Finance and Investment การเงินและการลงทุน
ในยุคที่เศรษฐกิจและการเงินทั่วโลกเปลี่ยนแปลง อย่างรวดเร็ว การมีความรู้และความเข้าใจเรื่องการเงิน และการลงทุนกลายเป็นสิ่งที่สำ คัญมากยิ่งขึ้น ไม่ว่า คุณจะเป็นนักศึกษา ผู้ที่เริ่มต้นทำ งาน หรือผู้ที่ ต้องการวางแผนเกษียณ การจัดการการเงินส่วน บุคคลและการลงทุนอย่างมีประสิทธิภาพจะช่วยให้คุณ สามารถสร้างความมั่นคงทางการเงินและบรรลุเป้า ป้ หมายทางการเงินที่ตั้งไว้ได้ เราหวังเป็นอย่างยิ่งว่า หนังสือเล่มนี้จะเป็นคู่มือที่มีประโยชน์ใน์ นการสร้าง ความมั่นคงและความมั่งคั่งทางการเงินให้กับผู้อ่านทุก ท่าน และช่วยให้คุณสามารถก้าวไปสู่เป้า ป้ หมายทางการ เงินที่ตั้งไว้ได้สำ เร็จ คำ นำ
สารบัญ เนื้อหาบทที่ 1 พื้นฐานของการเงินบทที่ 2 เครื่องมือทางการเงินพื้นฐานบทที่ 3 การลงทุนเบื้องต้นบทที่ 4 ประเภทของการลลงทุนบรรณานุกนุรมภาคผนวกข้อมูลผู้จัดทำ หน้าน้1-2 3-7 8-9 10-15161718
บทที่ 1 พื้นฐานของการเงิน
ความสำ คัญของการเงินส่วนบุคคลการตั้งเป้าป้หมายทางการเงิน : เป้าป้หมายระยะสั้น ระยะกลาง และระยะยาวการสร้างวินัยทางการเงิน : การควบคุมค่าใช้จ่ายและการสร้างนิสัยการออมงบประมาณส่วนบุคคลการบันทึกรายรับรายจ่าย : ใช้แอปพลิเคชันหรือสมุดบันทึกรายรับรายจ่ายวิธีการสร้างงบประมาณ : การจัดหมวดหมู่ค่าใช้จ่าย (ค่าที่อยู่อาศัย,อาหาร,การเดินทาง เป็นต้น) 1
การออมเงินอัตราการออมที่เหมาะสม : การคำ นวณอัตราการออมตามรายได้เครื่องมือในการออม : บัญชีออมทรัพย์บัญชีเงินฝากประจำ กองทุนรวม 2
บทที่ 2 เครื่องมือทางการเงินพื้นฐาน
บัญชีออมทรัพย์ เหมาะกับนักออมรายย่อยหรือมนุษ นุ ย์เงินเดือนที่อาจจะเริ่มต้นด้วยเงินจำ นวน ไม่มากนัก เพราะเงินน้อ น้ ยก็สามารถฝากได้ และจะได้รับผลตอบแทนแน่นอน ไม่มีการกำ หนดระยะเวลาในการฝาก สามารถฝากถอนได้ทุกเมื่อจึงทำ ให้มีสภาพคล่องสูง ไม่ ลำ บากเวลาเกิดเหตุฉุกเฉิน และนำ สมุดเงินฝากค้ำ ประกันเงินกู้หรือเบิกเงินเกินบัญชีได้ ส่วนผลตอบแทนหรือดอกเบี้ยของบัญชีเงินฝากออมทรัพย์จะคิดดอกเบี้ยเป็นรายวัน แต่มักจะ ให้คืนในบัญชีทุก 6 เดือนหรือปีละ 2 ครั้ง โดยจ่ายให้สิ้นเดือนมิถุนายนและสิ้นเดือนธันวาคม ของทุกปี อัตราดอกเบี้ยของเงินฝากออมทรัพย์ถือว่าต่ำ ที่สุดเมื่อเทียบกับการฝากเงินในบัญชี ประเภทอื่น เช่น บัญชีเงินฝากประจำ บัญชีออมทรัพย์และบัญชีเงินฝากประจำ 3
