/- เงินฝากออมทรัพย 00108,447. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 116,433. 0000 116,433. ============================================================================================================*** รวมทั้งหมด *** 322,346. 9696 322,346. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ATS=ทํารายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงนิผานเคลยีริ่ง CL =ฝากโดยเช็คธนาคารอื่น CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเช็คธนาคาร INW=ดอกเบี้ย LC =เล็ตเตอรออฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน CHI=เงินสดรับ CHO=เงินสดจาย หมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:47660927 31/01/66 01:14:20 PM to 16/1/2024 13:15:58 ˹éÒ 6

สมุดรายวันซื้อ

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันซื้อเชื่อ สําหรับรายการตั้งแตวันที่ 01/01/66 ถึง 31/01/66 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------04/01/66 PD66010001 465- บริษัท ปรีชา จํากัด (002) 511002/- ซื้อเชื่อ 00 27,000. 101502/- ภาษีซื้อ 00 1,890. 201102/- เจาหนี้การคา 0028,890. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 28,890. 0000 28,890. ============================================================================================================06/01/66 PD66010002 480- บริษัท อารดี จํากัด (001) 511002/- ซื้อเชื่อ 00 102,500. 101502/- ภาษีซื้อ 00 7,175. 201102/- เจาหนี้การคา 00109,675. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 109,675. 0000 109,675. ============================================================================================================20/01/66 PD66010003 1133- บริษัท ทิวลิป จํากัด (003) 511002/- ซื้อเชื่อ 00 121,000. 101502/- ภาษีซื้อ 00 8,470. 201102/- เจาหนี้การคา 00129,470. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 129,470. 0000 129,470. ============================================================================================================*** รวมทั้งหมด *** 268,035. 0000 268,035. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ATS=ทํารายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงนิผานเคลยีริ่ง CL =ฝากโดยเช็คธนาคารอื่น CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเช็คธนาคาร INW=ดอกเบี้ย LC =เล็ตเตอรออฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน CHI=เงินสดรับ CHO=เงินสดจาย หมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:47660927 31/01/66 01:14:20 PM to 16/1/2024 13:16:02 ˹éÒ 7

สมุดรายวันรับ รั เงิน

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดเงินสดรับ สําหรับรายการตั้งแตวันที่ 01/01/66 ถึง 31/01/66 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------04/01/66 SC66010001 125- บริษัท ลักกี้ จํากัด (002) -> เอกสารธนาคาร HC เลขที่ 4141 วันที่ 04/01/66 จํานวนเงิน 22,500.00 101302/- เช็ครับลวงหนา 00 22,500. 101303/- ลูกหนี้การคา 00 22,500. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 22,500. 00 00 22,500. ============================================================================================================13/01/66 SC66010002 127- บริษัท น้ําฟา จํากัด (001) -> เอกสารธนาคาร CL เลขที่ 4286 วันที่ 13/01/66 จํานวนเงิน 225,330.00 101302/- เช็ครับลวงหนา 00 225,330. 41104/- สวนลดจาย 00 4,292. 101303/- ลูกหนี้การคา 00 229,622. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 229,622. 00 00 229,622. ============================================================================================================21/01/66 SC66010004 554- บริษัท ทานตะวัน จํากัด (003) 101101/- เงินสด 00 49,755. 41101/- ขายสด 00 46,500. 201104/- ภาษีขาย 00 3,255. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 49,755. 00 00 49,755. ============================================================================================================26/01/66 SC66010003 รายไดเบ็ดเตล็ด 101101/- เงินสด 00 1,200. 41202/- รายไดเบ็ดเตล็ด 00 1,200. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 1,200. 00 00 1,200. ============================================================================================================*** รวมทั้งหมด *** 303,077. 00 00 303,077. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ATS=ทํารายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงินผานเคลียริ่ง CL =ฝากโดยเช็คธนาคารอื่น CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเช็คธนาคาร INW=ดอกเบี้ย LC =เล็ตเตอรออฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน CHI=เงินสดรับ CHO=เงินสดจาย หมายเหตุ: รายงานนี้เลือกพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยงัไมPOSTและ POSTแลว CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:47660927 31/01/66 01:14:20 PM to 16/1/2024 13:16:07 ˹éÒ 8

