LHPS Semester 1 Tahun 2017

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA
DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN

KANTOR WILAYAH PROVINSI D.I. YOGYAKARTA

JALAN SOLO KM 8.6 . NAYAN, MAGUWOHARJO.DEPOK, SLEMAN, YOGYAKARTA 55282
TELEPON : (0274) 484116, FAKStMlLI: (0274) 484117, HUNTING : (0274) 484138,484156

E-MAIL: [email protected]

Nomor S-(05&/WPB.15/2O17 Yogyakarta, 22 Agustus 2017
Sifat
Segera
Lampiran 1 (satu) berkas
Laporan Hasil Pembinaan dan Supervisi
Hal KPPN Lingkup Kanwil Ditjen Perbendaharaan
Provinsi D.I.Yogyakarta Semester I Tahun 2017

Yth. Direktur Jenderal Perbendaharaan

cq. Sekretaris Direktorat Jenderal Perbendaharaan
JI.Lapangan Banteng Timur 2-4

Jakarta 10710

Menindaklanjuti surat Sekretaris Direktorat Jenderal Perbendaharaan tanggal 8 Agustus 2017
Nomor S-6913/PB/2017 hal Batas Waktu Penyampaian Laporan Hasil Pembinaan Supervisi dan
Penilaian Kinerja KPPN Semester ITahun 2017, dapat dilaporkan hal-hal sebagai berikut:

1. Tim Pembinaan dan Supervisi Bidang SKKI telah melaksanakan pembinaan periode Semester I
Tahun 2017 pada 3 (tiga) KPPN dalam wilayah Provinsi D.I.Yogyakarta;

2. Waktu pelaksanaan pembinaan KPPN Semester I Tahun 2017 adalah:
a. KPPN Wonosari tanggal 8 s.d 15 Mei 2017
b. KPPN Wates tanggal 16 s.d 22 Mei 2017
c. KPPN Yogyakarta tanggal 23 s.d 30 Mei 2017

3. Pada saat pembinaan sekaligus dilakukan peniiaian kinerja dengan berpedoman pada Keputusan
Dirjen Perbendaharaan Nomor KEP-261/PB/2016 tanggal 28 April 2016 tentang Pedoman

Pembinaan dan Supervisi Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara;
4. KPPN Lingkup Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi D.I.Yogyakarta telah meraih beberapa

prestasi pada periode masa penilaian sesuai KEP-261/PB/2016 baik prestasi tingkat Regional,

Nasional dan Intemasional (daftarterlampir);
5. Penngkat kinerja yang telah dicapai KPPN lingkup Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi

D.I.Yogyakarta pada masa Pembinaan dan Supervisi Semester I Tahun 2017 yang merupakan total
nilai kinerja, nilai inovasi dan nilai prestasi adalah sebagai berikut:

llllf>?n>fgl^^^^Sjm^i*t|^llS^^^^^^P 97.14 H^^^m^^^p ^^^^^^^B 1
2
1 Yogyakarta 96,15 150 250 497,14
145 230 471,15 3
2 Wates 95,21 150 150 395,21
3 Wonosari

Demikian disampaikan dan atas perhatiannya diucapkan terimakasih.

epala Kantor,

19681110198901 1001













kata pengantar

3. Kepala KPPN Yogyakarta, Kepala KPPN Wonosari, Kepala KPPN Wates beserta seluruh stafnya
yang telah menyambut baik dan mendukung program kerja Tim Pembinaan dan Supervisi;

4. Kepala Seksi Supervisi dan Proses Bisnis beserta seluruh staf pelaksananya selaku Person In
Charge dalam finalisasi penyusunan Laporan Hasil Pembinaan;

5. Kepala Seksi Teknis Aplikasi dan Kepala Seksi Kepatuhan Internal di Bidang SKKI selaku
Koordinator Wilayah Kegiatan Pembinaan dan Supervisi KPPN beserta seluruh staf
pelaksananya yang telah memberikan dukungan penuh dalam penyusunan Laporan Hasil
Pembinaan dan Supervisi KPPN Semester I tahun 2017;

6. Seluruh pihak yang telah mendukung terselesaikannya Laporan Hasil Pembinaan dan
Supervisi KPPN Semester I tahun 2017 yang tidak dapat kami sebutkan satu per satu.

Ibarat pepatah jawa Girilusi Jalma Tan Kena Ing Ngina yang berarti “Di Atas Langit Masih
Ada Langit”, kami menyadari sepenuhnya bahwa dengan segala keterbatasan sumberdaya yang
kami miliki, laporan ini masih terdapat banyak kekurangan. Namun demikian, keterbatasan
tersebut tidak akan menjadi hambatan bagi kami untuk melaksanakan kegiatan pembinaan dan
supervisi dengan terus mengupayakan berbagai perbaikan. Kritik dan saran yang membangun
terus kami harapkan demi penyempurnaan, baik dalam hal Kegiatan Pembinaan dan Supervisi
KPPN maupun penyusunan laporannya.

Akhir kata, semoga apa yang telah kami kerjakan bersama ini akan bernilai ibadah dan
memberikan manfaat bagi pengembangan dan peningkatan kinerja Ditjen Perbendaharaan di
masa yang akan datang.

Wassalamualaikum, Wr.Wb.

Yogyakarta, 22 Agustus 2017
Kepala Kantor,

Ludiro
NIP 19681110198901001

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta iii

iv Laporan Hasil Pembinaan & Supervisi semester I 2017

Bapak Dirjen Perbendaharaan bersama para Pejabat dan pegawai Kanwil Ditjen Perbendaharaan
Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta v



pernyataan tanggungjawab

Candi Kalasan atau disebut juga Candi Tara adalah bangunan suci yang dipersembahkan bagi Dewi Tara, juga menjadi biara
bagi para pendeta. Candi Kalasan dibangun sebagai penghargaan atas perkawinan Pancapana dari dinasti Sanjaya dengan Dyah

Pramudya Wardhani dari dinasti Syailendra. Candi Kalasan ini selesai dibangun pada tahun 778M sehingga merupakan Candi
Buddha tertua di Yogyakarta.

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta vii

Ringkasan Eksekutif

A. Pendahuluan

KPPN sebagai Kuasa Bendahara Umum Negara di daerah memiliki peran yang sangat strategis
dalam rangka pelaksanaan anggaran dan pengelolaan keuangan negara yang tertib, taat
pada peraturan perundang-undangan, efisien, ekonomis, efektif, transparan serta bertanggung
jawab dengan memperhatikan rasa keadilan dan kepatutan. Peran penting ini menuntut KPPN
memiliki sumber daya manusia yang berkualitas, berintegritas tinggi terhadap visi dan misi
organisasi serta mampu mengikuti proses bisnis yang terus menerus disempurnakan. Selain
itu penguasaan terhadap teknologi informasi yang tak henti berkembang adalah syarat mutlak
yang harus dimiliki untuk memenuhi tuntutan stakeholder atas pelayanan publik yang semakin
meningkat.

Dalam rangka mendukung keberhasilan pencapaian tujuan tersebut serta untuk memberikan
motivasi dan mendorong kreativitas KPPN dalam melakukan penyempurnaan dan meningkatkan
kinerja pelayanan yang profesional, efektif dan efisien perlu dilakukan pembinaan dan supervisi.
Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor : 262/PMK.01/2016 tentang Organisasi dan
Tata Kerja Instansi Vertikal Direktorat Jenderal Perbendaharaan, pembinaan dan supervisi
KPPN dilaksanakan oleh Bidang Supervisi dan Kepatuhan Internal (SKKI) dan sesuai dengan
Keputusan Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor : KEP-261/PB/2016 pembinaan dan
supervisi KPPN dilakukan satu kali dalam satu semester.