บัญชีเงินฝากประจำ เหมาะกับผู้ที่มีเงินเย็นอยู่บ้าง รวมถึงคนที่ตั้งใจเก็บเงินเพื่อซื้อของหรือ บริการ ซึ่งการฝากประเภทนี้จะควบคุมการเก็บเงินได้ง่ายกว่า แต่อาจขาดความยืดหยุ่นและไร้ สภาพคล่อง บัญชีดังกล่าวจะมีการกำ หนดระยะเวลาในการฝากที่แน่ชัด และจ่ายดอกเบี้ยครั้ง เดียวเมื่อครบกำ หนดและดอกเบี้ยที่ได้รับจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 15% (ดอกเบี้ยที่ได้รับจริงจะ ต่ำ กว่าประกาศของธนาคาร) ไม่สามารถถอนก่อนกำ หนดได้ ถ้าจะถอนก็ต้องถอนปิดบัญชี แต่ อัตราดอกเบี้ยที่สูงกว่าเงินฝากออมทรัพย์ปกติและเงินฝากกระแสรายวัน รวมถึงยังมีความเสี่ยง ต่ำ กว่าการลงทุนในหุ้นหรือกองทุน และสามารถใช้เป็นหลักค้ำ ประกันในการกู้ได้ อีกทั้งหากฝาก เงินในจำ นวนที่มากอาจได้รับสิทธิประโยชน์ที่ น์ ที่ ธนาคารมอบให้ ซึ่งสิทธิประโยชน์ที่ น์ ที่ได้ในแต่ละ ธนาคารจะแตกต่างกัน บัญชีออมทรัพย์และบัญชีเงินฝากประจำ 4
ข้อดี ข้อเสีย เงินน้อน้ยก็สามารถฝากได้ อัตราดอกเบี้ยถือว่าต่ำ ที่สุดเมื่อเทียบ กับการฝากเงินในบัญชีประเภทอื่น ไม่มีขั้นต่ำ ในการฝาก เบิก/ถอนง่าย ทำ ให้ควบคุมเงินได้ ยาก ไม่มีกำ หนดระยะเวลาในการฝากเงิน การันตีผลตอบแทนแน่นอน สภาพคล่องตัวสูง เพราะเบิก/ถอนได้ ตลอดเวลา ทำ ให้ไม่เดือดร้อนหาก ต้องการเงินฉุกเฉิน สมุดเงินฝากนำ มาค้ำ ประกันเงินกู้ หรือเบิกเงินเกินบัญชีได้ บัญชีออมทรัพย์และบัญชีเงินฝากประจำ บัญชีออมทรัพย์ บัญชีเงินฝากประจำ ข้อดี ข้อเสีย ได้อัตราดอกเบี้ยสูงกว่าเงินฝากออม ทรัพย์ปกติและเงินฝากกระแสรายวัน ขาดความยืดหยุ่นและไร้สภาพคล่อง เพราะไม่สามารถถอนก่อนกำ หนดได้ มีวินัยและเก็บเงินได้มากกว่าฝากออม ทรัยพ์ เพราะถอนไม่ได้ทันที มีขั้นต่ำ ในการฝาก บัญชีเงินฝาก ประจำ บางรูปแบบมีขั้นต่ำ ที่สูงมาก มีความเสี่ยงต่ำ กว่าการลงทุนในหุ้น หรือกองทุน ถอนเงินก่อนระยะเวลาอาจไม่ได้รับ ดอกเบี้ยหรือได้ดอกเบี้ยน้อน้ยกว่าที่ กำ หนด หากฝากเงินในจำ นวนมากอาจได้รับ สิทธิ์ประโยชน์ที่น์ ที่ธนาคารมอบให้ เงินฝากประจำ ทั่วไป ดอกเบี้ยที่ได้รับ จะถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 15% สามารถใช้เป็นหลักค้ำ ประกันเงินกู้ ได้ 5
บัตรเครดิต สินเชื่อส่วนบุคคล วงเงินกู้ เมื่อชำ ระเงินต้นจะได้ จำ นวนวงเงินคืน ไม่จำ เป็น ต้องขออนุมั นุ มั ติสินเชื่อใหม่ อนุมั นุ มั ติเป็นรายครั้ง โอนเงิน ก้อนเข้าบัญชีผู้กู้ ไม่ สามารถเปลี่ยนเป็นวงเงินกู้ ครั้งใหม่ได้ รูปแบบดอกเบี้ย คิดดอกเบี้ยตามยอดเงิน ค่าใช้จ่ายในแต่ละเดือน และยอดคงค้างจากการ จ่ายขั้นต่ำ คิดดอกเบี้ยเป็นรายวันแบบ ลดต้นลดดอก หรือตามที่ สัญญาเงินกู้กำ หนด อัตราดอกเบี้ย ไม่เกิน 16% ต่อปี ไม่เกิน 25% ต่อปี บัตรเครดิตและสินเชื่อส่วนบุคคล 6