สมุดรายวันขาย

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันขายเชื่อ สําหรับรายการตั้งแตวันที่ 01/01/66 ถึง 31/01/66 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------03/01/66 SD66010001 711-ตั้งลูกหนี้ บริษัท น้ําฟา จํากัด (001) 101303/- ลูกหนี้การคา 00 234,330. 41102/- ขายเชื่อ 00219,000. 201104/- ภาษีขาย 0015,330. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 234,330. 0000 234,330. ============================================================================================================11/01/66 SD66010002 712-ตั้งลูกหนี้ บริษัท ลักกี้ จํากัด (002) 101303/- ลูกหนี้การคา 00 453,145. 41102/- ขายเชื่อ 00423,500. 201104/- ภาษีขาย 0029,645. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 453,145. 0000 453,145. ============================================================================================================15/01/66 SD66010003 713-ตั้งลูกหนี้ บริษัท น้ําฟา จํากัด (001) 101303/- ลูกหนี้การคา 00 158,574. 41102/- ขายเชื่อ 00148,200. 201104/- ภาษีขาย 0010,374. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------*** รวม *** 158,574. 0000 158,574. ============================================================================================================*** รวมทั้งหมด *** 846,049. 0000 846,049. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ATS=ทํารายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงนิผานเคลยีริ่ง CL =ฝากโดยเช็คธนาคารอื่น CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเช็คธนาคาร INW=ดอกเบี้ย LC =เล็ตเตอรออฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน CHI=เงินสดรับ CHO=เงินสดจาย หมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:47660927 31/01/66 01:14:20 PM to 16/1/2024 13:16:12 ˹éÒ 9

กระดาษทำ การ หลังปรับ รั ปรุง ก่อนปิดบัญชี

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ กระดาษทําการ งบ ณ วันที่ 31 ม.ค. 66 งบทดลอง งบกําไรขาดทุน งบแสดงฐานะการเงิน รหัสบัญชีชื่อบัญชีเดบิต เครดิต เดบิต เครดิต เดบิต เครดิต101101 เงินสด 00 757,837. 00 757,837. 101103 เงินสดยอย 00 15,000. 00 15,000. 101201 เงินฝากกระแสรายวัน 04 826,586. 04 826,586. 101202 เงินฝากออมทรัพย 97 628,281. 97 628,281. 101302 เช็ครับลวงหนา 00 313,830. 00 313,830. 101303 ลูกหนี้การคา 00 619,419. 00 619,419. 101304 คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 38 12,374. 38 12,374. 101401 สินคาสําเร็จรูป 00 298,300. 00 298,300. 101408 วัสดุสิ้นเปลือง 00 7,000. 00 7,000. 101501 ภาษีซื้อยังไมถึงกําหนด 13 325. 13 325. 101502 ภาษีซื้อ 00 2,009. 00 2,009. 101601 คาโฆษณาจายลวงหนา 00 7,500. 00 7,500. 102001 ที่ดิน 00 1,250,000. 00 1,250,000. 102003 อาคาร 00 950,000. 00 950,000. 102004 คาเสื่อมราคาสะสม - อาคาร 00 33,750. 00 33,750. 102005 เครื่องใชสํานักงาน 00 120,000. 00 120,000. 102006 คาเสื่อมราคาสะสม - เครื่องใชสํานักงาน 00 16,500. 00 16,500. 102007 อุปกรณสํานักงาน 00 96,000. 00 96,000. 102008 คาเสื่อมราคาสะสม - อุปกรณสํานักงาน 00 13,050. 00 13,050. 201102 เจาหนี้การคา 00 202,578. 00 202,578. 201104 ภาษีขาย 00 3,255. 00 3,255. 201105 เจาหนี้-กรมสรรพากร 04 33,038. 04 33,038. 201201 ภาษีเงินไดหัก ณ ที่จาย 00 1,152. 00 1,152. 201203 เงินประกันสังคมคางจาย 00 6,866. 00 6,866. 201205 ดอกเบี้ยคางจาย 89 27,095. 89 27,095. 201207 คาไฟฟาคางจาย 00 2,220. 00 2,220. 201208 คาน้ําประปาคางจาย 00 1,150. 00 1,150. 201209 คาโทรศัพทคางจาย 00 1,600. 00 1,600. 202001 เงินกูยืมธนาคาร(12% ตอป) 00 500,000. 00 500,000. 31001 ทุนเรือนหุน 00 2,000,000. 00 2,000,000. CSG:FMSB8 : PWRKSHT (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:78070878 31/01/66 09:41:10 PM to 15/1/2024 21:42:54 ˹éÒ 1