Pada periode semester I Tahun 2017, Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta
telah melaksanakan pembinaan dan supervisi kepada KPPN di wilayah kerjanya. Beberapa poin
strategis yang menjadi penilaian dalam rangka peningkatan pelayanan terhadap stakeholder
sebagai hasil pembinaan dan supervisi meliputi :

a. Pelaksanaan Tugas Kuasa BUN Menteri Keuangan Sri Mulyani bersama Pimpinan Kantor Vertikal
b. Pelayanan Perbendaharaan Kementerian Keuangan di Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta
c. Kinerja dan Tata Kelola
d. Inovasi dan Prestasi

viii Laporan Hasil Pembinaan & Supervisi semester I 2017

ringkasan eksekutif

B. Data dan Statistik KPPN Semester I 2017

Pada tabel berikut dapat dilihat data dan statistik KPPN di lingkup Kanwil Ditjen Perbendaharaan
Provinsi D.I. Yogyakarta periode bulan Januari s.d Juni 2017

No Uraian KPPN Yogyakarta KPPN Wonosari KPPN Wates

1. Jumlah Sumber Daya Manusia 56 16 21

2. Jumlah DIPA Satker 308 48 35
9.456.119.537.000 517.965.693.000 544.958.982.000
3. Pagu Belanja Satker Mitra Kerja KPPN 3.317.532.308.783 234.070.908.472 231.133.811.741

4. Realisasi Belanja Satker Mitra Kerja KPPN 35,07 45,19 42,41

5. Persentase Realisasi Belanja Satker Mitra 5.475.750.000 2.627.871.000 2.777.487.000
Kerja KPPN (%) 2.790.698.394 1.081.060.623 1.268.158.917

6. Pagu Belanja KPPN selaku satker 50.96 41,14 45,66

7. Realisasi Belanja KPPN selaku satker

8. Persentase Realisasi Belanja KPPN selaku
Satker (%)

Berikut ini adalah capaian Indikator Kinerja Utama KPPN Semester I 2017

Capaian IKU KPPN Semester I 2017

KPPN Yogyakarta KPPN Wonosari KPPN Wates

Nama IKU Target Capaian Indeks Capaian Indeks Capaian Indeks
Capaian Capaian Capaian

1 Persentase kinerja pelaksanaan 75,00% 94.76% 120,00 104,05% 120,00 108,74% 120,00
anggaran K/L N/A
4,12 N/A N/A N/A N/A N/A N/A
2 Nilai LK Kuasa BUN KPPN yang 4,22 102,43 4,73 114,81 4,75 115,29
berkualitas

3 Indeks kepuasan satker terhadap
layanan KPPN

4 Persentase rekonsiliasi tingkat 97% 99,42% 102,49 100% 103,09 100% 103,09
UAKPA secara tepat waktu dan 4,00
andal 5,00 120,00 5,00 120,00 5,00 120

5 Indeks kepatuhan satker terhadap
pengelolaan rekening pemerintah

6 Persentase SPM Satker yang 99,00% 99,99% 101,00 100,00% 101,01 100,00% 101,01
diproses menjadi SP2D 85%
98,20% 99,28% 116,80 100% 117,65 99,99% 117,64
7 Persentase akurasi rencana 85,00
penarikan dana satker 99,93% 101,76 99,83% 101,66 99,78% 101,61

8 Persentase akurasi penyaluran 85,51 100,60 85,69 100,81 95,19 100,22
dana SP2D

9 Indeks efektivitas edukasi dan
komunikasi

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta ix

10 Persentase penyampaian LPJ 96,00% 99.31% 103,45 100% 104,17 100% 104,17
Bendahara mitra kerja KPPN
secara andal dan tepat waktu 0% 120,00
N/A N/A
11 Persentase exception report laporan 3,00% 109,97 115,76 0% 120,00 0% 120,00
keuangan N/A N/A N/A N/A N/A N/A
94,00% 120,00 110,00 100,00
12 Nilai rata-rata hard N/A 45,54% 120,00 115,79 104,17

competency pegawai KPPN 111,09

13 Nilai hasil evaluasi penerapan 95,00
pemantauan pengendalian intern

14 Nilai kualitas pengelolaan kinerja N/A N/A N/A N/A N/A
berbasis Strategy Focused 70,00%
Organization 76,00% 108,57 92,00% 120,00

15 Persentase pemenuhan BMN
sesuai standar

16 Persentase kualitas pelaksanaan 29,00% 56,15% 120,00 60,72 120,00
anggaran KPPN
Rata-rata Indeks Capaian IKU 111,35 111,32

Nilai Sasaran Strategis KPPN Semester I 2017

Sasaran Strategis Nilai Sasaran Strategis (%)

1. Pengelolaan Perbendaharaan negara yang KPPN Yogyakarta KPPN Wonosari KPPN Wates
profesional, transparan, dan akuntabel 120,00
120,00 120,00
2. Kepuasan Pengguna Layanan yang Tinggi 115,29
3. Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi 102,43 114,81 111,55
4. Pemenuhan Layanan Unggulan yang prima 111,25 111,55 101,00
5. Penatausahaan Penerimaan dan Pengeluaran 101,00 101,00 110,84
110,42 110,86
Negara yang andal dan Akurat 100,22
6. Manajemen Satker yang Berkesinambungan 100,60 100,81 112,08
7. Akuntansi dan pelaporan keuangan negara yang 111,72 112,08
N/A
akuntabel, transparan, dan tepat waktu N/A N/A 105,26
8. SDM yang kompetitif 115,76 115,79
9. Organisasi sehat yang kondusif 120,00 108,57 120
10. Pengelolaan Sarana dan TIK yang optimal 120,00 120,00 120
11. Pengelolaan Anggaran yang Optimal 111,31 111,55 111,62
Nilai Sasaran Strategis Rata-rata (b)

NKP KPPN Semester I Tahun 2017

Perspektif KPPN Yogyakarta Nilai Perspektif (%) KPPN Wates
30,00 30,00
1. Stakeholder Perspektif 16,03 KPPN Wonosari 17,01
2. Customer Perspektif 37,78 30,00 31,81
3. Internal Process 33,72 16,98 34,53
4. Learning and Growth Perspektif 27,73 31,86 28,34
Nilai Perspektif Rata-rata (c) 34,44
28,32

x Laporan Hasil Pembinaan & Supervisi semester I 2017

Nilai Kinerja Organisasi KPPN Semester I 2017

KPPN Yogyakarta KPPN Wonosari KPPN Wates
113,35%
Nilai Kinerja Organisasi (NKO) 113,38% 113,27%

C. Pelaksanaan Pembinaan dan Supervisi KPPN

Pembinaan dan Supervisi KPPN untuk periode Semester I Tahun 2017 ini dilaksanakan
berdasarkan 28 April 2017 Nomor : ST-151/WPB.15/2017 pada :

1) KPPN Wonosari, tanggal 8 s.d. 15 Mei 2017
2) KPPN Wates, tanggal 16 s.d. 22 Mei 2017
3) KPPN Yogyakarta, tanggal 23 s.d. 30 Mei 2017
Dari hasil pembinaan tersebut masih ditemukan berbagai permasalahan di KPPN dan telah
direkomendasikan penyelesaiannya. Temuan atas pembinaan periode sebelumnya yaitu pada
Semester II Tahun 2016 telah dinyatakan tuntas ditindaklanjuti oleh KPPN. Permasalahan
yang memerlukan tindak lanjut KPPN pada Semester 2017 telah dituangkan dalam matrik
permasalahan.

D. Nilai Pembinaan dan Supervisi KPPN Semester I Tahun 2017

Salah satu unsur dalam penilaian Standar Kinerja Pelayanan adalah Indeks Kepuasan Pengguna
Layanan yang merupakan suara publik atas layanan KPPN pada periode Semester I Tahun
2017. Secara singkat, berikut ini hasil tabulasi Survei Kepuasan Pengguna Layanann pada KPPN
Yogyakarta, KPPN Wonosari dan KPPN Wates pada Semester I Tahun 2017:

No Uraian KPPN Yogyakarta KPPN Wonosari KPPN Wates
Responden
1 Kinerja Layanan Pencairan Dana Nilai Responden Nilai Responden Nilai
2 Layanan Bimbingan dan Konsultasi 4,77 28
3 Layanan Konfirmasi Surat Setoran 4,18 120 4,72 25 4,70 28
4 Layanan Rekonsiliasi Laporan 4,71 28
4,18 120 4,74 25 4,81 28
Keuangan
5 Sarana dan Prasarana 4,23 120 4,61 25 4,75 28
Nilai Rata-rata Tingkat Kepuasan Layanan 4,75
4,26 120 4,80 25

4,23 120 4,80 25

4,22 4,73

Selain itu Tim Pembinaan dan Supervisi juga melakukan penilaian kepuasan pegawai yang
dilakukan melalui survey kepuasan pegawai terhadap tata kelola KPPN. Survey ini dilaksanakan
dengan tujuan untuk mengetahui tingkat kepuasan pegawai terhadap dukungan teknis
operasional KPPN. Hasil survey kepuasan pegawai terhadap tata kelola KPPN adalah sebagai
berikut :

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta xi

No Uraian KPPN Yogyakarta KPPN Wonosari KPPN Wates

1 Jumlah Responden 37 12 12
2 Rata-rata tingkat kepentingan (skala 5) 4,8 4,9 4,8
3 Rata-rata tingkat kepuasan (skala 5) 4,2 4,9 4,7
4 Indeks Kepuasan Pegawai 84,47 97,82 93,74

Dari Indeks Kepuasan Pegawai di tiga KPPN dapat disimpulkan bahwa tingkat kepuasan
pegawai KPPN Lingkup Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi DIY terhadap dukungan teknis
operasional KPPN secara umum adalah sangat puas.