การวางแผนภาษี การวางแผนเพื่อลดหย่อนภาษี : การลงทุน ใน RMF , LTF และประกันชีวิต การจัดการภาษีรายได้ : การบันทึกและยื่น แบบภาษี 7
บทที่ 3 การลงทุนเบื้องต้น
การลงทุนคืออะไร การลงทุน คือ หนึ่งในการวางแผนทางการเงินที่มี โอกาสสร้างผลตอบแทนสูงกว่าการฝากธนาคาร หรือเก็บเงินไว้เฉย ๆ อีกทั้งยังได้สิทธิประโยชน์ ทางภาษีอีกด้วย ซึ่งการลงทุนนั้นก็มีหลากหลาย รูปแบบ ทั้งแบบระยะสั้น หรือระยะยาว อยู่ที่ว่า เราเลือกลงทุนด้วยอะไร ซึ่งต่างจากการออม โดยการลงทุน มีวัตถุประสงค์เพื่อต่อยอด ทรัพย์สินที่มีอยู่ แต่การออม มีวัตถุประสงค์เพื่อเก็บเงินไว้ใช้ใน อนาคต ประโยชน์ : สร้างความมั่นคง ป้อ ป้ งกันเงินเฟ้อ ฟ้ 8
สินทรัพย์เพื่อการลงทุน สินทรัพย์ที่จับต้องได้ คือ สิ่งของที่มองเห็น จับต้องได้ ซื้อขาย ได้มีการส่งมอบซื้อขายสินค้ากันเป็นชิ้นเป็น อัน สามารถทำ กำ ไรหรือขาดทุนจากสินทรัพย์ ชิ้นนั้นๆ ได้เลย ซึ่งจะแบ่งย่อยลงไปเป็น สังหาริมทรัพย์ สินทรัพย์ที่เคลื่อนย้ายได้ เช่นรถยนต์ ของสะสมต่างๆ ทองคำ นาฬิกา กระเป๋า ป๋ แบรนด์เนม ของตกแต่ง บ้าน อสังหาริมทรัพย์ สินทรัพย์ที่เคลื่อนย้ายไม่ ได้ เช่นที่ดิน คอนโดมิเนียม บ้าน บ้านพัก ตากอากาศ สินทรัพย์ทางการเงิน คือ ผลิตภัณฑ์ทางการเงินที่ซื้อขายแลกเปลี่ยนกันใน ลักษณะของสัญญา สิทธิ เงื่อนไขต่าง ๆ ซึ่งมีผลตอบแทน จากการซื้อผลิตภัณฑ์นั้นเป็นเงิน สามารถแยกย่อยออกไป ตามตลาดของสินทรัพย์เพื่อการลงทุน สินทรัพย์ทางการเงินในตลาดเงิน คือผลิตภัณฑ์ ประเภทที่ซื้อแล้วให้ผลตอบแทนเป็นเงินอย่างเดียว เช่น การฝากออมทรัพย์ ฝากประจำ ตัวแลกเงิน ตั๋ว สัญญาใช้เงิน สินทรัพย์ทางการเงินในตลาดทุน คือผลิตภัณฑ์ ประเภทที่ซื้อแล้วได้ผลตอบแทนเป็นสิทธิ สัญญา การปันผล เช่น ตราสารหนี้ หุ้นกู้ หุ้น หน่วยลงทุน ต่างๆ ตราสารสิทธิ(อนุพั นุ พั นธ์) 9
บทที่ 4 ประเภทของการลงทุน
ในบทนี้ เราจะกล่าวถึงประเภทของการลงทุนที่หลากหลาย ซึ่งสามารถแบ่งได้เป็นหลายประเภทตาม ลักษณะของสินทรัพย์ที่ลงทุน ดังนี้ หุ้น (Stocks) คือ หลักทรัพย์ที่แสดงถึงการลงทุนในบริษัท บริษัทมีสิทธิที่จะขายหน่วยหุ้นที่เรียกว่า “หุ้น” ซึ่งโดยทั่วไปจะ ออกเป็นหุ้นสามัญหรือหุ้นบุริมสิทธิก็ได้ - หุ้นสามัญ (Common Stocks) เป็นหุ้นที่มอบสิทธิในการออกเสียงในการประชุมผู้ถือหุ้นและสิทธิ ในการรับเงินปันผล - หุ้นบุริมสิทธิ (Preferred Stocks) เป็นหุ้นที่มีสิทธิได้รับเงินปันผลก่อนผู้ถือหุ้นสามัญ แต่ไม่มีสิทธิ ออกเสียงในการประชุมผู้ถือหุ้น 10