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ กระดาษทําการ งบ ณ วันที่ 31 ม.ค. 66 งบทดลอง งบกําไรขาดทุน งบแสดงฐานะการเงิน รหัสบัญชีชื่อบัญชีเดบิต เครดิต เดบิต เครดิต เดบิต เครดิต31003 กําไร(ขาดทุน)สะสม 00 2,632,280. 00 2,632,280. 41101 ขายสด 00 46,500. 00 46,500. 41102 ขายเชื่อ 00 790,700. 00 790,700. 41103 สินคารับคืนและสวนลด 00 4,400. 00 4,400. 41104 สวนลดจาย 00 4,292. 00 4,292. 41202 รายไดเบ็ดเตล็ด 00 1,200. 00 1,200. 511001 ซื้อสด 00 32,728. 00 32,728. 511002 ซื้อเชื่อ 00 250,500. 00 250,500. 511003 สินคาสงคืนและสวนลด 00 2,600. 00 2,600. 511004 สวนลดรับ 97 728. 97 728. 511007 คาขนสงเขา 00 900. 00 900. 512001 เงินเดือนและโบนัสพนักงาน 00 113,000. 00 113,000. 512004 คาน้ําประปา 77 1,074. 77 1,074. 512005 คาไฟฟา 77 2,074. 77 2,074. 512006 คาโทรศัพท 33 1,495. 33 1,495. 512007 คาโฆษณาและสงเสริมการขาย 00 2,500. 00 2,500. 512010 วัสดุสิ้นเปลืองใชไป 00 5,000. 00 5,000. 512011 คาไปรษณีย 00 1,100. 00 1,100. 512015 คารับรอง 00 2,700. 00 2,700. 512021 เงินสมทบกองทุนประกันสังคม 00 3,433. 00 3,433. 517001 ดอกเบี้ยจาย 89 5,095. 89 5,095. 517003 หนี้สงสัยจะสูญ 38 10,274. 38 10,274. ยอดรวม 28 6,330,647. 28 6,330,647. 14 440,568. 97 841,728. 14 5,890,079. 31 5,488,918. กําไร(ขาดทุน)ขั้นตน 83 401,160. 83 401,160. 97 841,728. 97 841,728. 14 5,890,079. 14 5,890,079. CSG:FMSB8 : PWRKSHT (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:78070878 31/01/66 09:41:10 PM to 15/1/2024 21:43:00 ˹éÒ 2