Dari keseluruhan proses pembinaan dan supervisi yang dilakukan oleh tim Kanwil Ditjen
Perbendaharaan Provinsi DIY dapat diambil gambaran lengkap mengenai nilai dan Mapping
Kinerja KPPN Semester I 2017 sebagai berikut :

UNSUR PENILAIAN KPPN Yogyakarta KPPN Wonosari KPPN Wates

A. Kinerja Pelayanan Perbendaharaan Perhitungan Nilai Perhitungan Nilai Perhitungan Nilai
1 Peningkatan Kualitas Pelayanan Publik
2 Indeks Kepuasan Layanan 25,00 30,00 22,90 27,90 23,80 28,80
B. 5,00 5,00 5,00
1 Pembinaan Satker 40,00 40,00
2 Penyelesaian Transaksi Pencairan Dana Kinerja Pelaksanaan Tugas Kuasa BUN 10,00
3 Laporan Keuangan Tingkat Kuasa BUN 27,31 27,35
C. 10,00 10,00 20,00
1 Kinerja Organisasi 95,21 96,15
2 Manajemen SDM 20,00 40,00 20,00 150,00 10,00 145,00
3 Manajemen Keuangan 150,00 230,00
4 Tata Usaha dan Rumah Tangga 10,00 10,00 395,21 5,00 471,15
5 Pengendalian Internal 4,85
6 Komunikasi dan Koordinasi Pimpinan Kinerja dan Tata KElola 4,75
7 Kepuasan Pegawai 2,93
Nilai Kinerja KPPN = Jumlah A s.d. C 5,00 4,55 3,00
NILAI INOVASI
NILAI PRESTASI 4,25 5,00 2,82
TOTAL NILAI
5,00 4,85 4,00

2,89 27,14 3,00

3,00 3,00

3,00 2,91

4,00 4,00

97,14

150,00

250,00

497,14

xii Laporan Hasil Pembinaan & Supervisi semester I 2017

Pimpinan Kantor Wilayah Ditjen Perbendaharaan Provinsi D.I.Yogyakarta xiii
beserta Dirjen Perbendaharaan

berdiri dari kiri ke kanan : Aris Saputro, Samin, Tri Ananto Putro, Sukemi Mumpuni,
duduk dari kiri ke kanan : Marwanto, Ludiro, M.I.Sri Nuryati

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta



daftar isi

Bab IV Analisa Hasil Pembinaan dan Supervisi KPPN.....185
A. Analisis Permasalahan...................................................................................185
B. Analisis Pemecahan Permasalahan..........................................................191

BAB V Kesimpulan..............................................................................197
A. Hasil Pembinaan Dan Supervisi KPPN...................................................197
B. Inovasi Dan Prestasi KPPN .........................................................................199
C. Penilaian Kinerja KPPN Periode Semester I 2017.......................... 203
D. Analisis Hasil Pembinaan Dan Supervisi KPPN..................................204

BAB VI Rekomendasi...........................................................................207
LAMPIRAN..................................................................................................212
1. Checklist KPPN
2. Nilai Kinerja Organisasi KPPN
3. Sk Tim Surat Tugas
4. Pakta Integritas
5. Dokumen Pendukung

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta xv



daftar tabel

Tabel 33. Setoran Penerimaan Negara MPN G2 Semester I Tahun 2017. . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77
Tabel 34. Hasil Verifikasi LPJ Bendahara Satker KPPN Wonosari Semester I Tahun 2017. . 81
Tabel 35. Visi, Misi, Motto, Janji Layanan KPPN. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83
Tabel 36. Pelaksanaan Budaya Pelayanan Prima. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 84
Tabel 37. Hasil Survey Kepuasan Masyarakat . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 86
Tabel 38. Daftar Petugas Pengelola Pengaduan KPPN Yogyakarta. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87
Tabel 39. Daftar Petugas Pengelola Pengaduan KPPN Wonosari . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87
Tabel 40. Daftar Petugas Pengelola Pengaduan KPPN Wates. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87
Tabel 41. Daftar Pelaksana Unit Pengendali Gratifikasi KPPN Yogyakarta. . . . . . . . . . . . . . . . . 88
Tabel 42. Daftar Pelaksana Unit Pengendali Gratifikasi KPPN Wonosari. . . . . . . . . . . . . . . . . . . 88
Tabel 43. Daftar Pelaksana Unit Pengendali Gratifikasi KPPN Wates. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 88
Tabel 44. Pelaksanaan Survei Kepuasan Pelanggan Semester I Tahun 2017. . . . . . . . . . . . . . . 89
Tabel 45. Penyampaian Laporan Capaian IKU Semester I 2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 90
Tabel 46. Capaian IKU Semester I Tahun 2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 90
Tabel 47 Nilai Sasaran Strategis KPPN Semester I 2017. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 91
Tabel 48. NKP KPPN Semester I Tahun 2017. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 91
Tabel 49 Nilai Kinerja Organisasi KPPN Semester I Tahun 2017. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 91
Tabel 50. Data kebutuhan pegawai sesuai ABK. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94
Tabel 51. Mutasi Pegawai KPPN Yogyakarta. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94
Tabel 52. Mutasi Pegawai KPPN Wonosari . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95
Tabel 53. Pelaksanaan Pengembangan Pegawai Berbasis Kompetensi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95
Tabel 54. Petugas Pemegang User SPAN pada KPPN Yogyakarta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 96
Tabel 55. Petugas Pemegang User Aplikasi SPAN pada KPPN Wonosari. . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97
Tabel 56. Petugas Pemegang User Aplikasi SPAN pada KPPN Wates. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97
Tabel 57. Kriteria Penilaian Kepuasan Pegawai : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103
Tabel 58. Hasil Survey Kepuasan Pegawai. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103
Tabel 59. Matriks Pembinaan dan Supervisi Semester I Tahun 2017. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105
Tabel 60 Rekapitulasi Penilaian Kinerja KPPN Semester I Tahun 2017 Berdasarkan Tipe.111
Tabel 61. Mapping Kinerja KPPN Periode Semester I Tahun 2017. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .111
Tabel 62. Ringkasan Matriks Permasalahan. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 185
Tabel 63. Identifikasi Permasalahan dan Tingkat USG. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 188
Tabel 64. Sembilan Prioritas Permasalahan. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 190
Tabel 65. Perbandingan NKO pada KPPN. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 198
Tabel 66. Rekapitulasi Penilaian Kinerja KPPN Semester I Tahun 2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . 203

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta xvii





1 L a p o r a n K e u a n g a n Ta h u n 2 0 1 6 A u d i t e d





p en d a h u l u an

Dibalik layar berjalannya Reformasi Birokrasi dan Transformasi A winner never
Kelembagaan di tubuh Kementerian Keuangan, Ditjen stops trying
Perbendaharaan tanpa kenal lelah ikut membangun dua unsur
reformasi sekaligus: sumber daya manusia dan sistem. -To m L a n d ry-

Setelah sukses membangun sumber daya manusia dengan
perubahan mindset dan perilaku, Ditjen Perbendaharaan bahu
membahu dengan semua pihak yang terkait, mulai membangun
sistem pengelolaan keuangan Negara yaitu Sistem Perbendaharaan
dan Anggaran Negara atau dikenal dengan SPAN. SPAN, program
transformasi berskala besar yang menempatkan Direktorat
Jenderal Perbendaharaan, Direktorat Jenderal Anggaran dan
Pusat Sistem Informasi dan Teknologi Keuangan sebagai leading
institutions, meliputi pembangunan sistem perbendaharaan dan
anggaran negara yang sesuai dengan best practices, serta didukung
oleh sistem informasi yang modern, baik yang terkait dengan
software maupun hardware. Patut disyukuri bahwa seluruh insan
perbendaharaan mau dan mampu bersinergi serta bergerak ke
arah perubahan yang lebih baik demi meraih visinya yaitu Menjadi
Pengelola Perbendaharaan Negara yang Unggul di Tingkat Dunia.