พันธบัตร (Bonds) - พันธบัตรรัฐบาล (Government Bonds) เป็นตราสารหนี้ที่ออกโดย รัฐบาลเพื่อระดมทุน - พันธบัตรองค์กร (Corporate Bonds) เป็นตราสารหนี้ที่ออกโดย บริษัทเอกชน - พันธบัตรเทศบาล (Municipal Bonds) เป็นตราสารหนี้ที่ออกโดย เทศบาลหรือหน่วยงานรัฐบาลท้องถิ่น กองทุนรวม (Mutual Funds) - กองทุนรวมหุ้น (Equity Funds) ลงทุนในหุ้นของบริษัทต่างๆ - กองทุนรวมตราสารหนี้ (Bond Funds) ลงทุนในพันธบัตรและ ตราสารหนี้อื่นๆ - กองทุนรวมตลาดเงิน (Money Market Funds) ลงทุนในตราสารหนี้ ระยะสั้นและสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูง - กองทุนรวมผสม (Balanced Funds) ลงทุนทั้งในหุ้นและพันธบัตร 11
อสังหาริมทรัพย์ (Real Estate) - การซื้อและถือครองอสังหาริมทรัพย์เพื่อ ปล่อยเช่า (Rental Properties) การลงทุนในทรัพย์สินเพื่อเก็บค่าเช่า- การซื้อและขายอสังหาริมทรัพย์เพื่อทำกำ ไร (House Flipping) การซื้อทรัพย์สินเพื่อขายต่อทำ กำ ไร- การลงทุนในกองทุนอสังหาริมทรัพย์(Real Estate Investment Trusts-REITs)ลงทุนในกองทุนที่เป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์หลายประเภท 12
ทองคำ และโลหะมีค่า (Gold and Precious Metals) - การซื้อทองคำ แท่งและเหรียญ (Gold Bars and Coins) การซื้อ ทองคำ ในรูปของแท่งหรือเหรียญ- การลงทุนในกองทุนทองคำ (Gold ETFs) การลงทุนผ่านกองทุนที่ติดตามราคาทองคำสินค้าโภคภัณฑ์ (Commodities) - น้ำ มันและก๊าซธรรมชาติ (Oil and Natural Gas) การลงทุนในสินค้าพลังงาน- สินค้าเกษตร (Agricultural Commodities) เช่น ข้าวสาลี, ข้าวโพด,กาแฟ 13
คริปโตเคอร์เรนซี (Cryptocurrencies) - บิตคอยน์ (Bitcoin) สกุลเงินดิจิทัลที่เป็นที่รู้จักมากที่สุด- อีเธอเรียม (Ethereum) สกุลเงินดิจิทัลที่เป็นแพลตฟอร์ม สำ หรับการพัฒนาแอปพลิเคชันแบบกระจายศูนย์- สกุลเงินดิจิทัลอื่นๆ (Altcoins) เช่น ริปเปิล (Ripple), ไลท์คอยน์ (Litecoin)การลงทุนในตราสารอนุพันุพันธ์ (Derivatives) - ออปชัน (Options) สิทธิในการซื้อหรือขายสินทรัพย์ที่ราคาที่กำ หนดในอนาคต- ฟิวเจอร์ส (Futures) สัญญาที่จะซื้อหรือขายสินทรัพย์ที่ราคาที่กำ หนดในอนาคต- สัญญาซื้อขายล่วงหน้าน้ (Forward Contracts) สัญญาที่จะซื้อหรือขายสินทรัพย์ในอนาคต โดยตกลงราคากันล่วงหน้าน้ 14