กระดาษทำ การ หลังปิดบัญชี

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ กระดาษทําการ งบ ณ วันที่ 31 ม.ค. 66 งบทดลอง งบกําไรขาดทุน งบแสดงฐานะการเงิน รหัสบัญชีชื่อบัญชีเดบติเครดิต เดบิต เครดิต เดบิต เครดิต101101 เงินสด 688,822.00 688,822.00 101201 เงินฝากกระแสรายวนั 813,746.04 813,746.04 101202 เงินฝากออมทรัพย 628,281.97 628,281.97 101302 เช็ครับรอนําฝาก 313,830.00 313,830.00 101303 ลูกหนี้การคา 619,419.00 619,419.00 101304 คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 2,100.00 2,100.00 101401 สินคาสําเร็จรูป 298,300.00 298,300.00 101408 วัสดุสิ้นเปลือง 12,000.00 12,000.00 101501 ภาษีซื้อยังไมถึงกําหนด 325.13 325.13 101502 ภาษีซื้อ 22,093.96 22,093.96 101601 คาใชจายจายลวงหนา 10,000.00 10,000.00 102001 ที่ดิน 1,250,000.00 1,250,000.00 102003 อาคาร 950,000.00 950,000.00 102004 คาเสื่อมราคาสะสม - อาคาร 33,750.00 33,750.00 102005 เครื่องใชสํานักงาน 120,000.00 120,000.00 102006 คาเสื่อมราคาสะสม - เครื่องใชสํานักงาน 16,500.00 16,500.00 102007 อุปกรณสํานักงาน 96,000.00 96,000.00 102008 คาเสื่อมราคาสะสม-อุปกรณสํานักงาน 13,050.00 13,050.00 201102 เจาหนี้การคา 202,578.00 202,578.00 201104 ภาษีขาย 55,041.00 55,041.00 201201 ภาษีเงินไดหัก ณ ที่จาย 1,152.00 1,152.00 201203 เงินประกันสังคมหัก ณ ที่จายคางจาย 6,866.00 6,866.00 201205 คาใชจายคางจาย 22,000.00 22,000.00 202001 เงินกูยืมธนาคารระยะยาว 500,000.00 500,000.00 31001 ทุนจดทะเบียน 2,000,000.00 2,000,000.00 31003 กําไรสะสม 2,632,280.00 2,632,280.00 41102 ขายเชื่อ 790,700.00 790,700.00 41103 สินคารับคืนและสวนลด 4,400.00 4,400.00 41104 สวนลดจาย 4,292.00 4,292.00 41202 รายไดจากการรับจาง 1,200.00 1,200.00 511001 ซื้อสด 32,728.00 32,728.00 511002 ซื้อเชื่อ 250,500.00 250,500.00 511003 สินคาสงคืนและสวนลด 2,600.00 2,600.00 511004 สวนลดรับ 728.97 728.97 511007 คาขนสง 900.00 900.00 512001 เงินเดือนและโบนัสพนักงาน 113,000.00 113,000.00 512004 คาน้ําประปา 1,074.77 1,074.77 512005 คาไฟฟา 2,074.77 2,074.77 512006 คาโทรศัพท 1,495.33 1,495.33 512011 คาไปรษณีย 1,100.00 1,100.00 512015 คารับรอง 2,700.00 2,700.00 512021 เงินสมทบกองทุนประกันสังคม 3,433.00 3,433.00 CSG:FMSB8 : PWRKSHT (TH SARABUNPSK,9,-HGFDSC) Stamp:37546816 20/01/67 10:25:47 AM to 20/01/2024 10:32:49 ˹éÒ 1

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ กระดาษทําการ งบ ณ วันที่ 31 ม.ค. 66 งบทดลอง งบกําไรขาดทุน งบแสดงฐานะการเงิน รหัสบัญชีชื่อบัญชีเดบติเครดิต เดบิต เครดิต เดบิต เครดิต ยอดรวม 6,240,515.97 6,280,545.97 417,697.87 795,228.97 5,822,818.10 5,485,317.00กําไร(ขาดทนุ )ข้ันตน 377,531.10 337,501.10 795,228.97 795,228.97 5,822,818.10 5,822,818.10 CSG:FMSB8 : PWRKSHT (TH SARABUNPSK,9,-HGFDSC) Stamp:37546816 20/01/67 10:25:47 AM to 20/01/2024 10:33:08 ˹éÒ 2