Kantor Wilayah Ditjen PBN sebagai instansi yang bernaung di
bawah Direktorat Jenderal Perbendaharaan mengemban tugas
dan fungsi yang merupakan perpanjangan tangan dari Direktorat
Jenderal Perbendaharaan (DJPB) itu sendiri. Secara umum, Kantor
Wilayah DJPB memiliki tugas melaksanakan koordinasi, pembinaan,
supervisi, bimbingan teknis, dukungan teknis, monitoring,
evaluasi, penyusunan laporan, verifikasi dan pertanggungjawaban
di bidang perbendaharaan berdasarkan peraturan perundang-
undangan. Maka, ruang lingkup tugas dan fungsi Kantor Wilayah
DJPB berfokus pada manajerial instansi-instansi yang berada di
bawahnya. Instansi yang berada di bawah naungan kantor wilayah
DJPB adalah Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara.Untuk itu
Kanwil Ditjen Perbendaharaan harus berdiri tegak sebagai leader di
daerah masing-masing untuk ikut terus menggelorakan reformasi
birokrasi dan transformasi kelembagaan yang telah digaungkan
oleh para pengambil kebijakan. Reformasi dan transformasi ini
harus terus berjalan tidak cukup hanya sepuluh tahun, dua puluh
tahun atau lima puluh tahun namun seterusnya dan selamanya.

Ditengah berbagai tantangan dan hambatan baik dari segi kualitas
Sumber Daya Manusia maupun penguasaan terhadap teknologi
informasi, Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Daerah Istimewa

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta 4

Winning doesn’t Yogyakarta telah mampu menjawab dan membuktikan bahwa KPPN
always mean di lingkup pembinaannya sedikit banyak telah memberikan prestasi.
being first. Para stakeholder merasa nyaman dengan pelayanan yang diberikan
oleh KPPN Yogyakarta, KPPN Wonosari dan KPPN Wates sebagai
Winning means ujung tombak Direktorat Jenderal Perbendaharaan dalam melayani
we’re doing masyarakat di lingkup Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta.
better than
Kanwil Ditjen Perbendaharaan sebagai agen yang ikut serta dalam
you’ve ever done menyukseskan reformasi birokrasi dan transformasi kelembagaan,
before akan terus berupaya mengawal KPPN dengan melakukan pembinaan
dan supervisi atas proses bisnis yang dijalankan. Pembinaan dan
supervisi diharapkan dapat memberikan motivasi dan mendorong
kreativitas kantor pelayanan untuk melakukan penyempurnaan dan
meningkatkan kinerja pelayanan yang profesional, efektif, efisien,
dan bertanggungjawab. Selain itu pembinaan dan supervisi juga
diharapkan mampu meningkatkan pemahaman dan pengetahuan
yang merata pada kantor pelayanan mengenai tugas dan tanggung
jawabnya dan untuk menjaga mutu layanan kepada pemangku
kepentingan.

B. TUJUAN PEMBINAAN

Pembinaan dan supervisi terhadap KPPN ini bertujuan sebagai
berikut :

1. Sarana monitoring on the spot pelaksanaan tugas dan fungsi
KPPN di bidang Pelaksanaan Tugas Kuasa Bendahara Umum
Negara, Pelayanan Perbendaharaan, Kinerja dan Tata Kelola,
serta Inovasi dan Prestasi untuk dapat mengetahui kondisi
yang sesungguhnya dalam pelaksanaan tugas dan fungsi KPPN
sehingga dapat memberikan peningkatan dalam kinerja dan
layanan yang diberikan oleh KPPN.

2. Memberikan arahan dan petunjuk teknis terkait pelaksanaan
tugas KPPN dalam rangka peningkatan kinerja dan layanan
kepada stakeholder sesuai dengan yang diharapkan.

3. Sarana evaluasi terhadap proses bisnis yang dilakukan KPPN dan
penilaian terhadap kinerja dan layanan KPPN semester I Tahun
2017.

4. Memonitor perkembangan proses bisnis KPPN baik terkait
masalah-masalah yang dihadapi satker maupun KPPN guna
memberikan masukan secara internal kepada KPPN maupun
ke Kantor Pusat Ditjen Perbendaharaan apabila membutuhkan
penyelesaian lebih lanjut.

5 Laporan Hasil Pembinaan & Supervisi semester I 2017

C. RUANG LINGKUP PEMBINAAN 2004 Nomor 66, Tambahan Lembaran
Negara Republik Indonesia nomor 4400).
Pembinaan dan supervisi KPPN merupakan
4. Peraturan Pemerintah Nomor 45 Tahun
tugas yang diamanahkan kepada Kanwil Ditjen 2014 tentang Tata Cara Pelaksanaan
Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara
Perbendaharaan meliputi: (lembaran negara Republik Indonesia Tahun
2013 Nomor 103, Tambahan Lembaran
1. Pelaksanaan Tugas Kuasa BUN Negara Nomor 5423).

a. Penatausahaan Pengeluaran Negara 5. Peraturan Menteri Keuangan Nomor
132/ PMK.01/2012 tentang Pedoman
b. Penatausahaan Rekening dan Layanan Informasi Publik di Lingkungan
Kementerian Keuangan.
Penerimaan Negara
c. Verifikasi dan Akuntansi 6. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 262/
PMK.01/2016 tentang Organisasi dan Tata
2. Pelayanan Perbendaharaan Kerja Kantor Vertikal Direktorat Jenderal
Perbendaharaan.
a. Peningkatan Kualitas Pelayanan Publik
b. Indeks Kepuasan Pengguna Layanan 7. Peraturan Menteri Keuangan Nomor
190/PMK.05/2012 tentang Tata Cara
3. Kinerja dan Tata Kelola Pembayaran Dalam Rangka Pelaksanaan
Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara.
a. Kinerja Organisasi
8. Peraturan Menteri Keuangan Nomor
b. Manajemen SDM 154/PMK.05/2014 tentang Pelaksanaan
Sistem Perbendaharaan dan Anggaran
c. Manajemen Keuangan Negara, sebagaimana telah diubah dengan
Peraturan Menteri Keuangan Nomor 278/
d. Tata Usaha dan Rumah Tangga PMK.05/2014.

e. Pengendalian Internal 9. Keputusan Menteri Keuangan Nomor
128/KMK.01/2013 tentang Pedoman
f. Komunikasi dan Koordinasi Pimpinan Penilaian Kantor Pelayanan Percontohan
di Lingkungan Kementerian Keuangan
g. Kepuasan Pegawai sebagaimana diubah dengan KMK Nomor
65/KMK.01/2014.
4. Inovasi dan Prestasi
10. Keputusan Menteri Keuangan Nomor 467/
a. Inovasi MK.01/2014 tentang Pengelolaan kinerja di
Lingkungan Kementerian Keuangan.
b. Prestasi
11. Keputusan Menteri Keuangan Nomor 983/
D. DASAR HUKUM KMK.01/2015 tentang Tata Cara Penyusutan
Arsip di Lingkungan Kementerian Keuangan.
Peraturan perundang-undangan yang menjadi
payung hukum penyelenggaraan tugas dan 12. Keputusan Menteri Keuangan Nomor
fungsi Pembinaan dan supervisi KPPN adalah 1329/KMK.01/2015 tentang Pedoman
sebagai berikut: Survei Kepuasan Masyarakat terhadap
1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 Penyelenggaraan Pelayanan Publik di
Lingkungan Kementerian Keuangan.
tentang Keuangan Negara (Lembaran
Negara Republik Indonesia Tahun 2003
Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara
Nomor 4286).