การลงทุนในกิจการ (Business Investment) - การร่วมทุน (Venture Capital) การลงทุนในธุรกิจที่เริ่ม ต้นและมีศักยภาพในการเติบโตสูง - การเป็นผู้ร่วมทุน (Angel Investing) การลงทุนในธุรกิจ ใหม่หรือสตาร์ทอัพที่มีความเสี่ยงสูง การลงทุนในสิทธิประโยชน์ (Intellectual Property) - ลิขสิทธิ์ (Copyrights) การลงทุนในลิขสิทธิ์งานสร้างสรรค์ เช่น เพลง, หนังสือ - สิทธิบัตร (Patents) การลงทุนในสิทธิบัตรทางเทคโนโลยี หรือผลิตภัณฑ์ใหม่ การเลือกประเภทการลงทุนที่เหมาะสมขึ้นอยู่กับเป้า ป้ หมายการลงทุน, ระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้, และระยะเวลาการลงทุนของนักลงทุนแต่ละคน 15
16 บรรณานุก นุ รม ธนาคารซีไอเอ็มบี ไทย. (2566). การลงทุนมีอะไรบ้าง แนะนำ โอกาสการลงทุนเพื่ออนาคต. สืบค้น 15 มิถุนายน 2567, จาก https://www.cimbthai.com/th/personal/blog/financialguru/future-by-investing.html DDproperty Editorial Team. (2567). ดอกเบี้ยเงินฝากออมทรัพย์-ฝากประจำ ของแต่ละธนาคาร เดือนมิถุนายน 2567. สืบค้น 15 มิถุนายน 2567, จาก https://www.ddproperty.com First Choice. (2566). บัตรกดเงินสด กับ สินเชื่อส่วนบุคคล และบัตรเครดิต ต่างกันอย่างไร อัตรา ดอกเบี้ยคิดอย่างไรมาดูกัน. สืบค้น 15 มิถุนายน 2567, จาก https://www.firstchoice.co.th/ lifestyle/cash-and-loan Jerawat. (2566). สินทรัพย์เพื่อการลงทุนมีกี่ประเภท อัปเดต 2566. สืบค้น 15 มิถุนายน 2567, จาก https://blog.passionrealtor.com/knowledge/
ภาคผนวก 1: คำ ศัพท์ทางการเงินและการลงทุน 1. สินทรัพย์ (Asset): สิ่งของหรือทรัพย์สินที่มีมูลค่า สามารถถือครองหรือใช้เป็นการลงทุนได้ 2. หุ้น (Stock): ตราสารที่แสดงถึงการเป็นเจ้าของส่วนหนึ่งของบริษัท 3. พันธบัตร (Bond): ตราสารหนี้ที่ออกโดยรัฐบาลหรือบริษัท เพื่อระดมทุนและมีการจ่ายดอกเบี้ยให้ผู้ถือ 4. กองทุนรวม (Mutual Fund): การลงทุนร่วมกันในกลุ่มสินทรัพย์ โดยมีผู้จัดการกองทุนดูแล 5. อัตราดอกเบี้ย (Interest Rate): ค่าตอบแทนที่ผู้กู้ต้องจ่ายให้ผู้ให้กู้ ตามสัดส่วนของจำ นวนเงินที่ยืม ภาคผนวก 2: แผนภาพและตารางที่มีประโยชน์ 1. ตารางข้อดี/ข้อเสียของบัญชีออมทรัพย์และบัญชีเงินฝากประจำ • การเปรียบเทียบข้อดี/ข้อเสียของบัญชีออมทรัพย์และบัญชีเงินฝากประจำ 2. ตารางบัตรเครดิตและสินเชื่อส่วนบุคคล • การเปรียบเทียบบัตรเครดิตและสินเชื่อส่วนบุคคล ภาคผนวก 17
18 ข้อมูลผู้จัดทำ ชื่อ นางสาวณัฐกานต์ จันสมุดชั้น ม.4/3 เลขที่ 13เลขประจำ ตัวนักเรียน 04799ศึกษาอยู่ : โรงเรียนวิทยาศาสตร์จุฬาภรณราชวิทยาลัย ลพบุรีที่อยู่ปัจจุบัน : หมู่บ้านพร้อมสุขการ์เด้นโฮม3 บ้านเลขที่ 9/6หมู่ 4 ตำ บลอุทัย อำ เภออุทัยEmail : [email protected]โทรศัพท์ : 063 996 5559