งบทดลอง

บริษัท ยัมมี่แยม จํากัด สํานักงานใหญ งบทดลอง ระหวางวันที่ 01/01/66 - 31/01/66 ยอดยกมา ยอดงวดปจจุบัน ยอดสะสมยกไป รหัสบัญชีชื่อบัญชีเดบิต เครดิต เดบิต เครดิต เดบิต เครดิต101101 เงินสด 00 700,000. 00 57,837. 00 0. 00 757,837. 101103 เงินสดยอย 00 0. 00 0. 00 15,000. 00 0. 00 15,000. 101201 เงินฝากกระแสรายวัน 00 900,000. 00 0. 96 73,413. 04 826,586. 101202 เงินฝากออมทรัพย 00 890,000. 00 0. 03 261,718. 97 628,281. 101302 เช็ครับลวงหนา 00 0. 00 0. 00 313,830. 00 0. 00 313,830. 101303 ลูกหนี้การคา 00 95,500. 00 523,919. 00 0. 00 619,419. 101304 คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 00 2,100. 00 0. 38 10,274. 38 12,374. 101401 สินคาสําเร็จรูป 00 298,300. 00 0. 00 0. 00 321,700. 101408 วัสดุสิ้นเปลือง 00 12,000. 00 0. 00 5,000. 00 7,000. 101501 ภาษีซื้อยังไมถึงกําหนด 00 350. 00 0. 87 24. 13 325. 101502 ภาษีซื้อ 00 0. 00 0. 00 91. 00 0. 00 91. 101601 คาโฆษณาจายลวงหนา 00 10,000. 00 0. 00 2,500. 00 7,500. 102001 ที่ดิน 00 1,250,000. 00 0. 00 0. 00 1,250,000. 102003 อาคาร 00 950,000. 00 0. 00 0. 00 950,000. 102004 คาเสื่อมราคาสะสม - อาคาร 00 33,750. 00 0. 25 4,034. 25 37,784. 102005 เครื่องใชสํานักงาน 00 120,000. 00 0. 00 0. 00 120,000. 102006 คาเสื่อมราคาสะสม - เครื่องใชสํานักงาน 00 16,500. 00 0. 36 2,038. 36 18,538. 102007 อุปกรณสํานักงาน 00 96,000. 00 0. 00 0. 00 96,000. 102008 คาเสื่อมราคาสะสม - อุปกรณสํานักงาน 00 13,050. 00 0. 68 1,630. 68 14,680. 201102 เจาหนี้การคา 00 86,000. 00 0. 00 116,578. 00 202,578. 201105 เจาหนี้-กรมสรรพากร 00 1,200. 00 0. 04 37,193. 04 38,393. 201201 ภาษีเงินไดหัก ณ ที่จาย 00 1,120. 00 0. 00 32. 00 1,152. 201202 ภาษีเงินไดนิติบุคคลหัก ณ ที่จาย 00 3,200. 00 3,200. 00 0. 00 0. 00 0. 201203 เงินประกันสังคมคางจาย 00 5,600. 00 0. 00 1,266. 00 6,866. 201205 ดอกเบี้ยคางจาย 00 22,000. 00 0. 89 5,095. 89 27,095. 201207 คาไฟฟาคางจาย 00 2,247. 00 27. 00 0. 00 2,220. 201208 คาน้ําประปาคางจาย 00 1,391. 00 241. 00 0. 00 1,150. 201209 คาโทรศัพทคางจาย 00 1,712. 00 112. 00 0. 00 1,600. 202001 เงินกูยืมธนาคาร(12% ตอป) 00 500,000. 00 0. 00 0. 00 500,000. 31001 ทุนเรือนหุน 00 2,000,000. 00 0. 00 0. 00 2,000,000. CSG:FMSB8 : PTRIBAL (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50080077 31/01/66 01:54:40 PM to 16/1/2024 13:55:48 ˹éÒ 1