2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004
tentang Perbendaharaan Negara (Lembaran
Negara Republik Indonesia Tahun 2004
Nomor 5, Tambahan Lembaran Negara
Nomor 4355).

3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004
tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan
Tanggung Jawab Keuangan Negara
Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta 6

13. Peraturan Direktur Jenderal Negara.

Perbendaharaan Nomor 20. Surat Edaran Direktur Jenderal

PER-3/PB/2013 tentang Perbendaharaan Nomor SE-6/

Pengelolaan Pengaduan di PB/2016 tentang Penerapan
Lingkungan Direktorat Jenderal
Sistem Manajemen Mutu

Perbendaharaan. ISO 9001:2008 pada Kantor

14. Keputusan Direktur Jenderal Pelayanan Perbendaharaan

Perbendaharaan Nomor 26/ Negara

PB/2015 tentang Standar Operasi 21. Keputusan Direktur Jenderal

Prosedur pada Kantor Wilayah Perbendaharaan Nomor KEP-

Ditjen Perbendaharaan. 173/PB/2013 tentang Penetapan

15. Keputusan Direktur Jenderal Standar Pelayanan pada Kantor

Perbendaharaan Nomor 34/ Pelayanan Perbendaharaan

PB/2015 tentang Tata Kelola Negara.

Pelaksanaan Tugas Kepatuhan 22. Keputusan Direktur Jenderal
Internal di Lingkungan Direktorat
Perbendaharaan Nomor KEP-
Jenderal Perbendaharaan.
261/PB/2016 tentang Pedoman
16. Keputusan Direktur Jenderal
Pembinaan dan Supervisi Kantor
Perbendaharaan Nomor 241/
Pelayanan Perbendaharaan
PB/2015 tentang Pengelolaan
Kinerja di Lingkungan Ditjen Negara.

Perbendaharaan. 23. Ketentuan lainnya sesuai dengan
perkembangan proses bisnis
17. Keputusan Direktur Jenderal dan penataan organisasi Ditjen
Perbendaharaan.
Perbendaharaan Nomor 287/

PB/2015 tentang Standar

OperasionalProsedurpadaKantor 24. Keputusan Kepala Kantor

Pelayanan Perbendaharaan Wilayah Direktorat Jenderal

Negara. Perbendaharaan Provinsi D.I

18. Surat Edaran Direktur Jenderal Yogyakarta Nomor KEP-054/
Perbendaharaan Nomor SE-
57/PB/2013 tentang Petunjuk WPB.15/2017tanggal 28 April
Teknis Pelaksanaan Monitoring
dan Evaluasi Kepatuhan Bank/ 2017 Tentang Pembentukan
Pos Persepsi Dalam Rangka
Pelaksanaan Perjanjian Jasa Tim Pembinaan dan Supervisi
Pelayanan Perbankan sebagai
Bank Persepsi/ Devisa Persepsi/ KPPN dan Kepatuhan Internal
Pos Persepsi Dalam Rangka
Pelaksanaan Treasury Single Pada Kantor Wilayah Direktorat
Account (TSA) Penerimaan.
Jenderal Perbendaharaan

Provinsi D.I Yogyakarta Tahun

Anggaran 2017

Gambar 2. 25. Surat Tugas Kepala Kantor
LHPS KPPN Semester I tahun 2017 Wilayah Direktorat Jenderal
Perbendaharaan Provinsi Daerah
19. Surat Edaran Direktur Jenderal Istimewa Yogyakarta Nomor ST-
Perbendaharaan Nomor SE-58/ 151/WPB.15/2017 tanggal 4 Mei
PB/2013 tentang Pengelolaan 2017dengan susunan Tim sebagai
Data Supplier dan Data Kontrak berikut :
dalam Sistem Perbendaharaan

7 Laporan Hasil Pembinaan & Supervisi semester I 2017

Tabel 1. Daftar Susunan Tim Pembinaan dan Supervisi KPPN Wonosari

No Nama NIP Pangkat/Golongan Jabatan dalam Tim
1 Joko Sukamto 19630420 198503 1 002 Penata Tk.I (III/d) Koordinator 2
2 Veronica Handayani 197601121996032001 Penata (III/c) Anggota
3 Amalia Pratiwi 19851117 200710 2001 Penata Muda (III/a) PIC/Anggota
4 Helida 19711231 199703 2001 Penata Tk.I (III/d) Anggota
5 Dwi Karmawati 19650520 198503 2002 Penata Muda Tk.I (III/b) Anggota
6 Martono Yuda P 19851225 200602 1006 Pengatur (II/c) Anggota
7 Mohammad Hamzah 19821105 200602 1002 Penata Muda (III/a) Anggota

Tabel 2. Daftar Susunan Tim Pembinaan dan Supervisi KPPN Wates

No Nama NIP Pangkat/Golongan Jabatan dalam Tim

1 Liliek Kiswadi 196012241985031002 Pembina (IV/a) Koordinator 1
2 Lukman Setiawan 198306202006021001 Penata Muda (III/a) PIC/ Anggota
3 Saptarini 19591224 198203 2001 Penata Muda Tk.I (III/b) Anggota
4 Rita Nurhalima 196401121985032002 Penata Tk.I(III/d) Anggota
5 Sri Sumarni 197509161996022001 Penata (III/c) Anggota
6 Erli Murti Rahayu 19760625 199602 2001 Penata (III/c) Anggota
7 Meity Iriani S.M 19630526 198311 2001 Penata Tk.I (III/d) Anggota

Tabel 3. Daftar Susunan Tim Pembinaan dan Supervisi KPPN Yogyakarta

No Nama NIP Pangkat/Golongan Jabatan dalam Tim
1 Samin 19630613 198503 1003 Pembina Tk. I (IV/b) Ketua
2 Ponco Priyono 19730430 199303 1001 Penata Tk.I(III/d) Koordinator 3
3 Endang Widiningsih 19660331 198503 2001 Penata (III/c) PIC/Anggota
4 Lukman Setiawan 198306202006021001 Penata Muda (III/a) Anggota
5 Amalia Pratiwi 19851117 200710 2001 Penata Muda (III/a) Anggota
6 Mardiyah 19751125 199602 2001 Penata (III/c) Anggota
7 Enny Setiawati 19720109 199201 2001 Penata Tk.I (III/d) Anggota

E. MASA PEMBINAAN DAN SUPERVISI a. KPPN Wonosari, tanggal 8 s.d. 15 Mei
2017
1. Masa Pembinaan Semester I Tahun 2017
b. KPPN Wates, tanggal 16 s.d. 22 Mei 2017
Masa pembinaan dan supervisi adalah c. KPPN Yogyakarta, tanggal 23 s.d. 30 Mei
waktu pelaksanaan salah satu Tugas
Pokok dan Fungsi Bidang Supervisi KPPN 2017
dan Kepatuhan Internal pada Kanwil
Ditjen Perbendaharaan atas proses bisnis 2. Masa Pembinaan Sebelumnya
pada KPPN periode Semester I Tahun Pembinaan sebelumnya adalah periode
2017. Pembinaan dan Supervisi KPPN
dilaksanakan masing-masing selama 5 Semester II Tahun 2016 yang dilaksanakan
(lima) hari kerja dengan rincian sebagai pada bulan Oktober - November 2016
berikut: berdasarkan Surat Tugas Kepala
Kantor Wilayah Ditjen Perbendaharaan
Provinsi D.I.Yogyakarta Nomor ST-295/
WPB.15/2016 tanggal 7 Oktober 2016.

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta 8



Gambar 3. Candi Sewu terletak di lembah Prambanan. Lembah ini terbentang dari lereng Gunung Merapi hingga di pegunungan Sewu di
perbatasan antara Provinsi Yogyakarta dengan Klaten, Jawa Tengah. Candi Sewu merupakan candi Buddha yang dibangun pada abad ke-8,
berjarak sekitar 800 m sebelah utara Candi Prambanan. Candi Sewu adalah kompleks candi Buddha terbesar kedua setelah Candi Borobudur,
berusia lebih tua ketimbang Candi Prambanan. Kompleks candi ini hanya ditemukan 257 candi. Candi utama hanya berjumlah satu, sedangkan
candi pengapitnya berjumlah 8 dan lainnya adalah candi pewarta.

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta 10

kppn yogyakarta
kppn wonosari

kppn wates

11 L a p o r a n K e u a n g a n T a h u n 2 0 1 6 A u d i t e d

 @  % ? q 
PENYERAPAN KONTRAK
SDM SATKER DIPA DANA DIPA SP2D RETUR

56 308 308 9.456.119.537.000 35,07 26.361 356 1.692

 @  % ? q 
PENYERAPAN KONTRAK
SDM SATKER DIPA DANA DIPA SP2D RETUR

16 48 48 517.965.693.000 45,19% 2.520 91 39

 @  % ? q 
PENYERAPAN KONTRAK
SDM SATKER DIPA DANA DIPA SP2D RETUR

21 35 35 544.958.982.000 42,41% 2.387 6 75

Gambar 4. Profil Kinerja KPPN semester I - 2017 PrseomfeislteKrinI -etrajhaunK2P0P17N

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta 12



p r o f il k p p n

KPKN

* Kantor Perbendaharaan dan

1 9K9as0Nega*ra2 KPPN
Kantor Pelayanan
0 Negara Perbendaharaan

0 4 Kepala Kppn
Tri Ananto Putra
*2007
KPPN
Percontohan

* 2 0 1 0Peringkat 1 Nasional Penilaian
*20
Peringkat II Nasional Penyusunan

*2014 *2 0 1 5Piloting

11 Meraih Setifikat ISO

9001:2008

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta 14

D. VOLUME KERJA

 @  % ?fdPueignnagcmsaipbdaaairalkanamnkimdnSaeAeTlrnaKjjaEmaRslabenelakbmaeDnraIaPfAtpuaanhggusrnai 2fBi0ke1nbD7dAeNartAehikDraukIrPtaaA:itUpmeulamksPNaENenYgaEaaRrnAaPtAduNigdasaeproaSkPho2Ddkadpaant q 

56 308 308 9.456.119.537.000 35,07 26.361 RETUR KONTRAK

356 1.692

Gambar 6. Volume Kerja KPPN Yogyakarta Periode Semester I Tahun 2017

E. SUMBERDAYA MANUSIA

KPPN Yogyakarta didukung oleh sumber daya yang memiliki kompetensi teknis di bidang

Perbendaharaan dan Informasi Teknologi, memiliki integritas dan moralitas yang baik, mampu

bekerja dalam team work dan telah mengikuti pelatihan secara memadai. Jumlah pegawai pada

KPPN Yogyakarta sebanyak 56 (lima puluh enam) pegawai dengan struktur satu orang Kepala

Kantor ;satu Kepala Subbagian Umum, empat Kepala Seksi (satu Seksi Pencairan Dana, satu

Seksi Bank, satu Seksi Manajemen Satker dan Kepatuhan Internal serta satu Seksi Verifikasi dan

Gol. IVGol. IV3 3Grafik 1. Statistik Pegawai KPPN

YogyakartaBerdasarkanJabatan
Akuntansi) serta 50 orang pelaksana. Komposisi pegawai KPPN Yogyakarta menurut jabatan,
tingkat pendidikan, usia dan jenis kelamin dapat dilihat pada gambar dan grafik berikut :

· S2 1S2 1

EselonEsIeIIlon1III 1

EselonEsIeVlon IV E5selon5III E1selon III 1 S1 S125 2S52 1 S2 1

5 DIII DIII 6 S1 6 25S1 25
50 DI DI 2DIII 2 D6III
PelaksPaenlaksana D19I 19 D2I 6
Eselon IV Eselon5IV 2
PelaksPaenlaaksana 50 50

5 16PelaksanaPelaksana 50

Pelaksana Pelaksana 19 19

Grafik 2. Statistik Pegawai KPPN Grafik 3. Statistik Pegawai KPPN
Yogyakarta Berdasarkan Pendidikan Yogyakarta Berdasarkan Jenis Kelamin

Gol. IV G3ol. IV 3 50-5950-5927 27

Gol. IIGI ol. III 48 48 50-59 5207-59 27
40-4940-49 15 15

Gol. III Gol.4I8II 4830-3930-39 40-4192 1420-4195 15

Gol. IIGol. II 55 20-2920-29 30-39 2 302-39 12 12

Gol. II Gol. II 5 5 20-29 20-29 2 2

Grafik 4. Statistik Pegawai KPPN Yogyakarta Berdasarkan Grafik 5. Statistik Pegawai KPPN Yogyakarta Berdasarkan Usia
Kepangkatan

15 Laporan Hasil Pembinaan & Supervisi semester I 2017

F. INOVASI Internal Kantor Pusat Direktorat Jenderal
Perbendaharaan dan/atau Inspektorat
Inovasipelayananpublikmerupakanterobosan Jenderal Kementerian Keuangan.
jenis pelayanan baik yang berupa gagasan/ide
kreatif orisinal dan/atau adaptasi/modifikasi 2. Pendopo Jogja
yang memberikan manfaat bagi masyarakat,
baik secara langsung maupun tidak langsung. Dalam rangka meningkatkan kualitas layanan
Inovasi pelayanan publik merupakan suatu dan memberikan akses monitoring kepada
pendekatan baru yang bersifat kontekstual satuan kerja terkait tindak lanjut surat-surat
dalam arti inovasi tidak terbatas dari tidak ada yang telah disampaikan, KPPN Yogyakarta telah
kemudian muncul gagasan dan praktek inovasi, membuat inovasi layanan yang dinamakan
tetapi dapat berupa inovasi hasil dariperluasan PENDOPO JOGJA (Pengaduan dan Monitoring
maupun peningkatan kualitas pada inovasi Persuratan Online KPPN Yogyakarta).
yang ada. Pembinaan dan supervisi terkait
inovasi diharapkan mampu memberikan Pendopo Jogja merupakan aplikasi berbasis
motivasi KPPN agar terus membangun web (app.kppnjogja.net/home) sebagai
dan menumbuhkembangkan inovasi untuk sarana bagi satuan kerja lingkup pembayaran
mempercepat dan mempermudah proses, KPPN Yogyakarta untuk mengirimkan ADK
mekanisme pelayanan serta peningkatan surat permohonan, mendapatkan verifikasi
kapasitas sumber daya manusia aparatur awal, sekaligus alat monitoring status tindak
pelayanan. lanjut surat permohonan yang memerlukan
tanggapan dari KPPN Yogyakarta.
Inovasi yang terdapat pada KPPN Yogyakarta
antara lain: Jenis surat permohonan yang dapat diunggah
dan dimonitor pada aplikasi Pendopo Jogja
1. Dropbox Whistle Blowing System antara lain:
Dalam rangka penyediaan alternatif sarana · Pengaduan
penyampaian pengaduan secara tidak · Surat Permohonan Izin Tambahan Uang
langsung dalam rangka pelaksanaan Whistle
Blowing System Kementerian Keuangan, KPPN Persediaan
Yogyakarta telah menyediakan dropbox Whistle · Surat Permohonan pengesahan atas SKPP
Blowing System (WiSe) yang ditempatkan di
ruang pelayanan KPPN Yogyakarta. Pengaduan pindah dan pensiun
tertulis yang disampaikan pada dropbox WiSe · Surat Permohonan dispensasi pencairan
akan diteruskan kepada Unit Kepatuhan
dana
· Surat Permohonan terkait data supplier
· Surat Permohonan pembukaan rekening

· Surat Permohonan penyesuaian pagu DIPA

Gambar 7. dropbox Whistle Blowing System Gambar 8. Pendopo Jogja

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta 16

3. Taman Anti Gratifikasi tanggal 16 November 2016 Nomor KEP-

105/WPB.15/2016.

d. Peringkat II Penilaian Penyusunan

Laporan Keuangan Tingkat Satker KPPN
Lingkup Kanwil Ditjen Perbendaharaan

Provinsi D.I.Yogyakarta Semester I Tahun

2016 berdasarkan SK Kakanwil Ditjen

Perbendaharaan tanggal 16 November

2016 Nomor KEP-106/WPB.15/2016.

Gambar 9. Taman Anti Gratifikasi e. Peringkat II Penilaian Kualitas Pengelolaan
Kinerja KPPN Lingkup Kanwil Ditjen

Perbendaharaan Provinsi D.I.Yogyakarta

Inovasi ini dibuat dalam rangka membangun berdasarkan SK Kakanwil Ditjen
KPPN Yogyakarta menuju Kantor Layanan Perbendaharaan Provinsi D.I.Yogyakarta
ber Zona Integritas WBK/WBBM. Inovasi ini tanggal 16 November 2016 Nomor KEP-
107/WPB/2016.
merupakan taman kawasan hijau kecil dalam

ruangan yang dilengkapi dengan monitor yang
berisikan tulisan berjalan dan diagram alur H. KINERJA LAYANAN
tentang proses pengaduan apabila ada indikasi 1. Kinerja Kantor Pelayanan

penyimpangan pada proses bisnis di KPPN. Perbendaharaan

Dalam inovasi ini KPPN berusaha mengajak a Visi,Misi, Motto Pelayanan dan Nilai-nilai

stakeholder untuk mendukung gerakan anti Kementerian Keuangan

gratifikasi dan anti korupsi. KPPN Yogyakarta telah membuat Visi,

Misi, Motto dan Janji Layanan dan telah

G. PRESTASI dipahami oleh para pegawai KPPN. Selain
telah disosialisasikan kepada stakeholder
Beberapa prestasi yang telah diraih oleh KPPN, visi, misi, motto dan janji layanan
tersebut juga sudah ditayangkan pada
KPPN Yogyakarta dalam kurun waktu 2 (dua) monitor TV di ruang layanan.
b. Standar dan Maklumat Pelayanan
tahun terakhir sampai dengan terlaksananya KPPN Yogyakarta telah melaksanakan
Standard Operating Procedures (SOP)
Pembinaan dan Supervisi periode semester I sebagai acuan pelaksanaan pelayanan
sesuai Keputusan Direktur Jenderal
Tahun 2017 ini adalah: Perbendaharaan nomor:KEP- 287/
a. Memperoleh sertifikasi ISO 9001:2008 PB/2015 dan Standar maklumat
pelayanan sudah mengacu pada PMK.88/
dengan nomor seri FS 643095. PMK.01/2013 yaitu :
· Pernyataan janji dan kesanggupan
b. Peringkat I Penilaian Pelaksanaan Tugas
Kepatuhan Internal KPPN Lingkup untuk melaksanakan pelayanan sesuai
Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi standar pelayanan secara konsisten
· Pernyataan kesediaan untuk
D.I.Yogyakarta Tahun 2016 berdasarkan SK menerima sanksi bila memberikan
pelayanan tidak sesuai dengan standar
Kakanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi pelayanan.

D.I.Yogyakarta tanggal 15 November 2016

Nomor KEP-102/WPB.15/2016.
c. Peringkat I Penilaian Laporan Keuangan

Tingkat Kuasa BUN Daerah KPPN
Lingkup Kanwil Ditjen Perbendaharaan
Provinsi D.I.Yogyakarta Semester I Tahun

2016 berdasarkan SK Kakanwil Ditjen

Perbendaharaan Provinsi D.I.Yogyakarta

17 Laporan Hasil Pembinaan & Supervisi semester I 2017

Gambar 10. Visi, Misi, Motto, Janji Layanan KPPN Yogyakarta

VISI

Menjadi pengelola
perbendaharaan negara di
daerah yang profesional, modern,
transparan dan akuntabel

Karakter dan MISI
budaya kerja:
Mewujudkan Pengelolaan Kas Yang Efisien Dan Optimal;
Karakter dan budaya kerja Mendukung Kinerja Pelaksanaan Anggaran Yang Tepat
yang menganut nilai- nilai utama
yang selaras sehingga kami dapat Waktu, Efektif, Dan Akuntabel;
berinteraksi sebaik mungkin dengan Mewujudkan Akuntansi Dan Pelaporan Keuangan Negara
seluruh pemangku kepentingan dan
menunjukkan ciri khas kepribadian Yang Akutabel, Transparan, Dan Tepat Waktu

organisasi.

MOTTO
“Kepuasan Mitra, Komitmen Kami”

JANJI LAYANAN Lagu Mars :
KPPN Yogyakarta
Memberi layanan sepenuh hati, Akurat, Lagu : Bayu Nerviadi
Transparan, Akuntabel dan Tanpa Syair : Chaeroni
Biaya

Satu padu semangat pelayanan, hadapi tantangan rintangan
Pancarkan jiwa reformasi birokrasi, melayani dengan tulus hati
Menapak dengan keyakinan pasti, menjunjung tinggi kode etik
Jernihkan budi pekerti tolak korupsi, kepuasan mitra tujuan kami

KPPN Yogyakarta memegang teguh komitmen bersama
KPPN Yogyakarta kerahkan segala daya upaya
KPPN Yogyakarta, We can do better

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta 18

c. Pengembangan Sumber Daya Manusia
KPPN Yogyakarta telah mengembangkan kapasitas SDM melalui berbagai diklat, Gugus

Kendali Mutu, Capacity Building, dan Service Excellence secara berkesinambungan, yaitu:
· GKM dilaksanakan satu kali dalam satu minggu dengan bentuk antara lain sosialisasi

peraturan-peraturan terbaru yang mendukung tugas pokok dan fungsi KPPN.
· Pada tanggal 29 April 2017 KPPN Yogyakarta telah melaksanakan Capacity Building

untuk periode Semester I tahun 2017 di Mendut, Mungkid, Kabupaten Magelang, Jawa
Tengah.

d. Sarana dan Prasarana

Gedung Kantor
KPPN Yogyakarta menempati komplek Gedung Keuangan
Negara Blok D di Jalan Kusumanegara No. 11 Yogyakarta.

Mobil Dinas
Operasional KPPN Yogyakarta didukung oleh dua buah
mobil dinas dengan spesifikasi sebagai berikut:
a. Isuzu Panther Type TBR 541 LV25

· Tahun Pembuatan : 2004
· Tanggal Perolehan : 08-03-2007
· Daya Muat : 8 orang
b. Toyota Kijang Innova G
· Tahun Pembuatan : 2006
· Tanggal Perolehan : 04-11-2007
· Daya Muat : 8 orang

Motor Dinas
KPPN Yogyakarta juga memiliki dua buah motor dinas
dengan spesifikasi sebagai berikut:
a. Honda WIN

· Tahun Pembuatan : 2004
· Tanggal Perolehan : 01-11-2004
· Daya Muat : 2 orang
b. Honda Supra X NF 125 TRF
· Tahun Pembuatan : 2010
· Tanggal Perolehan:07-08-2010
· Daya Muat : 2 orang

19 Laporan Hasil Pembinaan & Supervisi semester I 2017

Lobby Utama
Lobby Utama dilengkapi dengan taman dan gemericik
suara air mancur buatan membuat suasana KPPN
Yogyakarta teduh dan nyaman.

Ruang Tunggu
Ruang Tunggu KPPN Yogyakarta dilengkapi dengan kursi
yang nyaman, layar televisi yang menampilkan acara
menarik, media cetak, air minum, papan visualisasi SOP
dan layanan KPPN, banner anti korupsi, dan free wifi

Mesin Antrian
Mesin Antrian sebagai alat bantu bagi satker yang datang
lebih dulu akan memperoleh pelayanan yang lebih cepat

Ruang Rapat
Ruang rapat yang nyaman dan representatif memastikan
proses diskusi dan pertukaran informasi antar pegawai
KPPN Yogyakarta dapat berjalan dengan baik dan
menghasilkan keputusan yang bulat.

Gambar 11. Sarana dan Prasarana KPPN Yogyakarta

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta 20

e. Pengelolaan Pengaduan
Sarana pengaduan berupa telepon, faksimili, SMS, kotak pengaduan dan e-mail sudah dimiliki
oleh KPPN Yogyakarta, yaitu:

0274-554633/542011
0274-554634
082220700407

[email protected]
kotak pengaduan terdapat di front office

Gambar 12. Sarana Pengaduan KPPN Yogyakarta

f. Sistem Informasi Pelayanan Publik
Sistem informasi pelayanan secara elektronik, penyampaian informasi dan tingkat

keterbukaan informasi pelayanan kepada pengguna layanan sudah dilakukan dengan media
visual elektronik berupa running text dan web KPPN Yogyakarta serta media cetak berupa
brosur yang tersedia di ruang tunggu Front Office.
g. Penilaian Indeks Kepuasan Masyarakat
Survey Kepuasan Satker terhadap layanan KPPN Yogyakarta telah dilaksanakan pada
semester I Tahun 2017. Tim Pembinaan dan Supervisi Kanwil telah memantau hasil survey
tersebut dengan rata-rata 4,22 atau sangat puas.

2. KINERJA TATA KELOLA
a. Struktur, Tugas, Fungsi dan Uraian Jabatan
Struktur organisasi, tugas, fungsi dan uraian jabatan pada KPPN Yogyakarta telah sesuai

dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 262/PMK.01/2016 tentang Organisasi dan Tata
Kerja Instansi Vertikal Direktorat Jenderal Perbendaharan.

21 Laporan Hasil Pembinaan & Supervisi semester I 2017

Plt.KEPALA KANTOR
Tri Ananto Putro

KASUBBAG UMUM
Marjoko

Pelaksana

KASI MSKI KASI PD KASI BANK KASI VERA
Sumarmo Nurhadi Puji Hartanto Harsono

Pelaksana Pelaksana Pelaksana Pelaksana

Gambar 13. Struktur Organisasi KPPN Yogyakarta

b. Sumber Daya Manusia
Selama periode Semester I tahun 2017 KPPN Yogyakarta telah mengikutsertakan pegawai

dalam berbagai diklat, baik yang dilaksanakan oleh Balai Diklat Keuangan Yogyakarta maupun
Kantor Pusat DJPB. Selama periode tersebut pula, KPPN Yogyakarta telah melaksanakan
program pengembangan pegawai melalui Gugus Kendali Mutu yang diadakan minimal satu
kali dalam satu pekan dengan nara sumber pegawai yang baru selesai mengikuti bimbingan
teknis/diklat/sosialisasi. Pelaksanaan Gugus Kendali Mutu selalu didokumentasikan dengan
foto, daftar hadir, dan notulen.

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta 22

3. KINERJA UTAMA
Kinerja utama KPPN Yogyakarta pada semester I Tahun 2017 dapat digambarkan sebagai
berikut

Tabel 4. Capaian IKU KPPN Yogyakarta Semester I Tahun 2017

Sasaran Strategis Nama IKU Target Capaian Nilai

1 Pengelolaan perbendaharaan 1a-CP Persentase kinerja pelaksanaan 75% 94,76% 120,00
N/A
negara yang profesional, anggaran K/L
102,43
transparan dan akuntabel 1b-N Nilai LK Kuasa BUN KPPN yang N/A N/A

berkualitas

2 Kepuasan pengguna layanan 2a-N Indeks kepuasan satker terhadap 4,12 4,22

yang tinggi layanan KPPN

3 Kepatuhan atas pengelolaan 3a-CP Persentase rekonsiliasi tingkat 97% 99,42% 102,49
120,00
perbendaharaan yang tinggi UAKPA secara tepat waktu dan

andal

  3b-N Indeks kepatuhan satker terhadap 4% 5%
pengelolaan rekening pemerintah

4 Pemenuhan Layanan Unggulan 4a-N Persentase SPM Satker yang 99% 99,99% 101,00
116,80
yang prima diproses menjadi SP2D 101,76
100,60
5 Penatausahaan penerimaan dan 5a-CP Persentase akurasi rencana 85% 99,28% 103,45

pengeluaran negara yang andal penarikan dana satker

dan akurat 5b-N Persentase akurasi penyaluran 98,2% 99,93%

dana SP2D

6 Manajemen Satker yang 6a-N Indeks efektivitas edukasi dan 85 85,51

berkesinambungan komunikasi

7 Akuntansi dan pelaporan 7a-N Persentase penyampaian LPJ 96% 99,31%

keuangan negara yang akuntabel, Bendahara mitra kerja KPPN

transparan, dan tepat waktu secara andal dan tepat waktu

  7b-CP Persentase exception report 3% 0% 120,00
8 SDM yang kompetitif 8a-N laporan keuangan N/A N/A N/A
9 Organisasi yang kondusif 9a-N 95 109,97
Nilai rata-rata hard competency 115,76
pegawai KPPN

Nilai hasil evaluasi penerapan
pemantauan pengendalian intern

9b-N Nilai kualitas pengelolaan kinerja N/A N/A N/A
berbasis Strategy Focused
Organization 120
120
10 Pengelolaan Sarana dan TIK yang 10a-N Persentase pemenuhan BMN 70% 94% 111,09

optimal sesuai standar

11 Pengelolaan anggaran yang 11a-CP Persentase kualitas pelaksanaan 29% 45,54%
optimal anggaran KPPN

  Rata-rata perhitungan capaian IKU   

23 Laporan Hasil Pembinaan & Supervisi semester I 2017

Tabel 5. NSS KPPN Yogyakarta Semester I Tahun 2017 Nilai
120,00
No. Uraian Sasaran Strategis
1 Pengelolaan perbendaharaan negara yang profesional, transparan dan akuntabel 102,43
2 Kepuasan pengguna layanan yang tinggi
111,25
3 Kepatuhan atas pengelolaan perbendaharaan yang tinggi 101,00
4 Pemenuhan Layanan Unggulan yang prima 110,42
5 Penatausahaan penerimaan dan pengeluaran negara yang andal dan akurat 100,60
6 Manajemen Satker yang berkesinambungan
111,72
7 Akuntansi dan Pelaporan keuangan yang transparan, akuntabel dan tepat waktu N/A
8 SDM yang kompetitif
9 Organisasi yang kondusif 115,76
10 Pengelolaan Sarana dan TIK yang optimal 120,00
11 Pengelolaan anggaran yang optimal 120,00

Rata-rata Perhitungan Nilai SS 111,31

Tabel 6. NKP KPPN Yogyakarta Semester I Tahun 2017

No. Uraian Perspektif Nilai
1 Stakeholder Perspektif 30,00
2 Customer Perspektif 16,03
3 Internal Process 31,78
4 Learning and Growth Perspektif 35,58
Rata-rata Perhitungan Nilai Perspektif 28,35

Tabel 7. NKO KPPN Yogyakarta Semester I Tahun 2017

No. Unsur Nilai NKO Nilai
1 Rata-rata perhitungan capaian IKU 111,09
2 Rata-rata Perhitungan Nilai SS 111,31
3 Rata-rata Perhitungan Nilai Perspektif 28,35
4 Perhitungan Nilai Kinerja Organisasi 113,38
Evaluasi Nilai Kinerja Organisasi 91,03

Nilai Kinerja Utama yang diperoleh KPPN Yogyakarta
pada semester I tahun 2017 sebesar

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi D.I. Yogyakarta 24

KPPN WONOSARI

A. SEJARAH KPPN WONOSARI

* 2 0 0 1 * 2 0 0 4 * 2 0 0 9 * 2Reorganisasi menjadi
0 1 2Kantor Perbendaharaan KPPN Wonosari

dan Kas Negara Wonosari
Penerapan SOP Penetapan sebagai
KPPN Percontohan

Mulai Beroperasi KPPN Percontohan

B. LETAK GEOGRAFIS

KPPN Wonosari terletak di kota Wonosari, yang merupakan ibukota Kabupaten Gunungkidul
dan salah satu Kabupaten di Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta. Luas wilayah Kabupaten
Gunungkidul 1.485,36 km2 atau sekitar 46,63 persen dari luas wilayah Provinsi Daerah
Istimewa Yogyakarta. Kota Wonosari terletak di sebelah tenggara kota Yogyakarta (Ibukota
Propinsi Daerah Istimewa Yogyakarta), dengan jarak ± 39 km. Kabupaten Gunungkidul
terdiri dari 18 kecamatan, 144 desa, 1416 dusun, 1583 RW, dan 6844 RT. Kecamatan yang
ada di Gunungkidul antara lain : Kecamatan Panggang, Purwosari, Paliyan, Saptosari,
Tepus, Tanjungsari, Rongkop, Girisubo, Semanu, Ponjong, Karang Mojo, Wonosari, Playen,
Patuk, Gedangsari, Nglipar, Ngawen, dan Semin. Dari 144 desa, 141 desa masuk klasifikasi
Swadaya dan 3 desa termasuk desa Swasembada.

Gambar 14. Lokasi dan Peta wilayah KPPN Wonosari

25 Laporan Hasil Pembinaan & Supervisi semester I 2017